西建大会计实习日记(用友+校内)Word格式.docx

西建大会计实习日记(用友+校内)Word格式.docx

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用友ERP是一套企业级的解决方案，满足不同的竞争环境下，不同的制造、商务模式下，以及不同的运营模式下的企业经营，实现从企业日常运营、人力资源管理到办公事务处理等全方位的产品解决方案。

用友ERP是以集成的信息管理为基础，以规范企业运营，改善经营成果为目标，帮助企业“优化资源，提升管理”，实现面向市场的赢利性增长。

用友ERP是一个企业综合运营平台，用以解决不同满足各级管理者对信息化的不同要求：

为高层经营管理者提供大量收益与风险的决策信息，辅助企业制定长远发展战略；

为中层管理人员提供企业各个运作层面的运作状况，帮助做到各种事件的监控、发现、分析、解决、反馈等处理流程，帮助做到投入产出最优配比；

为基层管理人员提供便利的作业环境，易用的操作方式实现工作岗位、工作职能的有效履行。

用友ERP是中国最大的管理软件、ERP软件、财务软件供应商，是中国最大的独立软件供应商。

在中国ERP软件市场，用友软件市场份额最大、产品线最丰富、成功应用最多、行业覆盖最广、服务网络最大、交付能力最强。

用友软件一直保持全面快速成长，在2002－2004年度全球前60大企业应用软件供应商中，以年均接近36%的增长率位列成长速度最快厂商第2位。

实习日期 2013.09.04 实习单位 用友软件学院

今日已经进入正式培训内容。

主要是系统管理和基础设置。

这是最基础的一步，让我们熟悉用户、账套、权限、基础档案等的设置和管理的基本流程，具体操作：

①增加用户；

②建立账套；

③设置权限；

④账套修改；

⑤启动系统；

⑥基础档案设置。

⑦账套输出保存。

常见的一些问题：

①各系统时间的设置。

很多同学启用的系统时间往往到后面的实训审核凭证的时候，系统会出现＂不能超前建账时间＂或＂不能滞后建账时间＂，这一错误的根源在于启动总账系统时间时，必须大于或等于账套的启用时间。

②权限的设置。

每一个用户（除账套主管外）的权限掌握在账套主管的手中，只有账套主管给予用户权限，用户才能行使他的职责。

如果没有设置用户权限，在后面的操作中用户就不能进入账套。

③单据设计。

当打开单据设置时，没有出现应收款管理和应付款管理等分类，只有启动相应的系统才会有相应的单据分类，此时在系统启用中启动应付和应收，再进入单据设置就会出现应收和应付款管理。

实习日期 2013.09.05 实习单位 用友软件学院

今天我们学习了ERP财务链中总账模块的，拓宽了知识面，也提高了认识。

认识的提高主要表现在两方面：

一方面是对自我的认识。

认识到自身的不足，需要不断提高自己的专业知识、管理知识和财务知识，而这一切的提高，都需要通过以后不断地学习才能达到。

另一方面是对ERP形成正确的观念。

ERP的核心能力在整合，企业在它的协助下可以使交易和数据管理都上轨道，提高执行速度，降低信息处理的成本，大幅度提升竞争力;

之后，可以再藉ERP来提升决策管理的能力。

在执行方面，只要把数据整理清楚，把单据内容正确地录入，ERP的整合功能自然可以替企业带来省力、正确、及时等自动化的好处。

ERP将许多“事后”的管理工作提前为“事前”的管理，因而强化了事前稽核的功能。

据此，ERP的实施是一项系统工程，是一个总体规划、突出重点、分步实施的过程，企业通过ERP项目可以帮助规范管理，加强执行能力，更充分地利用现有资源提高工作效率。

总账系统包括设置系统参数、增加、修改会计科目、设置项目档案、输入期初余额、设置凭证类别、填制凭证，审核凭证等。

具体操作，对于不同的设置步骤不需要依次完成，但是对于我们初学者来说，应该一步一个脚印的做下去！

①会计科目设置这是一步关键的设置，也是容易忽略的地方。

刚填制的几张凭证，到了账套主管审核那里就会出现“没有符合的凭证”，出现这样的凭证难道就是这些凭证不需要审核？

但是凭证又不能记账。

其实这就是没有指定会计科目的原因，将现金总账科目中的待选科目中的现金转到已选科目中，再将银行总账科目中的银行存款选到已选科目中，问题就可以解决了。

②凭证类别设置。

在填制凭证中会出现“不符合凭证必有”等现象，处理此现象的方法在于凭证类别的设置。

实习日期 2013.09.06 实习单位 用友软件学院

.工资管理系统。

这需要了解和熟悉的有建立工资账套、基础设置、设置计算公式、月末处理等。

刚开始时由于对该软件的不熟悉，在财务会计里面找不到工资管理，还认为是软件的问题或输错了，后面才知道是自己的操作问题，需要启动工资管理系统。

有先前几章的操练，这章除了启动工资管理外，基本没什么难度。

同时，我们明确规定计算机财务管理系统操作权限和控制方法。

主要是严格按会计电算化系统的设计要求配置人员，健全数据输入、修改、审核相互分立的内部控制制度，保障系统设计的处理流程不走样变型。

设多级安全保密措施，通过用户密码口令的检查，来识别操作者的权限，防止用户查询该用户不应了解的数据。

操作权限（密级）的分配，应由财务负责人统一管理，以达到相互控制，明确各自的责任。

对于我们来说这个星期的相处，让我们很投缘，也很舍不得，这是很好的实习学习机会，让我们对会计工作和财务管理有了不同于往常的概念，相信以后我们小组的成员无论是在担任会计工作还是继续学习，都会取得好的成绩。

