修改的脱水蔬菜加工项目可行性研究报告.docx
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修改的脱水蔬菜加工项目可行性研究报告
脱水蔬菜加工项目可行性研究报告
第一章项目概述
1.1项目名称 年产千吨脱水蔬菜项目
1.2项目建设地点 兰考县高效农业示范园区
1.3项目建设单位 开封天裕实业有限公司
1.4项目概述 兰考县地处豫东平原、北依黄河，西邻国家历史文化名城七朝古都开封，东临山东，辖16个乡镇、1个产业集聚区管委会，451个行政村，总人口80万，总面积1116平方公里，耕地面积105万亩。
兰考是县委书记的榜样——焦裕禄同志生前战斗过并为之献身的地方，是焦裕禄精神的发祥地。
兰考县丰富的资源蕴藏着巨大的开发潜力。
黄河流经兰考，境内建有多处引黄闸，年引蓄黄河水4亿立方米，且有丰富的地下水资源。
兰考县蔬菜品种多质量好。
批发市场年蔬菜流通量50万吨以上，为全国优质苹果、蔬菜县之一、中国食用菌生产基地。
为提高蔬菜加工水平和科技含量，创造一批有较强出口竞争力的名牌产品，提高蔬菜的附加值，开封天裕实业有限公司拟建设“年产千吨脱水蔬菜加工项目”。
该项目建成后，预计固定资产投资5148.5万元；年加工各类新鲜蔬菜10000吨；销售收入3860万元；年利润1122.86万元；投资回收期4.5年。
第二章项目背景及必要性
2.1项目背景
开封天裕实业有限公司是一家农产品种植加工企业，拥有现代化的种植园区一处，该园区一期占地500亩，现有标准化温室60座，标准化大棚300座，并有与生产相配套的完善的附属设施；二期占地将达到2000亩。
二期建成后将成为休闲、旅游观光、蔬菜生产为一体的现代化农业示范区。
现有固定资产2000万元，员工150人，是全县农业产业化龙头企业之一，生产经营的无公害绿色蔬菜远销全国各地。
2.2项目的必要性
农产品加工是农业与市场连接的重要纽带，是农产品商品化必不可少的中间环节，同时也是农业现代化的重要标志。
许多农产品如蔬菜水果等大多是以鲜活形式上市的。
这些农产品含水量高，营养丰富，极易腐烂变质，而且大量的农产品需要运往市场销售。
更多要走向国际大市场销售，由于长途运输和销售过程中条件变化会造成农产品老化、损伤和腐烂，不但不能体现其应有的商品价值，而且会带来不应有的损失。
因此，不解决农产品产后的加工问题，就难以解决农产品、尤其是鲜活农产品的异地销售和非产季供应问题，难以使农产品成为商品进入市场，特别是进入国际市场进行大流通。
我国是农副产品生产和消费大国，主要的农产品如粮食、油料、水果、肉类、蛋类、水产品等总产量已居世界第一位。
但是长期以来，我国农副产品供应的结构性过剩问题仍比较突出，农副产品加工转化工业发展滞后，造成农产品出路少，产品增值低，农副产品缺乏稳定的产业转化基础，导致农民增产不增收，农业产业化进程缓慢。
与发达国家相比，我国农副产品深加工存在很大差距。
发达国家的农产品加工业产值是农业产值的3倍以上，而我国还不到80%。
发达国家食品工业总产值与农业总产值之比是2―3:
1，而我国仅为0.3―0.4:
1（其中西部省区仅为0.18:
1）。
由于加工转化程度低，综合利用比较落后，也造成了我国农副产品资源的极大浪费，综合效益较差，这正是影响我国解决“三农”问题的一个重要因素。
脱水蔬菜加工容易，操作简便，见效快，经济效益高。
脱水蔬菜、脱水水果片等系列产品深受日本、韩国、美国及欧洲等国客户青睐，产品畅销，有极大的市场潜力和广阔的市场发展空间。
国内方便食品厂家对脱水蔬菜的需求量也不断增加，以特种蔬菜为原料的脱水蔬菜加工业正在兴起，随着城乡人民消费向系列化、方便化、营养化方面发展，脱水蔬菜、脱水果品市场前景非常好。
为满足国内外市场对脱水蔬菜的需求，发展脱水蔬菜生产是非常必要的。
据估计仅兰考县蔬菜总产量就超过50万吨以上，如此多的蔬菜产量靠传统品种很难满足市场多样化的要求，发展脱水蔬菜生产在增加花色品种的同时，也可以缓解旺季鲜菜生产过剩的问题，减少农民的损失。
