财务部运转管理系统.docx

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财务部运转管理系统

财务部经理岗位职责

一、岗位名称：

财务部经理

二、直接上级：

总经理

三、管理对象：

采购经理、库房中心主管、会计主管、和财务部全体员工。

四、岗位提要：

在总经理的指导下，负责酒店会计核算、物资采购、库房管理、收银部门的组织、运作与管理。

按月、季进行财务分析，为领导提供决策依据。

组织制定各项财会制度并督促执行，负责督导培训与任用财务人员，达到加速资金周转，提高经济效益的目的。

五、工作内容：

1、正确执行企业会计准则与企业财务通则，按照《旅游、饮食服务企业会计》制度的要求，建立、健全财务管理的各项规章制度和工作程序。

2、编制财务预算和决算，定期（一般每月）检查、监督财务预算的执行情况，发现问题及时提出解决办法。

3、定期（每月、年）向总经理、提交经济活动分析报告和专题财务分析，提出改善经营、加强管理的措施和意见。

4、合理组织控制内部各个环节的财务收支情况，正确有效地调度资金，做好会计核算、成本核算、采购保管、收银运转的组织、协调、管理工作。

按照国家外汇管理法规，加强对外汇收支的监督。

5、参与制定经营方针、参与酒店固定资产及更新改造等重大投资决策，为总经理当好参谋助手。

6、参与重大经济合同和协议的研究、审查；参与员工工资福利奖金方案的制定；参与有关经营管理会议。

7、协助总经理处理好与财政、税收、金融、保险等有关部门的工作关系，密切同这些部门的联系，及时获取财政、税务及外汇信息。

8、根据实际工作要求不断地对现有财务政策和操作规程进行补充、修改。

9、合理地考核、调配、培训、使用财务部的员工，督促财务部各岗位人员履行职责。

10、审核各项报销单据，按规定批准权限审核报销，负责审核应付款，并建立与维护付款制度，保证资金支付合理、合法、安全。

11、督促有关人员抓紧催收应收帐款的工作，加速资金回笼。

12、完成总经理交办的其他工作。

六、任职条件：

1、责任心和事业心，具有良好的会计职业道德，遵纪守法，廉洁奉公、坚持原则、实事求是。

熟练掌握会计基础理论、酒店财务与会计、管理会计、成本控制、控制、国际金融外汇知识、财政与信贷、税务知识等，熟悉国家各种财务会计制度及财经法纪，做到依法理财。

2、具有较强的判断能力以及分析问题与解决问题的能力，具有较强的沟通与协调能力。

3、财经专业大专以上学历或同等文化程度，能熟练阅读财会专业英文资料。

受过酒店财务管理专业培训，从事财务管理工作三年。

4、身体健康，能承受较大的工作负荷。

七、权利：

1、对违反国家财经纪律、法规、方针、政策、制度和有可能在经济上造成损失、浪费的行为，有权制止或纠正，制止或纠正无效时，提请总经理处理。

2、负责职权范围内的财务收支工作。

涉及财务收支的重大业务计划、经济合同、经济协议等，有权向总经理提出建议。

3、对财务部的工作人员有一定的奖惩权、工作调配权及聘用、晋升、辞退建议权。

会计主管岗位职责

一、岗位名称：

会计主管

二、直接上级：

财务部经理

三、管理对象：

会计核算、成本核算、出纳

四、岗位提要：

协助财务部经理做好培训、管理和督导会计核算

工作、成本核算工作及财务报表、财务分析工作，保证会计数据的准确完整及时。

负责协调部门内以及有关部门的事宜工作。

五、工作内容：

1、正确执行企业会计准则与企业财务通则，按照《旅游、餐饮服务企业会计制度》的要求，协助财务部经理建立、健全财务会计核算的组织和管理、规章制度、操作程序。

2、参与监督财务核算的执行情况，发现问题及时向领导反映。

3、协助财务部经理做好会计核算、成本核算工作。

4、协助财务部经理处理好财政、税务等有关部门之间的关系，密切同他们的联系，及时获取财政税务信息。

5、负责对财务部员工进行考核、培训，督促员工履行岗位职责。

6、负责审核所有会计编制的各类凭证、确保原始凭证的正确、完整。

7、做好月、季、年的财务分析工作，写出财务分析报告，为总经理提供准确的经济情报。

8、完成财务部经理布置的其他工作。

五、任职条件

1、具有强烈的责任心和事业心，工作认真细致，遵纪守法，坚持原则，廉洁奉公，实事求是。

2、熟练掌握会计基础理论，及有关财政、税务等方面的方针、政策，掌握国家制定的各种财务会计制度及财经法纪，熟悉酒店财务运作程序。

具有一定的组织管理意识和管理能力，具有分析判断能力。

3、具有较强的判断能力以及分析问题解决问题能力，能协调各方面关系。

4、具有财经大专以上或同等文化程度，从事财务会计工作一年以上。

5、身体健康，能承受较大工作负荷。

六、权利

1、对不符合财政政策、法规或可能在经济上造成损失、浪费的行为，有权制止，并提请财务部经理处理。

2、对会计核算等事项，在符合财务通则、会计法则情况下，有权根据酒店的工作运作进行调整。

3、对财务核算人员有一定的奖惩权和轮岗建议权。

采购经理岗位职责

一、岗位名称：

采购经理

二、直接上级：

财务部经理

三、管理对象：

库房主管、仓库保管员、验收员

四、岗位提要：

在财务部经理的领导下，严格执行各项规章制度，全面负责督导物资的采购、收、发、存工作，对物品的价格、质量、储存进行管理和控制，协调内外关系，确保酒店物资的正常供应。

