会计电算化T3模拟练习题含购销存有操作流程Word格式文档下载.docx
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出纳。
对收、付款凭证进行出纳核算，管理现金日记账、银行日记账、资金日报以及银行对账
初始操作员口令为空，以后为了保证系统安全，将白兵口令更改为8
三、建立账套后，启用本企业所需要使用的总账管理系统（启用日期2010.01.01）
实训2期初信息设置
1.建立企业部门档案
2.输入企业职员档案
3.设置部门负责人
4.输入地区分类信息
5.输入企业客户分类信息
6.输入企业客户档案信息
7.输入供应商档案
8.设置外币种类以及汇率
9.增加一般会计科目
10.增加有辅助核算项目的科目
11.成批复制科目
12.修改会计科目
一、企业内部基本资料
（一）本企业部门档案（见表2.1）
表2.1部门档案
部门编码
部门名称
负责人
1
企管部
孙云
2
3
采购部
王玉林
4
销售部
王先进
5
生产部
马小峰
（二）职员档案（见表2.2）
表2.2职员档案
101
301
401
501
502
郭平
（三）地区分类（见表2.3）
表2.3地区分类
地区分类编码
地区分类名称
华北
华南
二、企业客户及供应商资料
（一）客户分类（见表2.4）
表2.4客户分类
客户分类编码
客户分类名称
批发商
零售商
（二）客户档案（见表2.5）
表2.5客户档案
客户名称
简称
所属分类码
所属地区码
税号
开户银行
账号
分管部门
专管业务员
001
北京顺达集团
北京顺达
1257
中行北京分行
6892311014-65
002
广州浩达技术有限公司
广州浩达
349429839101584
中行广州分行
49421000031-29
（三）供应商分类
本企业供应商长期稳定，不需要分类管理。
（四）供应商档案（见表2.6）
表2.6供应商档案
供应商名称
立丰达商贸有限公司
立丰达
00
5412
10452365241-13
利兴科技有限公司
利兴
1147
10696334352-48
三、企业财务信息
（一）外币种类
本企业采用固定汇率核算外币，外币只涉及美元一种，美元币符假定为$，2010年1月初汇率为6.80.
（二）常用会计科目及期初余额
本企业常用会计科目如表2.7所示
表2.7会计科目
科目名称
辅助核算
方向
币别计量
期初余额
库存现金（1001）
日记
借
18783.61
银行存款（1002）
银行、日记
318941.19
中行存款（100201）
人民币户（10020101）
237341.19
美元户（10020102）
81600.00
美元
12000.00
应收账款（1122）
客户往来
23200.00
预付账款（1123）
供应商往来
其他应收款（1221）
4800.00
备用金（122101）
部门核算
应收个人款（122102）
个人往来
原材料（1403）
37700.00
光盘（140301）
2700.00
数量核算-张
1500.00
复印纸（140302）
35000.00
数量核算-包
1000.00
库存商品（1405）
55600.00
固定资产（1601）
362300.00
累计折旧（1602）
贷
63764.80
短期借款（2001）
228200.00
应付票据（2201）
应付账款（2202）
3600.00
预收账款（2203）
应付职工薪酬（2211）
11800
应交税费（2221）
28700.00
应交增值税（222101）
进项税额（22210101）
-19620.00
销项税额（）
48320.00
实收资本（4001）
450000.00
利润分配（4104）
35260.00
未分配利润（410415）
生产成本（5001）
直接材料（500101）
项目核算
直接人工（500102）
制造费用（500103）
其他（500104）
生产成本转出（500105）
制造费用（5101）
工资（510101）
折旧费（510102）
其他（510103）
主营业务收入（6001）
主营业务成本（6401）
销售费用（6601）
工资（660101）
福利费（660102）
办公费（660103）
差旅费（660104）
招待费（660105）
折旧费（660106）
其他（660107）
管理费用（6602）
工资（660201）
N
福利费（660202）
办公费（660203）
差旅费（660204）
招待费（660205）
折旧费（660206）
其他（660207）
利用增加、修改或成批复制等功能完成对会计科目的编辑，最后指定现金、银行存款等会计科目。
（基础档案→财务→会计科目→编辑→指定科目<
现金总账科目下指定库存现金，银行总账科目下指定银行>
）
（三）凭证类别（见表2.8）
表2.8凭证类别
凭证类别
限制类型
限制科目
收款凭证
借方必有
1001,1002
付款凭证
贷方必有
转账凭证
凭证必无
（四）项目分录（见表2.9）
表2.9项目分录
项目大类
产品
项目分类
1教学课件开发
核算科目
项目
01
会计电算化实验教程
02
ERP经典案例
500101直接材料
是
500102直接人工
500103制造费用
500104其他
500105生产成本转出
6001主营业务收入
6401主营业务成本
四、企业收付结算方式
（一）结算方式（见表2.10）
表2.10结算方式
结算方式编码
结算方式名称
票据管理
现金结算
否
支票结算
现金支票
转账支票
（二）付款条件（见表2.11）
表2.11付款条件
编码
信用天数
优惠天数1
优惠率1
优惠天数2
优惠率2
30
60
15
（三）企业银行信息
编码为01，名称为中国银行北京分行朝阳分理处，账号为63412563
五、设置企业常用摘要
从中行提现金
实训3总账初始化
1.设置总账管理系统参数
2.输入企业期初余额并做试算平衡
一、本企业总账参数（见表3.1）
表3.1
选项卡
参数设置
凭证
制单序时控制
支票控制
资金及往来赤字控制
允许修改、作废他人填制的凭证
可以使用其他系统受控科目
凭证编号方式采用系统编号
出纳凭证必须经由出纳签字
允许看他人填制的凭证
打印凭证页脚姓名
外币核算采用固定汇率
账簿
账簿打印位数按软件的标准设置
明细账查询权限控制到科目
明细账打印按年排页
会计日历
会计日历为1月1日—12月31日
其他
数量小数位和单价小数位设为2位，部门、个人、项目按编码方式排序
二、本企业期初余额（见表2.7）（输入完毕要试算平衡）
三、辅助账期初明细数据
（一）应收账款（1122）期初余额借方23200元，明细数据如表3.2所示
表3.2
日期
发票号
凭证号
客户
摘要
金额/元
业务员
2009-12-26
FP0101
转-25
期初数据
23200
（二）应收个人款（122102）期初余额借方4800元，明细数据如表3.3所示
表3.3
个人
期初金额/元
2009-12-28
付-105
出差借款
4800
（三）应付账款（22
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