第三章市场前景分析
蔬菜产业是近年来我国农业经济发展的一个重要增长点。
据国家统计局统计，2012年全国蔬菜产量达到64927万吨，比2011年增长1.7%。
2013年上半年我国蔬菜批发价格总体水平略低于去年同期，蔬菜出口继续保持稳定增长态势。
预计2013年我国蔬菜产量将继续稳步增长。
据海关统计，上半年，我国出口蔬菜（含鲜冷冻蔬菜、加工保藏蔬菜和干蔬菜，下同）320.73万吨，同比增长21.73%，出口创汇金额20.59亿美元，同比增长21.67%。
上半年，干蔬菜出口17.14万吨，同比增长2.9%，占蔬菜出口总量的5.3%，出口创汇4亿美元，同比增长20.1%，占蔬菜出口金额的19.4%，市场前景很好。
日本仍是我国蔬菜出口最主要的贸易伙伴，但今年以来我国对美国、韩国和马来西亚的蔬菜出口增长迅速。
1-6月，对日本出口86.17万吨，同比增长20.96%，创汇7.76亿美元，同比增加14.16%；对美国出口16.99万吨，同比增长1.58%，创汇1.66亿美元，同比增长7.42%；对韩国出口27.26万吨，同比增长34.12%，创汇1.25亿美元，同比增长17%；对马来西亚出口22.48万吨，同比增长25.41%，创汇1.07亿美元，同比增长39.12%；1-6月蔬菜输港24.66万吨，同比下降9.91%，货值0.92亿美元，同比增长10.6%。
我国出口东盟的蔬菜数量以及出口金额与去年同期相比呈量价齐增趋势。
蔬菜是技术和劳动复合密集型产业，我国劳动力便宜，生产成本低。
劳动力价格是发达国家的1/6～1/20，产品价格是发达国家的1/5～1/8。
参与世界竞争回旋余地也大。
由此出来发展脱水蔬菜生产具有广阔的前景。
第四章项目建设条件
4.1建设地点
“年产千吨脱水蔬菜加工项目”建在兰考高效农业示范园区内，地处蔬菜生产基地，原料有保障。
4.2自然概况 兰考县农业条件良好，资源丰富。
这里光照充足，四季分明，环境宜人，属暖温带大陆性季风气候，四季分明，光照充足，气候温和，雨量适中。
年平均气温14℃，年均降雨量670毫米。
全县耕地面积105万亩，人口80万。
淡水资源丰富，黄河流经兰考，境内建有多处引黄闸用于引蓄黄河水灌溉，另有丰富的地下水资源，适宜蔬菜生产。
4.3基础设施建设条件
兰考县是连接华东、华北的交通枢纽，距郑州国际机场120公里。
境内陇海铁路、连霍高速、日南高速、大广高速、310国道及省级干线公路纵横交错，交通运输四通八达。
到连云港及北京以及天津、青岛城市均可当日往返。
正在建设中郑徐高铁，将提供更为便利交通通道。
功能齐全的基础设施，增强了城市的综合服务功能，为蔬菜生产、加工创造了条件。
建设地点基础设施齐全，供水、供电、通讯有保障。
4.4项目实施的有利条件
4.4.1政府政策支持和农户参与情况
兰考县政府支持农产品深加工企业的发展。
对“年产1000吨脱水蔬菜加工项目”提供政策服务和资金支持。
蔬菜销售收入是农民的重要收入来源，“年产1000吨脱水蔬菜加工项目”实施后公司通过定单形式与菜农建立起联系，菜农收入得到保证，使公司和菜农双获利，达到双赢的结果。
4.4.2 科技资源优势
兰考县科技资源优势明显，辐射带动能力强。
近年来，针对广大农民科技素质低，组织化程度低的现象，县政府、县农业局积极组织了各类培训班，到目前，全市已有11多万农民获得了“绿色证书”，6万多农民获得了技术职称，近10万农民上了网，乡镇镇长、副镇长、农技、蔬菜站站长基本轮训一遍。
为蔬菜生产、加工提供了科技保障。
4.4.3 市场优势
兰考县蔬菜批发市场年蔬菜流通量50万吨以上，为全省专业批发市场之一。
蔬菜由兰考县销往全国各地。
市场优势明显。
第五章项目建设内容
5.1建设年限
2014年1月至2016年12月
5.2生产技术方案
脱水蔬菜是利用热风对新鲜蔬菜进行快速脱水干燥，使蔬菜的含水率迅速降低，而蔬菜中的各种维生素、营养成分等损失很小的一种加工方法。