五、具体职责：

1、组织、安排日常物资采购工作，明确工作范围及职责，监督采购、保管员对有关规章制度的执行情况。

2、根据各岗位的具体情况，制订有关业务与相关知识的培训，协助部门组织员工进行学习，提高其业务素质，更好地完成本职工作。

3、督促采购员按照规定进行市场调查，收集多家报价，了解市场信息，确定供货厂商，参与制订鲜活食品价格，参与物资供销合同的签订。

4、负责对保管员进行消防知识及应急措施的培训，督查库房卫生、安全、消防工作的完成情况。

5、负责与有关部门的协调工作，及时与使用部门沟通，并得到信息反馈给采购人员，解决遇到的各种问题

6、监督物资库存量的制定，控制最高、最低存量，避免大量占用资金，监督特殊物品的保管情况。

7、指导、监督盘点工作，审核有关报表资料，对盘盈盘亏的情况，及时上报提出处理意见。

8、督促保管员对库存物资进行清理，对积压物资或废旧物资的情况作出分析，提出处理建议，及时汇报财务部经理。

9、监督采购、保管员认真完成采购、收、发、存工作，并及时登记帐簿。

监督验货员开票及汇总报表工作。

10、完成财务部经理交办的其他工作。

六、任职条件：

1、热爱本职工作，工作踏实，责任心强，具有较强组织、管理能力。

2、掌握酒店采购库存要求和资金控制系统，熟练掌握采购、库房各环节工作程序及要求。

3、高中以上或同等文化程度，从事采购保管工作一年以上。

4、身体健康，精力充沛。

收款主管岗位职责

一、岗位名称：

收款主管

二、直接上级：

财务部经理

三、管理对象：

营业点收银员、夜审员、信用结帐员

四、岗位提要：

协助财务部经理负责培训、管理与督导收款领班和收银员，保证为客人提供快捷、准确的收款服务。

负责营业日报表的审核工作，督导信用应收帐款的及时收回。

负责协调部门内以及与有关部门的事宜工作。

五、具体职责：

1、协助财务部经理建立健全有关收款组织与管理、规章制度，以及操作程序。

2、合理、科学地编排收银员班次。

督导收款领班对收款人员进行管理工作。

3、带领收款员严格执行酒店各项规章制度。

4、检查各收款员工作状况、操作规程，每天巡视各收款点，发现问题及时纠正。

5、检查各收款员执行现金管理制度、信用卡使用等情况，不定期抽查备用金，并做好有关记录。

6、解决收款员的疑难问题，顶替临时缺岗的收款员的工作。

7、复核营业日报表，审核夜审各种报告，及时处理存在的问题。

8、督导检查应收帐款的收回工作，分析应收帐款的帐令，对信用客户的结算状况应了如指掌，了解并解决信用政策和信用结帐中存在的问题，并报上级领导。

9、负责对收款员、夜审员、信用结帐员进行业务培训与考核。

10、每周组织例会，上传下达有关事宜。

11、每天抽查预计离馆VIP及团队客人帐目。

12、负责协调、处理与有关部门以及对客关系

13、完成财务部经理交办的其他工作。

八、任职条件：

1、有较强的自觉性、责任心，工作细致、认真，热情大方，遵纪守法，廉洁自律。

2、掌握会计原理和有关财务制度的基本知识，熟悉酒店财务部运转程序。

3、具有一定的管理能力，并具有基本的沟通协调、组织能力。

4、高中或中专以上文化程度，从事收款工作一年以上。

5、身体健康，精力充沛。

收银领班岗位职责

一、岗位名称：

收银领班

二、直接上级：

收款主管

三、管理对象：

收银员

四、岗位职责：

1、了解收银员的工作、生活情况，解决收银员的疑难问题，顶替临时缺岗的收款员工作。

2、经常巡视各收银网点，检查收银员的仪表、服务质量、服务素质、业务知识、收入情况，督导收银员完成本职工作。

3、负责收银员的考勤工作。

4、负责对新老收银员业务技能考核培训。

5、协调收银员解决不了的问题，并及时向领导反应工作中出现的问题。

6、检查各收银网点的发票使用情况。

7、负责各收银网点发放备用品及传达各种文件。

8、收银领班每季度考核收银员一次，不合格者报财务经理辞呈。

9、负责检查各收银网点微机使用的规范性，微机的清洁情况。

10、与审计人员共同对各网点进行抽查。

11、检查各网点的工作程序是否规范。

12、定期不定期抽查备用金，做好书面记录。

13、合理科学地编制各网点收银员班次。

14、负责收银员的零钱兑换。

15、完成领导交给的其他工作。

会计核算员岗位职责

一、岗位名称：

总帐会计、明细帐会计

二、直接上级：

会计主管

三、岗位提要：

按照会计制度的要求，登记帐薄，编制会计报表。

做到数字真实，计算准确，内容完整，报送及时。

依照酒店下达的各项收入、费用、利润计划和定额，协调各部门正确计算营业收入、营业费用及各部门的费用支出，从而增收节支，以尽可能的耗费来获取较大的经济效益。

四、具体职责：

1、根据会计制度要求，开设会计科目，建立总帐；根据酒店收入、费用的要求及会计制度，设置收入、费用明细帐；按照酒店下达的计划指标，设置二级明细帐核算，以反映全酒店的经营情况及各营业部门的收入、费用、利润情况。

