红线成本预算编制细则Word文件下载.docx

红线成本预算编制细则Word文件下载.docx

《红线成本预算编制细则Word文件下载.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《红线成本预算编制细则Word文件下载.docx（15页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。

2、定额消耗统一原则

红线成本预算编制以局企业定额的工料机消耗为基础，对不同项目或同一项目不同工区项目部，工料机消耗和基础单价执行统一标准，局指挥部（经理部）和工区项目部上报的消耗仅作为编制红线成本预算的参考。

3、结合项目实际原则

红线成本预算编制以局批准的实施性施工组织设计和管理模式为依据，经现场调查，结合工程实际情况，按照有关规定和办法编制。

二、编制依据

1、国家有关工程造价的法律、法规；

2、招投标文件、施工承包合同；

3、项目的设计文件、技术规范；

4、局批准的实施性施工组织设计、管理模式和机构设置等；

5、局红线成本预算价格库、企业定额和费用计算标准；

6、同类工程的红线成本预算编制资料；

7、类似项目的劳务市场价格；

8、甲供和甲控材料采购价格；

9、当地材料、机械设备及周转性材料市场价格等。

第三章红线成本预算文件组成

红线成本预算文件由以下内容组成：

一、封面及目录

二、编制说明

1、工程概况

介绍项目的名称、位置、规模、合同价款、降造比例、合同工期、主要工程数量和特点等。

2、编制范围

介绍红线成本预算编制包括的工程范围，对合同内项目未纳入红线成本预算的内容（如业主指定分包项目等）或已列入红线成本预算的合同外项目（如施工图重大方案调整等）需作出详尽说明。

3、编制原则

介绍红线成本的编制原则。

4、编制方法

介绍红线成本的编制方法。

5、编制依据

介绍红线成本的编制依据。

6、取费标准

介绍红线成本的主要费用计算标准。

7、测算结果

介绍项目总收入、总成本、毛利金额、毛利率。

8、其他说明

三、预算表格

1、红线成本预算汇总表

2、红线成本综合预算表

3、项目经费计算表

4、施工措施费计算表

5、其他施工费计算表

6、主要材料预算价格表

7、其他相关表格

第四章费用组成及章节划分

一、费用组成

红线成本预算是以局指挥部（经理部）为对象归集的建筑安装工程成本。

根据《关于印发〈建筑安装工程费用项目组成〉的通知》（建标[2003]206号）和《铁路基本建设工程设计概（预）算编制办法》（铁建设[2006]113号文）的精神，结合我局目前工程项目的管理模式和现场实际情况，将工程项目红线成本划分为直接工程费、大型临时设施和过渡工程费、其他施工费、项目经费及税金。

红线成本预算费用组成如下：

二、章节划分

红线成本预算的编制范围按项目施工总承包合同规定的承包范围，章节划分与《铁路基本建设工程设计概（预）算编制办法》的章节保持一致，一至十章的红线成本综合预算表中的费用仅为项目实施的工费、料费（含运杂费、填料费）和机械费，其他施工费、项目经费及税金单独列入十一章。

红线成本综合预算表的项目原则上与合同工程量清单相对应，但如出现施工图设计优化、施工方案优化致使实际实施项目与工程量清单不一致时，应按实际情况增加工程项目；

对于在工程量清单中合并编制的≥1km特大桥、≥1km隧道，及材料供应方案或到场单价存在较大差异（运费差异大于5元/吨及以上）的特大桥、≥500m隧道，为方便红线成本预算分解，在设计图到位等条件具备的情况下，按单位工程分开编制。

第五章费用内容及标准

一、直接工程费

直接工程费是指施工过程中耗用的构成工程实体的各项费用，包括人工费、材料费、施工机械使用费。

（一）人工费

人工费指直接从事建筑安装工程施工的生产工人开支的各项费用。

包括：

基本工资、津贴和补贴、生产工人辅助工资、职工福利费、工资附加费等。

人工费的计算方法：

人工费＝∑人工消耗量×

综合工费标准

局红线成本预算的综合工费标准由局根据目前各地区建筑工程人工预算单价和局企业定额配套确定。

该综合工费单价仅限于与局企业定额的人工消耗配套使用，不得与铁道部预算定额配套使用。

人工消耗量执行局企业定额的消耗量，局企业定额的人工消耗量根据局平均劳务单价、局红线成本预算价格库（扣除小型材料、机械费用）、效益管理目标和综合工费单价等综合确定。