快速干燥后的脱水蔬菜，水分含量一般为6%一8%，有利于长期贮存和远距离运输。
脱水蔬菜具有良好的复水性，复水速度快，且复水后能基本保持蔬菜原有的风味和营养成分。
脱水蔬菜可以直接加入方便食品中，也可再加工后作为调味品加入食品中，还可以作为进一步深加工的原料。
因此，脱水蔬菜在国内外食品市场上有着广阔的发展前景。
近年来，我国自行研制的一些脱水蔬菜生产设备，应用效果好，投资小、成本低，受到了用户的好评。
1.蔬菜品种
脱水蔬菜的品种很多，主要有大葱、洋葱、香菜、胡萝卜、上海青、菠菜等。
这些品种，根据产地与季节的不同，安排得当，一年四季可均衡供应生产。
2.生产工艺
由于蔬菜的品种不同，脱水蔬菜的生产过程不是完全相同的，其主要生产过程为：
前选→洗切→干燥→选别→计量包装。
脱水蔬菜生产过程中，最主要的生产环节是干燥和前处理，而关键环节又是水分的掌控和异物控制。
3.加工设备
主要生产设备：
清洗机、切机、锅炉、烘箱等。
5.3建设规模及内容
1、建设规模
一期建设年产1000吨各类品种的脱水蔬菜
２、建设内容
项目占地面积10.5万平方米（150亩左右），建筑面积10300平方米，其余为蔬菜试验地及辅助设施建设用地。
购置自动化洗切线10条、切机10台、烘箱200台（套），购置风选机、锅炉、变压器、货车等辅助设施。
第六章项目组织形式
6.1组织形式
本项目经营采用公司+农户的形式。
公司以龙头作用带动农户与国际市场接轨。
6.2机构设置及职能
本项目管理采用有限责任公司制的企业化管理。
公司下设：
原料部、生产部、销售部、财务部、质检部、综合办公室六个部门。
6.3企业定员
本项目建成后，需要140人。
组织结构图（略）
第七章投资估算与资金筹措
7.1投资估算依据
1、项目建设方案及相关资料；
2、现行行业估算指标；
3、设备价格按现行价格计取；
4、设备运安费以设备价格的3-5%计取。
7.2投资估算
本项目一期新增固定资产投资5148.5万元。
见总投资估算表及单位工程投资估算表（表7-1）（表7-2）
1.土建及其它费用估算表
单位：
万元表7-1
序
号
建、构筑物名称
单
位
工程量
单价
（元）
费用合计
（万元）
1
生产车间
平方米
30000
800
2400
2
办公室、宿舍
平方米
1000
1865
186.5
3
锅炉室
平方米
600
800
48
4
变压器室
平方米
100
800
8
5
库房
平方米
6000
1000
600
6
冷库
平方米
6000
1000
600
7
合计
40300
3450.5
2.设备及其它费用估算表表7-2
序
号
设备名称
单
位
总量
单价
（万元）
费用合计
（万元）
1
自动化清洗线
套
10
40
400
2
切菜机
台
10
2.8
28
3
烘箱
台
200
4
800
4
锅炉
台
1
40
40
5
变压器
台
1
10
105
6
制冷设备
台
4
30
120
7
其它
300
合计
1698
7.3项目资金筹措方案
本项目固定资产总投资5148.5万元；资金来源企业自筹。
第八章经济效益评价
第八章经济效益评价
８.１ 经济效益分析
８.１.１ 编制依据
⑴国家发展改革委员会、建设部颁布的《建设项目经济评价方法与参数》2006年版。
⑵专业设计提供的有关资料及数据。
⑶该企业提供的基础资料及数据。
８.１.２ 基础数据
⑴产量、生产负荷
本项目建成后，年生产脱水蔬菜１０００吨，预计各类鲜菜用量10000吨。
项目建设期为1年，第二年生产负荷达到９０％，第三年达产。
⑵项目计算期
效益预测和评价按1１年计算。
⑶项目固定资产投资
本项目土建及其它费用投资3450.5万元、设备及安装工程投资1698万元。
⑷基本折旧与摊销费用
固定资产折旧采用综合折旧按平均年限法计算,折旧年限为1０年,固定资产余值按5%计算。
经测算年提取综合折旧费343.9万元。
详见辅助报表“固定资产折旧估算表”。