2、按照汇总记帐核算形式，及时记帐，月终编制总帐科目余额表试算平衡，并与有关各明细帐核对。

3、协调各部门工作，编制各部门损益表，随时能为各有关单位及部门提供各种数据，及时编制及报送各种会计报表。

4、编制酒店各种财务报表及报表说明书，分析和考核财务计划的执行情况。

5、整理会计凭证和报表，月终整理各岗位会计凭证和资料及其他各有关报表，装订成册，并建立会计资料的查阅登记制度。

年末将各种会计资料整理完整后登记造册，并移交会计档案室进行管理。

6、为了正确核算酒店的经营成果，对较大的费用开支，应根据费用受益的时间分别采用先付后摊和先摊后付的办法，使各个时期的费用负担比较均匀合理。

7、对不合理的费用开支和超计划的费用开支，应及时向领导汇报，并提出控制建议。

8、反映和监督费用计划的执行情况，为酒店领导和有关部门提供真实、可靠、准确的数据资料。

9、严格掌握费用开支的标准和范围，对违反财经纪律和财会制度的费用开支，应予以抵制。

五、任职条件：

1、工作认真踏实，责任心强，坚持原则。

电脑操作技术娴熟，能刻苦钻研业务。

3、掌握会计基础理论和财务管理、成本控制等知识，了解财政税务有关法规，懂得酒店收入、费用帐、明细帐的开设及核算方法，了解各种收入、费用的核算标准。

4、具有较强的组织分析能力。

5、具有财经专业中专以上学历或同等文化程度，具有助理会计师以上职称。

6、身体健康，能满负荷工作。

出纳员岗位职责

一、岗位名称：

出纳员

二、直接上级：

会计主管

三、岗位提要：

在会计在财务部经理及会计主管的直接领导下，负责现金支票的收付工作，并严格按照会计制度的要求，保证货币资金的安全完整。

四、岗位职责：

1、每日清点收款员缴入保险柜的缴款袋，并详细清点现金支票、信用卡等，与营业点收款员收入报表核对相符后将款存入开户银行。

2、对财务部经理审核签章后的原始单据凭证进行复核，并按会计审查程序，办理款项收付业务。

在规定时间支付现金或签发支票结算，并支付职工其他需现金支付的费用。

3、严格遵守现金管理制度和支票使用规定，按银行核定的限额控制库存现金。

不得以“白条”抵充库存现金，更不得任意挪用现金。

4、严格控制签发空白支票，并及时清理，督促领用人员结算，及时掌握银行存款余额，以防签发空白转帐支票。

及时收回注销逾期未用的空白转帐支票。

5、根据已经办理完毕的收、付款凭证，按顺序登记现金和银行存款日记帐，做到日清月结，每日检查库存现金与现金日记帐是否相符。

6、月末要编制“银行存款余额调节表”，使本单位银行存款帐面余额同银行对帐单上的余额调节相符。

并要编制未达帐项清单，及时通知领用人办理报帐手续。

7、保管库存现金和各种有价证券、空白支票及有关印章，按规定要求开启保险柜，并保管好钥匙。

8、完成会计主管交办的其他工作。

五、任职条件：

1、认真负责，遵纪守法，廉洁自律，坚持原则，一丝不苟。

2、了解会计基础知识，掌握会计基本原理，熟悉现金管理规定和支票管理规定。

具有出纳操作能力。

3、具有一定的理解、判断能力与熟练的出纳操作能力。

4、高中以上学历，经过财会业务专门培训，获得会计证，具有会计员以上职称，从事出纳工作一年以上。

5、身体健康，能满负荷工作.

