证券从业资格考试《证券发行与承销》重点考题及答案文档格式.docx
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根据《上市公司证券发行管理办法》，上市公司发行的可转换公司债券在发行结束6个月后，方可转换为公司股票，转股期限由公司根据可转换公司债券的存续期限及公司财务状况确定。
3、首次公开发行股票项目通过发审会后发行人更换（）的，原则上要重新上发审会。
A、保荐机构
B、会计师事务所
C、律师事务所
D、签字会计师
A题型：
141
首次公开发行股票项目通过发审会后发行人更换保荐机构（主承销商）的，原则上应重新上发审会。
4、以协议收购方式进行上市公司收购的，收购人收购或者通过协议其他安排与他人共同收购一个上市公司已发行的股份达到（）时，继续进行收购的，原则上应当向该上市公司所有股东发出收购上市公司股份的要约。
A、25%
B、5%
C、50%
D、30%
416
收购人拥有权益的股份达到该公司已发行股份的30%时继续进行收购的，应当依法向该上市公司的股东发出全面要约或者部分要约。
5、首次公开发行股票并在创业板上市的，持续督导期间为上市当年剩余时间及其后（）个完整会计年度。
A、1
B、2
C、3
D、4
C题型：
104
首次公开发行股票并在创业板上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后3个完整的会计年度。
6、外国投资者在并购后所设外商投资企业注册资本中的出资比例高于（）的
A、50%
B、30%
C、25%
D、20%
437
外国投资者在并购后所设外商投资企业注册资本中的出资比例高于25%的，该企业享受外资企业待遇。
7、在信贷资产证券化业务中，由（）作为发起机构。
A、企业集团
B、商业银行
C、信托公司
D、证券公司
B题型：
357
银行业金融机构是信贷资产证券化的发起机构，通过设立特定目的信托转让信贷资产。
8、在创业板首次公开发行并上市，发行人最近两年连续盈利，应当符合最近两年净利润累计不少于（），且持续增长。
A、500万元
B、1000万元
C、2000万元
D、3000万元
129
在创业板首次公开发行并上市，最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于1000万元，且持续增长。
9、下列关于影响国债销售价格因素的说法，错误的是（）。
A、市场利率的高低及其变化对国债的销售价格起着显著的导向作用
B、国债的销售价格一般不应高于承销商与发行人的结算价格
C、如果国债的承销价格定价过高则投资者会倾向于购买在二级市场上已经流通的国债
D、如承销商向加快资金的回笼则有可能降低国债销售价格
285
国债的销售价格一般不应低于承销商与发行人的结算价格。
试题描述：
根据《首次公开发行股票并上市管理办法》，发行人持续经营时间应在（）年以上。
D、5
121
发行人自股份有限公司成立后，持续经营时间应当在3年以上，但经国务院批准的除外。
有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算。
10、下列哪种证券品种在证券交易所上市，不需要由保荐人推荐（）。
A、证券公司债券的发行
B、首次公开发行票并上市
C、上市公司发行新股
D、上市公司发行可转换债券
中页码：
15
证券公司债券的发行在证券交易所上市，不需要由保荐人推荐证。
11、上市公司应当在其发行的可转换公司债券上市前（）交易日内，在指定媒体上披露上市公告书。
A、2个
B、3个
C、4个
D、5个
271-272
可转换公司债券获准上市后，上市公司应当在可转换公司债券上市前5个交易日内，在指定媒体上披露上市公告书。
12、公司最近（）连续亏损，证券交易所暂停其可转换公司债券上市。
A、1年
B、2年
C、3年
D、4年
271
公司最近两年连续亏损，证券交易所将暂停可转换公司债券上市。
13、证券公司发行债券，股东（大）会不对（）做出专项决议。
A、发行规模、期限、利率
B、募集资金的用途、发行方式
C、债券发行文件的编制
D、担保
342
需要作出专项决议的事项有：
1、发行规模、期限、利率；
2、担保；
3、募集资金的用途，4、发行方式；
5、决议有效期等。
14、上市公司收购人发出要约收购义务，发出收购要约，收购要约约定的收购期限不得少于（）日，并不得超过（）日。
A、530
B、3090
C、1060
D、3060
414
上市公司收购人发出要约收购义务，发出收购要约，收购要约约定的收购期限不得少于30日，并不得超过60日。
15、在刊登招股说明书前，应向（）说明拟刊登的招股说明书或招股意向书与招股说明书或招股意向书（封卷稿）之间是否存在差异，保荐人（主承销商）及相关专业中介机构应出具声明和承诺。
