内控竣工决算审核管理Word文档下载推荐.doc

内控竣工决算审核管理Word文档下载推荐.doc

《内控竣工决算审核管理Word文档下载推荐.doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《内控竣工决算审核管理Word文档下载推荐.doc（5页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。

2、成本部制定专人与甲方或造价咨询公司的相关人员对接，建立联系方式。

3、注意合同中对核减率产生相关费用的规定。

二、竣工图绘制

1、竣工图绘制要与竣工决算申报的计价文件同步，内容包含了原合同内+合同内增、减工程量（标出甲方所发联系、变更单编号、签证单编号）+合同外增加工程量（标出甲方所发联系、变更单编号、签证单编号、设备及材料认价单编号）。

2、甲供材，在绘制说明中用文字表述出其范围，并将领用单嵌入图纸空白处。

放量、增项权限成本总稽核、工程经理、成本经理、内控经理共同执行，不能任由项目核算员、预决算员决定。

今后绘制竣工图，必须要由项目公司牵头，项目核算员配合，准确性的责任落实到项目经理。

竣工图绘制要有同步说明，项目经理书面汇报，经成本总稽核、工程经理、成本经理、内控经理讨论决定后，将放量、增项等方面与算量的书面交底。

三、文档资料的收集、分类

1、甲方、监理发来的：

联系单、变更单、签证单认质认价单、甲供材领用单、甲方认可的拆除项目的材料移交单或报废单、隐蔽工程量确认单、奖罚单、索赔单、甲方代表认可的工程量确认单等资料；

2、发给甲方、监理、设计院的：

开工报告、技术核定单、回复单、签证单、联系单、索赔单；

四、工程量统计

1、与甲方或造价咨询公司同步算量方法、软件等要求。

2、按照竣工图绘制内容、签证单等计算工程量，获取真实的工程量，这是对量的最后底线；

如果采用软件模型算量重点检查管线及设备标高设置、楼层层高设置、设备尺寸设置、预留量设置等，这几方面将对工程量计算、计价产生很大的影响。

3、结合合同中对核减率产生相关费用的规定，仔细分析甲方或造价咨询公司可能核减的内容，预留出核减部位和工程量，再合理嵌入工程量，如果采用软件模型算量，可在管线及设备标高设置、楼层层高设置、设备尺寸设置、预留量设置几方面调整基数。

4、甲供材工程量切记不可超出领用单数量。

5、对于需补办手续的签证，补办手续与算量同步进行。

6、注意合同中有无一定比例工程量变化不予调整的规定。

7、工程量计算拆分越多，嵌入工程量的机会越多。

五、计价

1、对照招标文件、合同、补充协议中关于费率的规定以及投标报价文件，检查原合同内报价+合同内增减量报价的计价文件。

2、将新增项目与其他区分，特别是甲方发文要求变更的，单独做成分部分项文件，以便调价。

3、仔细核对签证单编号，确保无遗漏；

检查新增项目是否按照施工时间段的市场价报价。

4、对于原投标清单项目特征和工作内容描述遗漏，原投标报价未计入的且现场必须发生，单独做好报价，与甲方沟通。

5、对于需补办手续的签证，补办手续与计价同步进行。

六、对量核价

1、如果采取量价分离，检查工程量计算人员与计价人员交底；

交底内容包括：

①、实量与虚量，虚量的范围、部位；

②、甲供材对应的图纸、签证编号，计价人员找出对应的清单编号；

③、核查没有图纸的工程量，甲方认可手续是否齐全，是否计入总量。

2、对量时注意策略，将对整体造价影响较大的项目设定底限，并尽量在每次核对快要下班前核对，此时是甲方最易忽悠的时刻。

3、凡是核对好的工程量，对我方有利时，最好阶段性额形成文字，并设法双方认可。

4、甲供材工程量核对切记清单量与定额量的关系，不能被甲方忽悠。

5、暂估价、新增项目的认质认价手续、工程量确认手续必须附上。

6、双方确认工程量后，对照招标文件、合同要求，附上开工报告、竣工报告、过程中甲方认可的关于工期延误、延长的手续，计取人、材、机调差。

7、对照招标文件、合同中关于总包服务费计取、缴纳的要求，计取该项费用。

8、查看原投标报价是否有暂列金额，竣工决算报价文件，从软件版本中直接扣除，并在编制说明中体现出来。

9、核对计工日（零星用工）的价格。

10、不管原报价是否计取，计入排污费、现场文明考评费，作为核减点。

11、计价中的各项费率调整是否按照招标文件、合同要求。

七、结语：

1、现有的成本管理体系中，对各项具体工作没有明确工作标准，工作权限，审批流程中的签字手续，没有责任追溯。

2、建议将竣工决算的责任按照不同阶段分解落实：

竣工图、签证资料收集责任人是项目经理，项目经理中途调离或离职必须办理移交手续，否则竣工图责任人依次变更为区域工程总监、工程公司经理；

竣工图工程量统计、计价责任人是成本总稽核，依次责任人为成本经理。

3、通过上述步骤的分解、管控和有效管理，梳理过程中的资料，逐步减少人为因素带来的误差。