银行风险分析报告报告材料DOC.docx
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银行风险分析报告报告材料DOC
参考模式XX分、支行20XX年XX风险分析报告概述第一部分风险状况分析
一、总体情况XX月末,全行资产总额XX万元,比上期XX万元。
其中,信贷
类资产余额XX万元,比上期XX万元;不良余额XX万元,比上期XX万元;不良占比XX%,比上期XX个百分点。
非信贷资产余额XX万元,比上期XX万元;不良余额XX万元,比上期XX万元;不良占比XX%,比上期XX个百分点。
全行负债总额XX万元,比上期XX万元,其中各项存款余额XX万元,比上期XX万元,同比XX万元。
全行利润总额XX万元,比上期XX万元,同比多XX万元。
资产负债情况简表
二、信用风险状况分析XX月末,全行各项贷款余额XX万元,按贷款五级分类,正常、关注、次级、可疑和损失余额情况,占比情况,较上期变化情况;从期限结构看,中长期贷款贷款情况,占比情况,较上期变化情况;短期贷款和票据融资情况,占比情况,较上期变化情况。
表外信贷资产余额XX万元,比上期XX万元;垫款余额XX万元,比上期XX万元;表外业务保证金余额为XX万元,比上期XX万元;风险敞口XX万元,比上期XX万元。
不良贷款变动情况
1、处置及新发生不良贷款情况XX月末,全行处置不良贷款XX万元。
其中:
清收不良贷款本金XX万元,盘活不良贷款本金XX万元,接收抵债资产XX万元,核销呆账贷款XX万元,其他方式XX万元。
本期新发生不良贷款XX万元,其中法人客户发生XX万元,占比XX%;个人客户发生XX万元,占比XX%。
新发生不良贷款较多的支行是:
XXXXXX;主要客户是:
XXXXXX。
列举新发生不良贷款案例。
不良贷款变动情况表至正常类和关注类贷款的情况。
2、贷款风险分类形态迁徙情况本期,正常贷款共向下迁徙XX万元,比上期XX万元,向下迁徙率XX%,比上期XX个百分点。
其中,正常类贷款向下迁徙XX万元,比上期XX万元,向下迁徙率XX%,比上期XX个百分点;关注类贷款向下迁徙XX万元,比上期XX万元,向下迁徙率XX%,比上期XX个百分点。
不良贷款中,次级类贷款向下迁徙XX万元,比上期XX万元,向下迁徙率为XX%,比上期XX个百分点;可疑类贷款向下迁徙XX万元,比上期XX万元,向下迁徙率为XX%,比上期XX个百分点。
贷款风险分类形态迁徙情况表单位:
万元、%客户结构分析
1、法人客户信用等级结构分析XX月末,全行共有法人客户XX户,比上期XX户;贷款余额XX万元,比上期XX万元。
其中,AA级以上客户贷款余额比上期增加XX万元,占全行法人贷款增量的XX%,占全部贷款增量的XX%。
法人客户贷款情况表单位:
个、万元、%
2、法人客户规模分布结构分析截至XX月末,大型客户贷款余额XX万元,比上期XX万元,占全行法人贷款增量的XX%;中型客户贷款余额XX万元,比上期XX万元,占全行法人贷款增量的XX%。
大、中型客户贷款比上期共XX万元,占全行法人贷款增量的XX%。
从贷款质量看,截至XX月末,全行法人客户不良率XX%,比上期XX个百分点。
其中,小型客户不良率XX%,比上期XX个百分点;中型客户不良率XX%,比上期XX个百分点;小型客户不良率XX%,比上期XX个百分点。
法人客户贷款情况表单位:
万元、%
3、法人客户行业结构分析XX月末,法人客户贷款主要集中在XXXXXX等行业,以上行业的贷款余额XX万元,比上期XX万元,占全行贷款余额的XX%;不良贷款占比较高的行业为XXXX。
法人客户贷款情况表单位:
万元、%到期贷款收回情况
1、总体情况本期,全行共到期贷款XX万元,其中,贷款收回XX万元,贷款到期收回率XX%,同比XX个百分点。
其中到期贷款现金收回XX万元,现金收回率XX%,同比XX个百分点;还旧借新XX万元,还旧借新率XX%,同比XX个百分点。
贷款逾期XX万元,逾期率XX%,同比XX个百分点。
贷款到期情况表
2、逾期贷款客户情况及风险分析分析逾期贷款的客户基本情况。
各业务条线资产质量备注:
本部分内容仅供各行参考,根据自身实际尽量做到对各业务条线资产质量的分析。
新发放贷款情况