（二）材料费

材料费是指按施工过程中耗用的构成工程实体的原材料、辅助材料、构配件、零件和半成品、成品的用量以及周转材料的摊销量和相应预算价格等计算的费用。

1、主要材料

主要材料是指施工过程中耗用的构成工程实体的主要原材料、半成品，如混凝土、钢筋、钢绞线、砂石填料、土工材料、防水材料、预埋钢构件、预制梁、支座等。

（1）材料消耗

材料消耗量按设计图数量乘消耗系数计算，其中消耗系数已考虑以下因素：

①材料或半成品的运输及操作损耗系数

②填筑材料压实系数

③材料搭接消耗系数

④桩基构成的扩孔系数

⑤隧道允许超挖回填消耗系数

⑥隧道拱顶预留沉落超挖回填消耗系数等

材料消耗系数执行局红线成本预算价格库规定的消耗系数。

局红线成本预算价格库的消耗系数根据局平均先进水平和项目管理效益目标确定。

（2）材料价格

材料价格根据采购价格加运杂费计算，材料采购价格按以下方式确定：

①甲供料

按施工总承包合同中确定的材料价格计算。

②甲控料

按公开招标确定的中标单价计算，如尚未招标确定中标单价，暂按项目所在地市场信息价（批发价）计算。

③自购料

自购外来料，按局指挥部（经理部）公开招标确定的中标单价计算，如尚未招标确定中标单价，按项目当地材料调查单价或当地市场信息价计算。

地方材料，外购地材按项目当地市场调查的平均价格计算。

对于利用洞碴或路堑石方等加工地材降低的成本，根据局施工组织方案编制，并在红线成本预算时单独计列。

水泥、钢材、地材的运杂费根据现场调查运距单独计算，或直接加到材料单价中计算。

运杂费单价一般不得高于当地市场中短途运输的平均运价。

2、周转性材料

周转性材料是在施工过程中，为完成建筑物或结构主体而周转使用的材料，并不构成建筑物或结构实体，按倒用次数计算摊销费。

周转材料消耗执行局红线成本预算价格库规定的消耗系数。

局红线成本预算价格库的消耗系数根据局平均先进水平和效益管理目标确定。

对于工期特别紧张的重难点工程，在报请局批准后，可根据局批准的施工组织设计的料具配置方案，对定型钢模板、移动模架、现浇支架、挂蓝、隧道衬砌台车等大型周转料的摊销量进行调整。

3、辅助材料

指在施工中必须使用、但不构成建筑物或结构实体的材料。

如路基、隧道石方开挖所需的炸药、引线、雷管，混凝土施工用的脱模剂、养护膜等一次性消耗材料。

辅助材料的消耗按局红线成本预算价格库规定的消耗计算，材料价格除火工品按当地调查价计算外，其余均按《铁路工程建设材料基期价格》（铁建设[2006]129号）中的材料单价和当期调整系数计算。

（三）机械使用费

施工机械使用费由不变费用和可变费用两项组成。

机械使用费=∑机械台班消耗量×

台班单价

机械台班单价由不变费用和可变费用组成，不变费用以铁路工程机械台班单价为基础，结合公路机械台班单价水平和加快折旧的实际现状确定；

可变费用以铁路工程机械台班单价为基础，油料、水电消耗量按降低10%计算。

机械台班消耗量执行局红线成本预算价格库或企业定额的消耗量。

局红线成本预算价格库的消耗量根据局平均先进水平、局机械台班单价、社会劳务分包单价和效益管理目标综合确定。

对于工期特别紧张的重难点工程，在报请局批准后，可根据局批准施工组织设计的机械配置方案，对大型机械的摊销进行调整。

二、大型临时设施和过渡工程费

大型临时设施和过渡工程费是指施工企业为进行建筑安装工程施工及维持既有线正常运营，根据施工组织设计确定所需的大型临时建筑物和过渡工程修建、拆除、恢复及租用土地、青苗补偿、拆迁补偿、复垦及其他所有与土地有关的费用等。