固定资产、材料核算员岗位职责

一、岗位名称：

固定资产、材料核算员

二、直接上级：

会计主管

三、岗位职责：

按照国家规定，核定资产的划分范围，建立固

定资产明细帐，做好固定资产、原材料、物料用品、低值易耗品的明细核算工作。

正确及时地反映本酒店存货的增减变动和结存情况，为采购及经营管理提供准确的数据资料。

四、具体工作：

1、为了确保资产的安全和完整，使酒店能管好、用好资产，充分发挥资产最大效用，建立健全严格的收发、保管和使用责任制度。

2、认真做好固定资产的总分类核算和明细分类核算。

建立固定资产的记录档案，记载固定资产原价、折旧及使用年限。

3、正确计算固定资产折旧，反映和监督累计折旧提取，保证固定资产大修理、更新和技术改造资金的需要，并督促其合理使用。

4、清楚掌握固定资产的使用部门和标准的置放位置。

按每一固定资产项目设置固定资产卡片。

卡片一式两份，会计部门和使用部门各保存一份。

便于使用部门了解掌握本部门固定资产增减、结存情况，有利于经常核对帐物，做到有物必有卡，有卡必有物，卡物相符，卡帐相符。

5、定期检查固定资产的现状和使用情况，发现遗失或毁坏的应予以查究，报告呈批。

并根据实际情况进行帐务处理。

6、对各类材料的收发领退和保管制度要严格执行，并努力建立健全严格的资产收发、保管和使用制度。

7、根据各部门上报的物资采购计划，结合库存材料和供应情况，提出采购意见。

8、负责审核各类材料的收发凭证，正确及时登记材料明细帐。

9、负责审查购进材料填制的入库单及领用部门签发的出库单，监督购进材料价格，办理结算手续，并提供进行帐务处理。

10、配合各部门制定材料消耗定额，控制低值易耗品的领用和报损。

11、正确及时地反映低值易耗品的增减变化和结存情况，正确计算和反映低值易耗品的摊销和日常修理费用支出情况，定期与使用部门进行查对，以保证帐帐相符，帐实相符。

12、参与库存材料的清查盘点。

对盘盈、盘亏和报废的材料要查明原因，分别不同情况报上级领导核批后，进行帐务处理。

13、分析材料库存的储备情况，在满足营业需要的前提下，协同采购部门，提出降低存货数量的建议。

14、对于超正常储备和积压材料，要分析原因，提出处理意见和建议。

对于材料保管不善和挪用库存材料造成的损失浪费，及时向主管报告。

15、完成会计主管布置的其他各项工作。

五、任职条件：

1、工作踏实细致、遵纪守法、坚持原则，有较强的责任心和事业心。

2、熟练掌握会计核算理论及固定资产材料的核算办法。

3、从事过企业材料核算工作或有管理酒店材料帐的工作经验。

4、具有财会专业中专学历或同等文化程度，有会计员以上专业职称。

5、身体健康，精力充沛。

库房三级帐核算员岗位职责

一、岗位名称：

库房三级帐核算员

二、直接上司：

会计主管

三、岗位职责：

负责材料三级明细帐的核算，及时反映材料的

库存量。

四、工作内容：

1、检查保管员转来的入库单、领用单手续是否齐备，有无不正常领料情况。

复核入库单上的金额数，检查领料单上的品名、规格、计量单位是否完整准确，根据核对好的单据登记材料的三级明细帐。

2、根据记录无误的三级明细帐不间断地同保管员设置的物资卡核对，看数量是否相符，定期不定期地抽查部分材料，做到帐实相符。

3、根据三级材料帐簿上反映的当天发出数和结存数，编制主要材料存货日报表。

4、每月30日左右对各材料仓库进行盘点，在盘点过程中发现的存货数量和质量方面的问题，书面记录，并及时上报主管。

5、做好月末、年终对帐、结帐工作，保证帐帐相符。

6、月末编制材料库存盘点表，报送财务部。

7、完成主管交办的其他任务。

四、任职条件：

1、有较强的事业心和责任心，坚持原则、工作认真负责。

2、掌握财务制度，了解饮食材料的性能、存货期限、质量标准等。