1、2021年以来新发放贷款情况2021年以来新发放贷款余额XX万元,不良贷款余额XX万元,不良占比XX%。
2、2021年以来新发放贷款情况2021年以来新发放贷款余额XX万元,不良贷款余额XX万元,不良占比XX%。
3、2021年以来新发放贷款情况2021年以来新发放贷款余额XX万元,不良贷款余额XX万元,不良占比XX%。
4、2021年以来新发放贷款情况2021年以来新发放贷款余额XX万元,不良贷款余额XX万元,不良占比XX%。
5、2021年以来新发放贷款情况2021年以来新发放贷款余额XX万元,比上期XX万元;不良贷款余额XX万元,比上期XX万元;不良占比XX%,比上期XX个百分点。
6、2021年以来新发放贷款情况2021年以来新发放贷款余额XX万元,比上期XX万元;不良贷款余额XX万元,比上期XX万元;不良占比XX%,比上期XX个百分点。
7、2021年新发放贷款情况2021年新发放贷款余额XX万元,比上期XX万元;不良贷款余额XX万元,比上期XX万元;不良占比XX%,比上期XX个百分点。
2021年新发放贷款形成不良贷款XX万元,其中:
法人客户XX万元,个人客户XX万元。
形成不良贷款的原因具体情况为:
如:
因四川汶川大地震原因,导致按揭贷款房屋受损形成不良贷款XX万元,汶川大地震灾区学生助学贷款形成不良XX万元。
因借款人出差、未仔细阅读还款协议等原因未及时还款付息形成的按揭贷款不良贷款XX万元,经催收均表示将尽快归还全部欠款。
…新发放贷款质量统计表非信贷贷款资产及风险分布分析2021年XX月末,全行非信贷不良资产总额为XX万元,比年初减少XX万元、比上季度增加XX万元;不良资产占比为XX%,比年初下降XX个百分点、比上季度上升XX个百分点。
不良资产比年初减少的原因:
主要是通过清收人员货币清收、依法清收、公开拍卖处置、财务计提冲减、财务摊销、财务消化历史包袱等措施压降减少了非信贷不良资产所致。
等等…不良资产余额比上季度增加主要原因是:
今年第XX季度待处理案件损失赔款新增XX万元、诉讼清收不良贷款垫付诉讼费新增XX万元、未弥补亏损新增XX万元、风险分类认定调整增加XX万元所致的。
等等…非信贷资产存在的潜在风险因素通过近几年对非信贷资产清收、处置和财务消化,我行非信贷不良资产占比已下降到XX%以下,资产质量有较大的提高,结合非信贷资产的全面清理,不同资产项目的风险分类、非信贷资产风险状况分析,我行非信贷资产目前存在的潜在风险因素有:
如:
1、信贷资产的风险导致非信贷不良资产增加。
…
2、案件纠纷垫款有增加的趋势。
….
3、固定资产中存在潜在的不良资产和损失,由于经济区域发展的不平衡,部分营业机构的撤并、电子设备的更新淘汰报废等,可能增加不良固定资产和损失;重大自然灾害造成的损失。
…
4、抵债资产处置损失进一步增加。
…
三、市场风险状况分析利率风险
1、贷款利率风险本行正常、关注、次级类贷款利率的执行情况及贷款利率变动造成的影响,如项目贷款、一般中小企业贷款利率执行情况,贷款定价调整对我行收益造成的不利影响。
2、存款利率风险结合本行人民币存款的期限结构,分析存款利率调整对存款结构造成的影响。
3、综合收益风险通过存、贷款利差变化,分析存款分流形式、贷款期限变化等,对我行综合收益等方面产生的影响。
汇率风险
1、外汇交易风险
2、外汇贷款
3、汇率变化对出口外汇型企业生产经营造成不利的影响,
四、流动性风险状况分析
1、总体情况可从流动性比率、存贷比、贷款流动性等方面进行分析。
2、主要根据各项存款和各项贷款的期限结构情况,分析资金来源与资金运用是否匹配,进而分析辖内流动性风险情况。
3、风险限额执行情况。
从分行年初或季度制定的贷款限额、银行承兑限额等执行状况,分析目前经营中因流动性造成的瓶径。
五、操作风险状况分析对本行操作风险情况进行分析,有无重大或一般操作风险事件。
若无风险事件,通过对前期内控检查或专项检查中发现或揭示的风险点进行分析,提出建设性意见或下一步采取的风险防控措施。
若有风险事件,进行案例分析,包括风险事件发生的时间、部门、具体事件内容、造成的影响、采取的措施和防控建议等。
参考模式:
案件发生情况本期,全行累计发生案件XX起,涉案金额XX万元。
其中,百万元以上案件XX起;涉案金额XX万元。
