会计电算化T3模拟练习题含购销存有操作流程Word格式文档下载.docx

1、出纳。对收、付款凭证进行出纳核算，管理现金日记账、银行日记账、资金日报以及银行对账初始操作员口令为空，以后为了保证系统安全，将白兵口令更改为8三、 建立账套后，启用本企业所需要使用的总账管理系统（启用日期2010.01.01）实训2 期初信息设置1. 建立企业部门档案2. 输入企业职员档案3. 设置部门负责人4. 输入地区分类信息5. 输入企业客户分类信息6. 输入企业客户档案信息7. 输入供应商档案8. 设置外币种类以及汇率9. 增加一般会计科目10. 增加有辅助核算项目的科目11. 成批复制科目12. 修改会计科目一、 企业内部基本资料（一） 本企业部门档案（见表2.1）表2.1 部门档案

2、部门编码部门名称负责人1企管部孙云23采购部王玉林4销售部王先进5生产部马小峰（二） 职员档案（见表2.2）表2.2 职员档案101301401501502郭平（三） 地区分类（见表2.3）表2.3 地区分类地区分类编码地区分类名称华北华南二、 企业客户及供应商资料（一） 客户分类（见表2.4）表2.4 客户分类客户分类编码客户分类名称批发商零售商（二） 客户档案（见表2.5）表2.5 客户档案客户名称简称所属分类码所属地区码税号开户银行账号分管部门专管业务员001北京顺达集团北京顺达1257中行北京分行6892311014-65002广州浩达技术有限公司广州浩达349429839101584

3、中行广州分行49421000031-29（三） 供应商分类本企业供应商长期稳定，不需要分类管理。（四） 供应商档案（见表2.6）表2.6 供应商档案供应商名称立丰达商贸有限公司立丰达00541210452365241-13利兴科技有限公司利兴114710696334352-48三、 企业财务信息（一） 外币种类本企业采用固定汇率核算外币，外币只涉及美元一种，美元币符假定为$，2010年1月初汇率为6.80.（二） 常用会计科目及期初余额本企业常用会计科目如表2.7所示表2.7 会计科目科 目 名 称辅 助 核 算方向币别计量期 初 余 额库存现金（1001）日记借18 783.61银行存款（1

4、002）银行、日记318 941.19中行存款（100201）人民币户（10020101）237 341.19美元户（10020102）81 600.00美元12 000.00应收账款（1122）客户往来23 200.00预付账款（1123）供应商往来其他应收款（1221）4 800.00 备用金（122101）部门核算 应收个人款（122102）个人往来原材料（1403）37 700.00光盘（140301）2700.00数量核算-张1500.00复印纸（140302）35 000.00数量核算-包1000.00库存商品（1405）55 600.00固定资产（1601）362 300.00累

5、计折旧（1602）贷63 764.80短期借款（2001）228 200.00应付票据（2201）应付账款（2202）3 600.00预收账款（2203）应付职工薪酬（2211）11800应交税费（2221）28 700.00 应交增值税（222101） 进项税额（22210101）-19 620.00 销项税额（）48 320.00实收资本（4001）450 000.00利润分配（4104）35 260.00未分配利润（410415）生产成本（5001）直接材料（500101）项目核算 直接人工（500102） 制造费用（500103） 其他（500104） 生产成本转出（500105）制造

6、费用（5101） 工资（510101） 折旧费（510102） 其他（510103）主营业务收入（6001）主营业务成本（6401）销售费用（6601） 工资（660101） 福利费（660102） 办公费（660103） 差旅费（660104） 招待费（660105） 折旧费（660106） 其他（660107）管理费用（6602） 工资（660201）N 福利费（660202） 办公费（660203） 差旅费（660204） 招待费（660205） 折旧费（660206） 其他（660207）利用增加、修改或成批复制等功能完成对会计科目的编辑，最后指定现金、银行存款等会计科目。（基础档案财

7、务会计科目编辑指定科目）（三） 凭证类别（见表2.8）表2.8 凭证类别凭证类别限制类型限制科目收款凭证借方必有1001,1002付款凭证贷方必有转账凭证凭证必无（四） 项目分录（见表2.9）表2.9 项目分录项目大类产品项目分类1教学课件开发核算科目项目01会计电算化实验教程02ERP经典案例500101 直接材料是500102 直接人工500103 制造费用500104 其他500105 生产成本转出6001 主营业务收入6401 主营业务成本四、 企业收付结算方式（一） 结算方式（见表2.10）表2.10 结算方式结算方式编码结算方式名称票据管理现金结算否支票结算现金支票转账支票（二）

8、付款条件（见表2.11）表2.11 付款条件编码信用天数优惠天数1优惠率1优惠天数2优惠率2306015（三） 企业银行信息编码为01，名称为中国银行北京分行朝阳分理处，账号为63412563五、 设置企业常用摘要从中行提现金实训3 总账初始化1.设置总账管理系统参数2.输入企业期初余额并做试算平衡一、 本企业总账参数（见表3.1）表3.1选项卡参数设置凭证制单序时控制支票控制资金及往来赤字控制允许修改、作废他人填制的凭证可以使用其他系统受控科目凭证编号方式采用系统编号出纳凭证必须经由出纳签字允许看他人填制的凭证打印凭证页脚姓名外币核算采用固定汇率账簿账簿打印位数按软件的标准设置明细账查询权限控制到科目明细账打印按年排页会计日历会计日历为1月1日12月31日其他数量小数位和单价小数位设为2位，部门、个人、项目按编码方式排序二、 本企业期初余额（见表2.7）（输入完毕要试算平衡）三、 辅助账期初明细数据（一） 应收账款（1122）期初余额借方23 200元，明细数据如表3.2所示表3.2日期发票号凭证号客户摘要金额/元业务员2009-12-26FP0101转-25期初数据23 200（二） 应收个人款（122102）期初余额借方4 800元，明细数据如表3.3所示表3.3个人期初金额/元2009-12-28付-105出差借款4800（三） 应付账款（22