（一）大型临时设施（简称大临）

1、铁路岔线、便桥

指通往混凝土成品预制厂、材料厂、道碴场（包括砂、石场）、轨节拼装场、长钢轨焊接基地、钢梁拼装场、制（存）梁场的岔线，机车转向用的三角线和架梁岔线，独立特大桥的吊机走行线，以及重点桥隧等工程专设的运料岔线等。

铁路岔线、便桥长度是指设计接轨点道岔基本轨接缝至场（厂）内第一组道岔的基本轨接缝之间的部分（不含道岔长度）。

2、铁路便线、便桥

指混凝土成品预制厂、材料厂、道碴场（包括砂、石场）、轨节拼装场、长钢轨焊接基地、钢梁拼装场、制（存）梁场等场（厂）内为施工运料所需修建的便线、便桥。

铁路便线、便桥是指场（厂）内第一组道岔的基本轨接缝以后的部分。

3、汽车运输便道

指通行汽车的运输干线及其通往隧道、特大桥、大桥和轨节拼装场、混凝土成品预制厂、材料厂、砂石场、钢梁拼装场、制（存）梁场、混凝土集中拌和站、填料集中拌和站、大型道碴存储场、长钢轨焊接基地、换装站等的引入线，以及重点土石方工点的运输便道。

4、运梁便道

指专为运架大型混凝土成品梁而修建的运输便道。

5、轨节拼装场、混凝土成品预制厂、材料厂、制（存）梁场、钢梁拼装场、混凝土集中拌和站、填料集中拌和站、大型道碴存储场、长钢轨焊接基地、换装站等的场地土石方、圬工及地基处理。

6、通信工程

指困难山区（起伏变化很大或比高＞80m的山地）铁路施工所需的临时通信干线（包括由接轨点最近的交接所为起点所修建的通信干线），不包括由干线到工地或施工地段沿线各施工队伍所在地的引入线、场内配线和地区通信线路。

当采用无线通信时，其费用应控制在有线通信临时工程费用水平内。

7、集中发电站、集中变电站（包括升压站和降压站）。

8、临时电力干线（供电电压在6kV及以上）

包括临时电力干线及通往隧道、特大桥、大桥和混凝土成品预制厂、材料厂、砂石场、钢梁拼装场、制（存）梁场等的引入线。

9、给水干管路

指在供水困难地区，为解决长大隧道、桥梁施工用水而铺设的给水干管路（管径150mm及以上或管径100～150mm长度2km及以上干管，不包括一般隧道施工水池的上下水管路）。

10、施工运输服务的栈桥、缆索吊

渡口、码头、浮桥、吊桥、天桥、地道。

指通行汽车为施工服务者。

铁路便线、岔线、便桥和汽车运输便道的养护费。

（二）过渡工程

指由于改建既有线、增建第二线等工程施工，需要确保既有线（或车站）运营工作的安全和不间断地运行，同时为了加快建设进度，尽可能地减少运输与施工之间的相互干扰和影响，从而对部分既有工程设施必须采取的施工过渡措施。

内容包括临时性便线、便桥和其他建筑物及设备，以及由此引起的租用土地、青苗补偿、拆迁补偿、复垦及其他所有与土地有关的费用等。

（三）费用计算规定

大临及过渡工程根据设计方案和局批准施工组织设计确定的项目、规模及工程量，采用局企业定额，按本细则的规定计算红线成本，同时应充分考虑利用本工程的弃土、洞碴等，尽可能借用本项目正式工程的材料节约成本。

三、其他施工费

其他施工费是指为完成工程项目施工，发生于该工程施工前和施工过程中非工程实体项目的费用，内容包括施工措施费、检测试验费、控制测量费、特殊地区施工增加费、专项费、大型机械设备的进出场费及