陕国投A2019年财务分析详细报告Word文档下载推荐.docx

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18.73

长期投资

353.74

0.02494,810.71

40.30615,125.21

65.10

固定资产

6,848.95

0.47 7,093.78

0.58 7,558.9

0.80

2.流动资产构成特点

内部资料，妥善保管

27

第 页

共 页

-320,886.8

1

0.00217,054.22

51.83100,956.46

57.06

流动资产构成表

0.00

418,744.51

176,925.82

存货

应收账款

其他应收款

57,609.98

13.76

44,122.57

24.94

交易性金融资产

320,886.81

24,827.47

5.93

应收票据

货币资金

119,252.84

28.48

31,846.78

18.00

3.资产的增减变化

2019年总资产为1,466,673.64万元，与2018年的1,227,935.32万元相比有较大增长，增长19.44%。

4.资产的增减变化原因

以下项目的变动使资产总额增加：

交易性金融资产增加296,059.33万元，递延所得税资产增加718.38万元，无形资产增加104万元，共计增加296,881.72万元；

以下项目的变动使资产总额减少：

固定资产减少244.82万元，应收利息减少694.22万元，其他非流动资产减少9,469.31万元，其他应收款减少57,609.98万元，货币资金减少119,252.84万元，其他流动资产减少177,100万元，长期投资减少494,456.97万元，共计减少858,828.14万元。

增加项与减少项相抵，使资产总额增长561,946.42万元。

5.资产结构的合理性评价

6.资产结构的变动情况

数值 增长率（%）

主要资产项目变动情况表

-100

136.68

-99.93

494,810.71

-19.56

615,125.21

-3.45

7,093.78

-6.15

7,558.9

货币性资产

122.71

144,080.31

352.42

二、负债及权益结构分析

1.负债及权益构成基本情况

陕国投A2019年负债总额为368,937.27万元，资本金为396,401.28万元，所有者权益为1,097,736.37万元，资产负债率为25.15%。

在负债总额中，流动负债为0万元，占负债和权益总额的0%；

金融性负债占资金来源总额的0%。

负债及权益总额

所有者权益

1,097,736.3

7

368,937.27

74.851,041,485.8

84.82793,112.96

83.94

流动负债

非流动负债

0.00185,953.03

15.14150,439.26

25.15

496.47

0.04

1,268.97

15.92

0.13

负债及权益构成表

2.流动负债构成情况

3.负债的增减变化情况

2019年负债总额为368,937.27万元，与2018年的186,449.51万元相比有较大增长，增长97.88%。

2019年企业负债规模有较大幅度增加，负债压力有较大幅度的提高。

负债变动情况表

负债总额

97.88

186,449.51

22.9

151,708.23

短期借款

应付账款

其他应付款

10,762.71

60.66

6,699.06

-60.88

110.59

175,190.32

21.88

143,740.2

4.负债的增减变化原因

以下项目的变动使负债总额增加：

应付职工薪酬增加7,908.54万元，递延所得税负债增加1,515.03万元，共计增加9,423.56万元；

以下项目的变动使负债总额减少：

应付股利减少106.59万元，应付利息减少309万元，应交税费减少7,296.49万元，其他应付款减少10,762.71万元，其他流动负债减少125,000万元，共计减少143,474.79万元。

增加项与减少项相抵，

使负债总额增长134,051.22万元。

5.权益的增减变化情况

2019年所有者权益为1,097,736.37万元，与2018年的1,041,485.82

万元相比有所增长，增长5.4%。

所有者权益合计 1,097,736.3 5.41,041,485.8 31.32793,112.96 0

所有者权益变动表

资本金

396,401.28

0396,401.28

28.26309,049.17

资本公积

411,149.35

0411,149.35

49.83274,413.08

盈余公积

37,335.37

18.45 31,520.09

11.28 28,325.34

未分配利润

210,237.94

9.08192,731.96

12.21171,757.63

6.权益的增减变化原因

以下项目的变动使所有者权益增加：

其他综合收益增加30,021.65万元，未分配利润增加17,505.99万元，盈余公积增加5,815.28万元，共计增加53,342.91万元。

三、实现利润分析

1.利润总额

2019年实现利润为76,025.19万元，与2018年的42,512.28万元相比有较大增长，增长78.83%。

实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

2.营业利润

3.投资收益

2019年投资收益为41,164.2万元，与2018年的7,159.98万元相比成倍增长，增长4.75倍。

4.营业外利润

2019年营业外利润为负210.55万元，与2018年负19.51万元相比亏损成倍增加，增加9.79倍。

5.经营业务的盈利能力

实现利润增减变化表

营业收入

175,565.46

70.89

102,733.45

-10.71

115,059.84

实现利润

76,025.19

78.83

42,512.28

-8.09

46,253

营业利润

76,235.74

79.24

42,531.79

-7.46

45,959.51

投资收益

41,164.2

474.92

7,159.98

-46.9

13,483.51

营业外利润

-210.55

-979.04

-19.51

-106.65

293.48

6.结论

在市场份额迅速扩大的同时，营业利润也迅猛增加，经营业务开展得很好。

四、成本费用分析

1.成本构成情况

2019年陕国投A成本费用总额为54,345.41万元，其中：

营业成本为0万元，占成本总额的0%；

管理费用为52,990万元，占成本总额的97.51%；

营业税金及附加为1,355.41万元，占成本总额的2.49%。

成本构成表（占成本费用总额的比例）

成本费用总额

54,345.41

59,711.16

107,204.46

营业成本

38,594.62

36.00

销售费用

管理费用

52,990

97.51

34,513.57

57.80

29,397.82

27.42

财务费用

营业税金及附加

1,355.41

2.49

1,223.25

2.05

1,107.89

1.03

2.总成本变化情况及原因分析

陕国投A2019年成本费用总额为54,345.41万元，与2018年的59,711.16万元相比有所下降，下降8.99%。

以下项目的变动使总成本增加：

管理费用增加18,476.44万元，营业税金及附加增加132.15万元，共计增加18,608.59万元；

以下项目的变动使总成本减少：

资产减值损失减少23,974.35万元，共计减少23,974.35万元。

增加项与减少项相抵，使总成本下降5,365.75万元。

成本构成变动情况表（占营业收入的比例）

0.0