百万元以上案件占比XX%,同比XX个百分点。
从案件的种类看,本期新发现案件中,刑事案件XX起,特点是XXXX;经济纠纷案件XX起,特点是XXXX;违法违纪案件XX起,特点是XXXX。
从发案原因看,主要是道德风险、高管谋私,对内控管理重视不足、合规经营意识薄弱、制度执行不力、必要的监督检查不到位以及缺乏对内外部欺诈行为的防范意识等比较突出。
信息系统事件情况本期全行发生信息系统风险事件XX起,从影响范围看,涉及XX的XX起,涉及XX的XX起,涉及XX的XX起;从成因看,由生产性变更引起的XX起,存储系统故障引起的XX起,不可控的外界因素引起的XX起,厂商产品或服务缺陷引起的XX起,网络硬件故障引起的XX起,供电系统和主机系统引起的故障各XX起,程序存在漏洞的XX起,其它XX起。
上述信息系统风险事件反映出全行信息系统存在一定安全隐患,缺少信息系统安全基本控制标准,缺乏压力测试和完善的应急预案。
尤其是
ABIS、支付结算、国际业务等生产系统,一旦发生故障社会影响较大,会降低社会美誉度和客户忠诚度。
第二部分当前面临的主要风险本部分在分析当前国际国内经济形势的基础上,分析全行的信用、市场、操作风险管理中存在的问题。
一、信用风险方面如:
以石油为基础原材料的产业链分析本部分主要分析以石油为基础原材料的产业链基本情况、发展变化及全行在该产业链上的贷款情况和面临的风险。
以煤炭为原材料的产业链分析本部分主要分析以煤炭为基础原材料的产业链基本情况、发展变化及全行在该产业链上的贷款情况和面临的风险。
钢铁产业链分析本部分主要分析钢铁产业链基本情况、发展变化及全行在该产业链上的贷款情况和面临的风险。
有色金属行业风险分析本部分主要分析有色金属行业风险基本情况、发展变化及全行在该产业链上的贷款情况和面临的风险。
房地产行业风险分析本部分主要分析房地产行业风险基本情况、发展变化及全行在
该产业链上的贷款情况和面临的风险。
外贸行业风险分析本部分主要分析受三率两价以及美欧需求影响下的国家出口行
业的发展情况和全行贷款情况。
本部分不限于以上行业内容,可以进行拓展或延伸,对于社会
热点、焦点也要予以高度关注,如最近社会广泛关注的食品安全行业、煤矿安全生产行业、医疗卫生行业、摩配、汽配行业、水泥行业等。
二、市场风险方面利率风险人民币汇率风险其他市场风险:
欧美国家经济形势和国际金融形势严峻,国际金融市场上的衍生产品风险等。
三、流动性风险方面本部分可结合国内资本市场变化、央行存款准备金和货币政策等宏观方面对银行流动性风险管理的影响来分析全行流动性风险。
四、操作风险方面本部分可从银行业务办理中的风险点出发,分析操作风险管理中的常见问题及内外部检查发现的问题,在案件防控方面具体分析案件防控的形势、案件高发的原因、各类案件的特点及已采取措施的实施效果。
第三部分风险管理对策建议本部分结合国内国际经济金融形势、宏观调控政策的变化及辖
内近期出现的风险事件和近年内外部检查发现的问题,提出全行风险管理防控工作的对策和建议。
一、信用风险管理方面本部分可从以下几个方面阐述:
主动培育优质客户群体,切实加大客户调整力度:
如推行客户名单制管理,将信贷管理向深层次方向发展;推行客户价值评价体系,细化评价标准;做好风险排查和风险预判,及时识别和化解客户风险。
严格敏感行业贷款准入和退出管理,积极防范系统性行业风险:
如加大“两高一剩”行业中风险客户和潜在风险客户退出力度,推进“绿色信贷”建设;严格房地产信贷业务准入管理;密切关注出口外向型企业贷款风险。
推行区域授信、行业授信、客户授信相结合的授信管理模式,逐步完善授信限额管理。
二、市场风险管理方面结合市场利率、股市、债市、汇市发展走势,针对全行人民币投融资结构、期限、地区管理和外币业务提出相应的管理措施,对发现的风险及早控制,采取风险化解措施。
三、操作风险管理方面本部分可以从案件的治理、加强操作风险的基础性工作、加强信息科技安全管理、严格落实《中国农业银行操作风险报告管理办法》、不断推进操作风险的精细化管理等方面提出相应的措施。
四、改进风险管理方式方法,加快构建全面风险管理体系
2、报告模式仅供参考,可根据各行实际及风险管理的状况适时调整。
3、请各行尽量全面分析本行风险状况,充分、及时、准确揭示风险,不能仅限于报告模式中规定的内容。