06汇款方式概述PPT推荐.ppt

06汇款方式概述PPT推荐.ppt

《06汇款方式概述PPT推荐.ppt》由会员分享，可在线阅读，更多相关《06汇款方式概述PPT推荐.ppt（37页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。

随着国际贸易和跨国银行业务的发展，国际结算方式已经从早期的简单的现金结算方式，转变成为当代的凭单付款的非现金结算方式。

2022/10/5,

（二）结算方式的分类1从汇兑的方向考察，可划分为顺汇法和逆汇法。

顺汇法（remittance）又称汇付法，结算工具的传递与资金的流向是同一个方向。

它是付款人主动将款项交给银行，委托银行采用某种结算工具，支付一定金额给债权人或收款人的结算方式，如汇款方式。

其基本流程如下图所示：

2022/10/5,结算工具票据、电报、电传、支付凭证,付款人,收款人,进口地银行,出口地银行,汇款方式,结算工具的流动方向,资金的流动方向,2022/10/5,逆汇法（reverseremittance）又称出票法，结算工具的传递与资金的流向是相反方向。

是由收款人（债权人）出具汇票，委托银行向国外的付款人（债务人）收取一定金额的结算方式，如托收方式和信用证方式。

2022/10/5,结算工具票据、电报、电传、支付凭证,付款人,收款人,进口地银行,出口地银行,托收、信用证方式,结算工具的流动方向,资金的流动方向,2022/10/5,2从提供信用的角度，可分为以商业信用为基础的结算方式和以银行信用为基础的结算方式两类以商业信用为基础的结算方式是指银行对结算中的收付双方均不提供信用，只是接受委托，办理款项的收付，如汇款方式和托收方式。

以银行信用为基础的结算方式是指银行为交易提供信用保证的结算方式，如信用证方式、银行保函方式和备用信用证方式等。

2022/10/5,汇款方式的概述,

（一）汇款方式的概念汇款方式（methodsofremittance），是汇出行（remittingbank）应汇款人（remitter）的要求，以一定的方式，把一定的金额，通过其国外联行或代理行作为汇入行（payingbank），付给收款人（payee）的一种结算方式。

汇款是顺汇方式。

可单独使用，也可与其他结算方式结合使用。

既能适用于贸易结算，也可适用于非贸易结算，凡属外汇资金的调拨都是采用汇款方式。

所以它是基本的结算方式，是银行的主要外汇业务之一。

2022/10/5,

（二）汇款方式的当事人1.汇款人（remitter）即付款人，指向银行交付款项并委托银行将该款交付给收款人的人；

在国际贸易中，汇款人即进口商或债务人或委托人。

其责任是填写汇款申请书、提供汇出的款项并承担相关费用。

汇款申请书是汇款人与汇出行之间的契约，也是汇款人的委托指示，要求汇款人应填写明确清楚。

汇款申请书主要内容有：

（1）汇款种类的选择；

（2）收款人姓名、地址；

（3）开户行名称、地址、账户；

（4）汇款人姓名、地址；

（5）汇款金额及币别；

（6）汇款附言。

样式如下图：

2022/10/5,2022/10/5,2.收款人或受益人（payee/beneficiary）指被汇款人委托银行交付汇款的对象；

在国际贸易中，收款人即出口商。

其权利是凭证取款。

3.汇出行（remittingbank）它是受汇款人的委托，汇出汇款的银行。

通常是汇款人所在地的银行或进口方银行。

进口方银行办理的是汇出汇款业务（outwardremittance），其职责是按汇款人的要求通过一定的途径将款项汇交收款人。

汇出行应完全遵照汇款人的汇款申请书的内容办理业务，汇出行对邮递中的延误、遗失、电信的失误或汇入行的错漏不负责任。

2022/10/5,4.汇入行（payingbank）或解付行汇入行是受汇出行的委托办理汇款业务的银行。

而将款项解付给受益人的银行是解付行。

当收款人与汇入行在同城时，汇入行和解付行可能是同一家银行；

当收款人与汇入行不在同城时，汇入行可能委托其与收款人同城的联行充当解付行。

汇入行或解付行是收款人所在地的银行或出口方银行。

出口方银行办理的是汇入汇款业务（inwardremittance）。

其职责是证实汇出行的委托付款指示的真实性，通知收款人取款并付款；

同时也有权在收妥头寸后再解付款项。

2022/10/5,汇款方式的种类,根据汇出行通知汇入行付款的方式，或支付委托书、汇款委托书的传递方式不同，汇款可以分为电汇、信汇和票汇三种方式。

（一）电汇（telegraphictransfer,简称T/T）1电汇业务流程与特点电汇是汇出行应汇款人的申请，用加押电报（cable）、电传（telex）或通过SWIFT给在另一个国家的分行或代理行（即汇入行）指示解付一定金额给收款人的一种汇款方式。