实习日期 2013.09.07 实习单位 用友软件学院

固定资产系统。

固定资产看似简单，其实还是有点难度的。

有了工资管理的教训，现在就不会盲目地到处找了。

首先启动固定资产系统。

今天主要了解固定资产卡片的录入及修改、增加或减少固定资产、计提折旧、批量制单等操作。

常见的一些问题主要包括对账。

当对账时，如果固定资产账套累计折旧小于资料上提供的标准数据，那么说明固定资产计提折旧的凭证生成了，但还没记账。

如果固定资产账套原值小于标准数据，那么说明漏增加了固定资产卡片。

计提固定资产折旧时需要修改电脑的时间相应月份的固定资产折旧。

同时在实习中更加明确了系统管理员和账套主管的区别：

系统管理员：

负责整个系统的维护工作。

以系统管理员身份注册进入，便可以进行账套的管理（包括账套的建立、引入和输出），以及操作员及其权限的设置。

账套主管：

负责所选账套的维护工作，以账套主管注册进入，可以进行账套信息的修改和所含年度账的管理（包括年度账的创建、清空、引入、输出以及各子系统的年末结转），以及操作员权限的设置。

另外两者在系统管理界面可以操作的功能不同。

实习日期 2013.09.08 实习单位 用友软件学院

今天主要进行应收和应付款管理系统的学习。

应收和应付款系统的功能较为全面，需要花很多的时间在上面，实训的重点主要在设置基础科目、设置开户银行、处理坏账发生业务等。

常见的问题在于设置基础科目。

录入应收科目时出现“本科目应为应收受控科目”，处理这样的现象需设置应收科目其辅助核算内容为“客户往来”，并且其受控系统为“应收系统”，否则不能被选中。

同理，在应付款管理中也需要设置。

此外加深了对客户和供应商款项受控于总账与受控于应收应付的区别的理解，而这主要不同表现在:

一、期初余额录入的差别：

总账核算—直接在总账模块的期初余额录入界面双击录入明细数据。

应收应付核算—在总账模块的期初余额录入界面录入科目总数，在应收应付模块按照不同客户通过其他应收单录入明细数据。

二、应收、应付款的增加：

总账核算—若与采购或销售模块连用，在应收、应付模块通过发票制单生成凭证传入总账；

若没有与采购或销售模块连用，直接在总账模块填制相关的凭证。

应收、应付核算—若与采购或销售模块连用，在应收、应付模块通过发票制单生成凭证传入总账；

若没有与采购或销售模块连用，直接在应收、应付模块录入发票，然后通过发票制单功能生成凭证传入总账。

3）应收、应付款的减少：

总账核算—在总账模块直接填制相关的凭证

应收、应付核算—A.在应收、应付模块录入收款单或付款单

B.进行核销

C.通过核销制单生成凭证传入总账

实习日期 2013.09.09 实习单位 用友软件学院

总账期末业务处理。

目的是熟悉总账管理系统银行对账，期末结转，对账，结账等业务处理流程。

熟悉UFO报表系统中

自定义报表和模板生成报表的基本原理，掌握报表格式设计，公式设置，报表数据计算等操作方法。

①资产负债表：

资产负债表是反映企业在某一个特定日期内财务状况的报表，是根据“资产=负债+所有者权益”，在资产负债表中，有时表中的“资产≠负债+所有者权益”，一般出现这样的现象在于没有结转制造费用和期间损益所造成的。

②利润表：

反映了企业在一定期间经营成果实现情况的会计报表。

是根据“收入－费用＝利润”。

一个企业的经营情况可以从利润表中可见。

实习日期 2013.09.10 实习单位 用友软件学院

在实习的过程中总是出现各种各样的问题，其中总账发生错误的可能原因主要有以下几点：

1）.凭证不能修改号码（通过手工编号来进行，同时避免整理凭证带来问题）

2）.录入凭证要求不能有XX科目（在凭证类别中加入了限制）

3）.出纳管理中没有科目（在科目设置中设置现金银行科目）

4）.做银行存款科目不提示支票登记薄功能（在设置选项中没有选择启用支票登记薄功能或没有在结算方式中票据管理未选择。

）

5）.设置了操作员明细权限，但操作员仍可看其它科目的账（没有在选项账薄中选择明细账查询控制到科目。

6）.银行对账单录入与实际对账单上方向相反，感到不方便（在银行对账期初中将银行对账单余额方向由借方改为贷方）

7）.科目已使用，修改科目辅助核算造成对账不平（正确的修改辅助核算方法，科目一旦启用尽量不要修改辅助核算类型）

8）.月末结账时报有凭证没有记账，但未记账凭证为作废凭证（作废凭证也须记账）

9）.总账核算进行账龄分析时发现只分析了借方，明明这笔账已经收回了（应收账龄只分析借方，如不进行往来清理，就会出现这种已付款但账龄分析时还将这笔账算在内，同时提醒用户必须进行往来清理，否则在年终结转如选择按明细结转会将没有两清的明细全部转到下一年）

10）.结转到下一年后，在银行对账中发现所有的对平的及未达的全转到新年度账中了（必须在上年工作结束时将已对平的银行账核销再结转，同时这样可以避免结转及新年度银行对账出错，取消键为alt+U）

实习日期 2013.09.11 实习单位 用友软件学院

我参加了学院举办的职业礼仪培训课，授课老师诙谐幽默的语言和深入浅出的讲解使我对职业礼仪有了更深的认识。

进入现代社会，在当今市场经济的条件下，经济飞速发展，商务往来变得越来越频繁，职场礼仪