A、中国证监会
B、证券登记结算机构
C、证券业协会
D、证券交易所
239
拟发行公司在刊登招股说明书或招股意向书的前一个工作日，应向中国证监会说明拟刊登的招股说明书或招股意向书与招股说明书或招股意向书（封卷稿）之间是否存在差异，保荐人（主承销商）及相关专业中介机构应出具声明和承担。
16、单一投资主体的国有企业改组设立股份有限公司，其投入股份公司的净资产折成的股份（）。
A、由依法确定的不同的部门持有
B、由依法确定的不同的机构持有
C、由依法确定的国有持股单位统一持有
D、以上说法都不正确
86
单一投资主体的国有企业改组设立股份有限公司，其投入股份公司的净资产折成的股份由依法确定的国有持股单位统一持有。
17、有限责任公司是由（）股东共同出资设立的，股东以其出资额为限承担责任的法人。
A、1个以上
B、-个以上，50个以下
C、50个以上，200个以下
D、200个以下
45
有限责任公司是由1个以上、50个以下股东共同出资设立的，股东以其出资额为限承担责任的法人。
18、证券公司经营证券承销与保荐业务，注册资本最低限额为人民币（）。
A、3000万元
B、5000万元
C、1亿元
D、2亿元
证券公司经营证券承销与保荐业务，注册资本最低限额为人民币1亿元。
（净资本5000万元）
19、下列关于发行企业债券必备条件的表述，错误的是（）。
A、所筹资金用途符合国家产业政策
B、债券的总面额不得大于该企业的自身资产净值
C、经济效益良好，发行前连续三年盈利
D、净资产不低于1亿元人民币
303
发行企业债券，股份有限公司的净资产额不低于人民币3000万元，有限责任公司和其他类型企业的净资产额不低于人民币6000万元。
20、发行人最近三年及一期（）为负数或者远低于当期净利润的，招股说明书应分析披露原因。
A、经营活动产生的现金流量净额
B、现金及现金等价物净增加额
C、投资活动产生的现金流量净额
D、筹资活动产生的现金流量净额
214
发行人最近3年及1期经营活动产生的现金流量净额为负数或者远低于当期持利润的，招股说明书应分析披露原因。
21、根据《上市公司收购管理办法》，收购人进行要约收购的，对同一种类股票的要约价格，不得低于要约收购提示性公告日前（）个月内收购人取得该种股票所支付的最高价格。
A、24
B、12
C、6
D、3
413
根据《上市公司收购管理办法》，收购人进行要约收购的，对同一种类股票的要约价格，不得低于要约收购提示性公告日前6个月内收购人取得该种股票所支付的最高价格。
23、上市公司在一年内购买、出售重大资产的金额超过公司资产总额（）的，应当由股东大会做出决议，并经出席会议的股东所持表决权的（）以上通过。
A、20%2/3
B、30%1/2
C、20%1/2
D、30%2/3
63
上市公司在一年内购买、出售重大资产的金额超过公司资产总额30%的，应当由股东大会做出决议，并经出席会议的股东所持表决权的以上通过。
24、以协议收购方式进行上市公司收购的，收购人收购或者通过协议其他安排与他人共同收购一个上市公司已发行的股份达到（）时，继续进行收购的，原则上应当向该上市公司所有股东发出收购上市公司股份的要约。
25、债券上市后进行信息披露时，发行人认为根据国家有关法律、法规不得披露的事项，应向（）报告，并陈述不宜披露的理由，经同意可以免于披露该项内容。
C、证券交易所
D、国家审计机构
320
发行人认为根据国家有关法律、法规不得披露的事项，应向证券交易所报告，并陈述不宜披露的理由，经同意可以免于披露该项内容。
26、在可交换公司债券发行前，预备用于交换的股票应按照（）的业务规则设定担保，办理相关登记手续。
B、证券交易所
C、证券登记结算机构
D、投资者要求
278
在可交换公司债券发行前，预备用于交换的股票应按照证券登记结算机构的业务规则设定担保，办理相关登记手续。
27、外国投资者资产并购境内企业的，承担原有债权和债务的是（）。
A、外国投资者
B、出售资产的境内企业
C、中介机构
D、以上都不对
438
外国投资者资产并购境内企业的，出售资产的境内企业承担其原有的债券和债务。
28、公司债券采取分期发行的，首期发行数量应当不少于总发行数量的（）。
A、20%
D、60%
313
首期发行数量应当不少于总发行数量的50%，剩余各期发行的数量由公司自行确定，每期发行完毕后5个工作日内报中国证监会备案。
29、有权代表国家投资的机构或部门直接设立的国有企业以其全部资产改建为股份有限公司的
国家净资产折成的股份界定为（）。
A、企业法人股
B、国有法人股
C、国有股
D、国家股
有权代表国家投资的机构或部门直接设立的国有企业以其全部资产改建为股份有限公司的，原企业应予
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