使用电传和SWIFT的居多。

该方式最大优点是资金调拨速度快、安全，目前使用最普遍。

在进出口贸易中，电汇业务流程如下图所示。

2022/10/5,汇款人,收款人,销售合同,汇出行,汇入行,汇款人填写汇款申请书，交款项、汇费，并在申请书上说明使用电汇方式；

汇出行审核后，汇款人取得电汇回执；

汇出行发出加押电报/电传/SWIFT给汇入行，委托汇入行解付款项给收款人；

汇入行收到核对密押后，缮制电汇通知书，通知收款人收款；

收款人受到通知书后在收据联上盖章，交汇入行；

汇入行借记汇出行账户，并解付款项给收款人；

汇入行将付讫借记通知书寄给汇出行，通知它款项已解付完毕。

2022/10/5,2采用电报或电传的电汇方式采用电报或电传方式汇款的格式如下：

FM：

（汇出行名称）TO：

（汇入行名称）DATE：

（发电日期）TEST：

（密押）OURREF.NO.（汇款编号）NOANYCHARGESFORUS（我行不负担费用）一般在电文后加注：

YOURCHARGESFORBENEFICIARY（收款人承担你方费用）PAY（AMT）VALUE（DATE）TO（付款金额、起息日）（BENEFICIARY）（收款人）说明：

收款人依不同情况可按下列方式表示：

1）收款人的帐户行为汇入行PAYTOYOURSELVES（帐户行）FORCREDITOFA/CNO._OFMR.（OR_CO.,LTD）2）收款人的帐户为第三家银行PAYTO_BANK（帐户行）FORCREDITOFA/CNO._OFMR.（OR_CO.,LTD）,或PAYTO_BANK（帐户行）FORA/CNO._FAVOUR_.,2022/10/5,MESSAGE（汇款附言）通常加注：

DETAILSOFPAYMENTORDER（汇款人）即BYORDEROF或B/OCOVER（头寸拨付）通常为汇出行在汇入行开立帐户：

PLEASEDEBITOURA/CWITHYOU（借记我行帐户），即可拨交头寸。

拨交头寸应按照帐户设置情况的不同，分别处理，见“汇款的偿付”。

2022/10/5,例如：

FM:

BANKOFASIA,FUZHOUTO:

THEHONGKONGANDSHANGHAIBANKINGCORP.,HONGKONGDATE:

21THMAYTEST:

2356OURREF.NO：

208TT0737NOANYCHARGESFORUSPAYHKD10000.VALUE21THMAYTOHKABC100QUEENSROADCENTRALORDERFUZHOULIGHTIMP.ANDEXP.CORP.MESSAGE：

COMMISSIONUNDERCONTRACTNO.1001COVER：

DEBITOURACCOUNT.,2022/10/5,3采用SWIFT系统的电汇方式为了保证自动支付系统明确无误地识别会员，SWIFT系统编制了一套银行识别码（BIC），现已获得了广泛的应用，利用它可以精确地识别有关金融交易中的金融机构。

例如：

BKCHCNBJ300是中国银行上海分行的BIC，其中前四位BKCH是银行代码，CN是国家代码，BJ是方位代码，300是分行代码。

为了安全有效地传递客户信息、清算资金头寸，SWIFT系统为各种各样的金融信息设计了一整套标准化的统一格式，适用于汇款的格式如下表所示：

2022/10/5,2022/10/5,2022/10/5,MT103实例：

2008年4月7日，A公司指示其开户行民生银行上海分行汇出USD1958给荷兰银行阿姆斯特丹分行，作为B公司的货款。

B公司在荷兰银行的账号为5687151。

所有的银行费用由汇款人和收款人共同承担MT103报文如下表所示：

2022/10/5,注：

在这个例子中，发报行与收报行之间由于有直接的美元账户关系，不需要有中间行参与整个清算过程。

2022/10/5,

（二）信汇（mailtransfer,简称M/T）1信汇业务流程与特点信汇是汇出行应汇款人的要求，将信汇委托书（M/Tadvice）或支付委托书（paymentorder）寄给汇入行，授权其解付一定金额给收款人的一种汇款方式。

其速度慢、费用低。

目前实务中少用。

在进出口贸易中，信汇业务流程如下图所示：

2022/10/5,汇款人,收款人,销售合同,汇出行,汇入行,汇款人填写汇款申请书，交款项、汇费，并在申请书上说明使用信汇方式；

汇出行审核后，汇款人取得信汇回执；

汇出行根据汇款申请书缮制信汇委托书或支付委托书，邮寄给汇入行；

汇入行收到后，核对印鉴无误，将信汇委托书的第二联信汇通知书及第三、四联收据正副本一并通知收款人；

收款人凭收据取款；

2022/10/5,2信汇业务的结算工具信汇业务的结算工具有两种：

信汇委托书（mailtransferadvice）和支付委托书（paymentorder）。

2022/10/5,信汇委托书,2022/10/5,2022/10/5,（三）票汇（remittancebybankersdemanddraft，简称D/D）1票汇的概念及其业务程序票汇是汇出行应汇款人的申请，代汇款人开立以其分行或代理行为解付行的银行即期汇票（bankersdemanddraft），支付一定金额给收款人的一种汇款方式。

其特点是方便、灵活。

票汇业务流程与电汇和信汇稍有不同，如下图所示：

2022/10/5,汇款人,收款人,汇出行,汇入行,汇款人填写汇款申请书，交款项、汇费，并在申请书上说明使用票汇方式；

汇出行作为出票行，开立银行即期汇票交给汇款人；

汇款人将汇票寄收款人；

汇出行将汇款通知书，又称票根，即汇票一式五联中的第二联寄汇入行。

汇入行凭此联与收款人提交的汇票正本核对。

近年来，银行为了简化手续，汇出行已不再寄汇款通知书了，汇票从一式五联改为一式四联，取消汇款通知书联；

收款人提示银行即期汇票要求付款；

2022/10/5,2票汇与电汇、信汇业务程序的不同

（1）第二步不同，前两者是回执，这里开出的是银行即期汇票；

（2）第五步不同，收款人主动提示汇票，