公司外汇业务从业人员资格考试题库Word格式文档下载.doc

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A、入账当日我行公布的平仓价

B、入账当日人民银行公布的汇率中间价

C、入账当日我行优惠客户的实际结汇价

D、入账当日我行的实时牌价

6.外商投资企业外债账户属于（B）账户，外债账户资金结汇须逐笔经外汇局核准后，凭其核发的纸质核准件办理。

A、一般外汇结算　　B、专用外汇

C、外汇资本金D、国内外汇贷款

7.开立境内机构外汇账户时，须在BANCS（核心银行）系统的（C）交易中，将“是否申报”维护为“是”。

A、400B、440

C、7050D、62000

8.外汇局发布的《国家外汇管理局关于修订《银行执行外汇管理规定情况考核办法》的通知》自（B）起开始执行。

A、2010年9月1日B、2010年8月1日

C、2009年9月1日D、2009年8月1日

9.银行经营结售汇业务期间，如发生机构更名、营业地址变更等情况，应在机构信息变更正式确认后（B）个工作日内，持《银行经营即期结售汇业务机构信息变更备案表》向国家外汇管理局及其分支局办理备案。

A、10个工作日B、20个工作日

C、30个工作日D、40个工作日

10.银行经营结售汇业务如发生重大外汇违规行为而受到国家外汇管理局及其分支局处罚，自执行处罚决定之日起（B）内，该机构不得新授权下辖机构开办结售汇业务。

A、半年

B、1年

C、2年

D、3年

11.外汇局对境内机构境外直接投资及其形成的资产、相关权益实行制度。

（B）

A、核准及备案

B、外汇登记及备案

C、审批

12.境内机构自汇出前期费用之日起月内仍未完成境外直接投资项目核准程序的，应将境外账户剩余资金调回原汇出资金的境内外汇账户。

A、3个月

B、6个月

C、9个月

13.以下关于境外机构境内外汇账户管理的说法错误的是（D）

A、境内机构和境内个人与境外机构境内外汇账户之间的外汇收支，按照跨境交易进行管理。

B、境外机构境内外汇账户从境内外收汇、相互之间划转、与离岸账户之间划转或者向境外支付，境内银行可以根据客户指令等直接办理，但国家外汇管理局另有规定除外。

C、通过境外机构境内外汇账户与境外、境内之间发生的资金收支，以及由此产生的账户余额变动，均应当按照有关规定办理国际收支统计申报。

D、境外机构境内外汇账户资金余额无需纳入境内银行短期外债指标管理。

14.银行为进口单位办理进口付汇业务前，应查询（B）。

A、付汇进口单位的信用评级

B、付汇进口单位的名录和分类等级

C、付汇进口单位的企业外汇登记证

D、付汇进口单位的出口可收汇额度

15.外商投资企业资本金结汇所得人民币资金可（B）。

A、用于境内股权投资

B、在政府审批部门批准的经营范围之内使用

C、支付保证金

D、偿还银行未使用的人民币贷款

16.境内企业接受或向（A）或个人捐赠的，银行应当按资本项目相关规定办理。

A、境外营利性机构

B、境外非营利性机构

C、境内营利性机构

D、境内非营利性机构

17.保险经纪公司和保险代理公司可以申请办理（D）结汇。

A、财产险外汇保费

B、人身险外汇保费

C、进出口货运险外汇保费

D、佣金收入

18.对于银行办理资本金结汇业务,下列说法错误的是（D）。

A、应审核会计师事务所出具的最近一期验资报告

B、应登陆各地国税、地税网站核对结汇发票真实性

C、对于网上无法核验发票真实性的，应要求结汇企业提交税务机关出具的发票真伪鉴别证明材料

D、无需在直接投资外汇管理信息系统反馈结汇业务信息

19.下列说法错误的是（B）。

A、银行外汇违规行为有自查自报情节，且整改措施有效，未造成危害后果的，将减轻或不予行政处罚

B、银行应配合外汇局对企业、个人进行的非现场核查，如是提供相关资料和信息，不得拒绝、阻碍和隐瞒，但可向客户适度透露检查情况

C、银行发现异常交易线索，未向外汇局报告，经查实银行存在违规行为，将从重处罚

D、银行上报异常交易线索，经外汇局查处取得实效的，对相关银行及人员进行奖励

20.外债资金一次结汇金额在（C）万美元以上的，须按支付指令在结汇后两个工作日内对外支付。

A、5

B、10

C、20

D、30

21.下列哪些外汇款项需要进入外汇贷款专用账户的是（D）。

A、出口押汇项下外币放款

B、福费廷项下外币放款

C、出口保理项下外币放款

D、除出口押汇等贸易融资项下外币放款的其它国内外汇贷款

22.银行需凭外汇局签发的核准件办理（D）。