⑸税金及附加
按国家现行财税规定计算增殖税，城市维护税为增殖税的７%，教育附加费占增殖税的3%。
详见辅助报表"销售收入和销售税金及附加估算表"。
８.１.３总成本费用估算
（1）工资及福利费
根据项目生产要求，需要人员140人，直接110人.工资按人均月工资1９９６元计算，年工资及附加费总计263.47万元。
详辅助报表“总成本费用预测表”。
（2）水电费
年需燃料和动力费5１万元。
（3）销售费用
销售费用按销售收入的５％估算，年需170.8万元。
（4）管理费用
参考了该企业目前实际发生的管理费用，按销售收入的3.5％提取，年需102.48万元。
经计算年总成本费用1918.78万元，经营成本1615.4万元。
8.2销售收入与盈利预测
8.2.1销售收入
脱水蔬菜综合销售价格定为3８６００元／吨，年销售收入3860万元。
8.2.2 税金及附加费
本项目年增值税301.07万元，城建维护税21.07万元，教育费附加9.03万元。
8.2.3利润及所得税
项目建成后，正常年可新增利润1122.86万元，年上缴所得税374.29万元。
详见基本报表“损益预测表”
8.3项目投资评价
（1）投资利润率33.07％
（2）投资利税率37.5％
（3）内部收益率
经计算项目全部投资所得税前内部收益率为19.5%；所得税后为14.6%，均高于行业10%的指标，说明项目经济上可行，并且有较好的经济效益。
（4）净现值
经计算全部投资所得税前财务净现值（I=10%）为1.33亿元；所得税后8289.09万元。
（5）投资回收期
经计算全部投资所得税前投资回收期为4.5年；所得税后5.5年。
此项指标均低于行业投资评价标准。
说明项目经济上可行。
两项指标均包括建设期1年。
8.4抗风险能力
8.4.1盈亏平衡分析
盈亏平衡生产能力利用率计算
基本数据：
年固定成本：
607.4万元
年可变成本：
1281.27万元
年销售收入：
3860万元
年销售税金：
374.29万元
脱水蔬菜产量：
１０００吨
生产能力利用率（盈亏平衡点）＝
＝49%
盈利区＝1－49%＝51%
盈亏平衡点栽植面积＝１０００×0.51＝51０吨
以上计算说明，当脱水蔬菜产量510吨时，项目实现盈亏平衡，当少于51０吨时，项目出现亏损。
当高于51０吨时项目开始盈利。
项目有51%的盈利区，说明项目有一定的抗风险能力，详见盈亏平衡图。
8.4.2敏感性分析
从敏感性分析中可以看出，可变成本，固定资产投资变化对内部收益率的影响不显著。
当销售收入减少15%时，项目的内部收益率为－２%，比项目既定销售收入的内部收益率２０%下降２２个百分点。
因此脱水蔬菜销售收入变化是该项目的敏感因素，应加以注意，但就目前所定销售价格而言，还有较大的上涨空间，因此本项目有一定的抗风险能力，详见辅助报表和敏感性分析图。
综上所述，本项目经济可行，并且具有很好的经济效益。
第九章 社会效益分析
开封天裕实业有限公司“年产1000吨脱水蔬菜加工项目”建成后，增加了蔬菜的附加值。
适应了市场的需求。
生产脱水蔬菜便于食用、储藏和运输，出口创汇和满足人民生活的需要，通过脱水蔬菜加工可激发农民种植蔬菜的积极性，使农民增收，发展农业产业化经营，对培育有竞争力的市场主体，带动农户与国际市场接轨，实行专业化、标准化生产有重要意义，有较好的社会效益，并且可增加就业机会，对构建和协社会发挥积极的作用。
1项目投资评价
（1）投资利润率21.50％
（2）投资利税率27.35％
（3）内部收益率内部收益率为19.5%；所得税后为14.6%，均高于行业10%的指标，说明项目经济上可行，并且有较好的经济效益。
（4）投资回收期
经计算全部投资所得税前投资回收期为4.5年；所得税后5.5年。
此项指标均低于行业投资评价标准。
说明项目经济上可行。
两项指标均包括建设期1年。
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