①外债结汇②外债账户开立③外债还本付息④资本项目下使用外债账户对外付汇

A、①②③

B、①③④

C、②③④

D、①②③④

23.银行对规定情形的异常外汇交易，须于每月初10日内以（D）形式上报所在地外汇局。

A、纸质资料

B、电子数据

C、数据光盘

D、纸质资料和电子数据

24.我国统一的银行间外汇市场建立的时间是（B）。

A、1993年12月

B、1994年4月

C、1996年6月

25.银行不得为企业办理以下列哪项用途申请的资本金结汇业务？

（C）

A、归还贷款

B、备用金

C、发放或归还企业间借贷及垫款

D、支付工资、社保、公积金、奖金等

26.企业资本金或资产变现账户资金一次性或最后一笔结汇后需在（C）个工作日内提交发票。

A、2

B、3

C、5

D、7

27.银行为企业办理资产变现专用账户资金结汇业务时,无需（D）。

A、审核企业是否已在外汇局办理转股收汇外资外汇登记手续

B、审核企业提交的加盖企业公章或财务印章的发票真伪网络查询结果打印件

C、登陆各地国税、地税网站核对发票真实性

D、在联网核查系统中核查企业是否具有相应的可收汇及结汇额

28.下列说法错误的是？

（A）

A、境外个人、港澳台居民和华侨在境内能购买两套用于自住的住房

B、境外机构在境内设立的分支机构、代表机构只能在注册城市购买办公所需的非住宅房屋

C、外债资金结汇不得用于偿还人民币贷款

D、除出口押汇等出口贸易融资外，国内外汇贷款不得结汇

29.下列说法正确的是？

（C）

A、按规定应申报为货物贸易的符合规定的境内交货境外收汇直接划入企业一般结算账户中

B、待核查账户资金可以用于质押人民币贷款或理财业务

C、对于境外担保项下境内贷款业务，境内债务人在境外担保人履约后产生的对外债务，应办理外债登记手续

D、个人年度总额内结汇和购汇，如由直系亲属代办的，银行审核受托人的有效身份证件、委托人的授权书即可，无需审核直系亲属关系证明

30.在国际收支中，判断居民与非居民的唯一标准是（C）

A、交易者的国籍

B、交易者的地域关系

C、交易者的经济利益中心

31.境内机构到经营外汇业务的银行开立经常项目外汇账户时，提交的资料不包括（C）

A、开户申请书

B、组织机构代码证的原件和复印件

C、外汇局核发的“账户开立核准件”

D、营业执照的原件和复印件

E、企业法人身份证原件和复印件

32.开户行划转经常项目外汇资金时，在备注栏不需注明（B）

A、转出账户性质B、转出资金金额C、转出资金用途

33.境外机构境内账户与境内机构和境内个人之间的外汇收支按照（B）办理。

A、境内交易B、跨境交易

C、境外交易D、以上均可

34.关于贸易收结汇业务，下列表述不正确的是：

（D）

A、企业从境内中资银行离岸账户、外资银行境外机构外汇账户收汇的出口货款，应当进入待核查账户。

B、深加工结转业务项下转出方的收汇，应当进入待核查账户。

C、出口押汇项下从境外收回的对应货款中不需偿还银行的余款，应当进入待核查账户。

D、出口货物保险或出口信用保险所得的理赔款，不需进入待核查账户。

35.国务院外汇管理部门依法持有、管理、经营国家外汇储备，遵循（A）的原则。

A、安全、流动、增值

B、流动、增值、安全

C、流动、安全、增值

36.下列不属于外币支付工具。

A、外币银行卡

B、特别提款权

C、外币信用证

D、外币支票

37.国际收支中经常项目是指：

（A）

A、货物、服务、收益及经常转移的交易项目等

B、货物、服务、投资及经常转移的交易项目等

C、货物、服务、外债及经常转移的交易项目等

D、货物、投资、外债及经常转移的交易项目等

38.提前购汇只限于（B）项下，银行应审核相应的单据，且不能跨行提前购汇。

A、 资本B、货物贸易C、服务贸易

39.区内企业应当在领取工商营业执照之日起（A）个工作日内，持工商营业执照、组织机构代码证、经批准的合同（独资企业除外）和章程（外商投资企业还需提供审批机关对设立该企业的批准文件）等有关材料原件及复印件，向注册地国家外汇管理局分支局（以下简称外汇局）申请办理外汇登记手续。

A、30

B、60

C、90

D、120

40.境内机构和个人办理《税务证明》，应当向（C）申请。

A、只需向主管国税机关

B、只需向主管地税机关

C、分别向主管国税机关和主管地税机关

41.保税监管区域内企业开立、变更、关闭经常项目外汇账户，持《保税监管区域外汇登记证》，按照（A）办理。

A、境内区外经常项目外汇账户管理规定

B、《保税区外汇管理办法》及《出口加工区外汇管理暂行办法》

C、外汇局的核准