3、具有从事成本核算的能力，能看懂各种进口酒水、原料的外文名称、产地及其缩写。

4、财务专业中专以上学历或同等文化程度，具有会计员以上职称。

5、身体健康、精力充沛。

往来核算会计员岗位职责

一、岗位名称：

往来会计核算员：

二、岗位职责：

协助上级领导制定酒店信用政策，负责各往来单

位及各公司的款项结算工作，正确及时地发出欠款结算单，保证帐款的及时收回，加速货币回笼，保证酒店经营业务的正常进行。

三、工作内容：

1、熟悉各旅行社及各有关公司单位的性质，进行分类归档，熟悉各旅行社的价格收费标准以及和各旅行社签订的合同具体内容。

2、每日根据由前台转来的应收款帐单，填写本日欠款明细表，开出结算单，根据各协议、合同规定，定期办理结算。

3、协调好和各有关部门的关系，了解餐饮部、营销部门的有关接待情况。

并及时汇报有问题的帐目。

4、每旬做出国内、国外旅行社欠款表，交会计主管和营销部，便于正常掌握国外及国内旅行社的信用情况。

5、恰当运用各种催款手段，巧妙运用催款技巧，及时催收国内、外旅行社及各往来业务单位、公司欠款。

6、及时登记应收帐款，月底进行汇总，并和总帐核对，便于了解应收帐款的挥手情况。

7、开展客户信用调查，衡量各往来单位、公司的信用状况，并根据其信用状况向部门经理建议给予的信用条件。

8、每月编制各旅行社、公司及其他往来单位信用状况分析报告，提交部门经理并提出当月信用收款中存在的问题及有关对策建议，供领导作出信用决策。

9、完成上级布置的其他工作。

三、任职条件：

1、工作认真、责任心强，遵纪守法、坚持原则。

2、懂得宾馆运转的概况和往来核算工作，了解经济合同法，熟悉物业收费原则。

3、有一定的实际工作经验，能正确使用各种银行结算方式。

4、高中以上学历，身体健康、精力充沛。

1、身体健康，精力充沛。

采购员岗位职责

一、岗位名称：

采购员

二、直接上级：

采购库房主管

三、岗位提要：

在采购主管的领导下，负责酒店的采购供应工作，保证酒店经营活动所需的一切物品的供应，保证对客服务的正常进行。

四、具体职责：

1、熟悉掌握各种物品的品名、规格标准及有关规定，与使用部门取得联系，弄清具体要求。

2、了解市场上各种品种的供应情况，价格涨落幅度，对新品种提出建议，建立相关的档案资料，提供信息，做好调研分析。

3、所购品种应选择三家以上供货商报价，并按规定收取报价单，将样品经使用确认，待审批后完成采购任务。

4、掌握供货商的基本情况，与供货商洽谈采购事宜，为确定供货商提供参考意见。

按条款定期催货，完成采购任务。

5、到货后，对货物进行抽样检查，合格后办理入库手续，否则及时与供货商联系，作出处理决定，采取有关应急措施，保证正常使用。

6、主动收集新信息，及时向使用部门进行推荐。

7、与供货商保持良好的合作关系。

8、每月对工作情况进行小结，并做出相应分析。

五、任职条件：

1、热爱本职工作，廉洁奉公，工作踏实，责任心强。

2、掌握分管采购范围内物质的商品知识，熟悉经济合同法及商检的有关规定。

3、能按照质量规格标准采购到符合要求的物品，对所购物质的质量具有较强的鉴别能力。

4、高中以上学历或同等文化程度，从事采购工作二年以上，最好具有酒店采购的实践经验。

5、身体健康，精力充沛。

保管员岗位职责

一、岗位名称：

保管员

二、直接上级：

库房主管

三、岗位职责：

负责仓库货物的保管、收发工作，及时汇报仓库保管物品的入库和领用情况，并及时反馈部门使用情况。

四、工作内容：

1、按照入库物品的种类，按类堆放存储或上货架存放，并做好编码，挂上物资卡。

2、根据仓储规定，经营物品不混装、混存，对入库和领用的物品需及时入帐登记。

3、认真学习业务知识，了解经营用品的保管方法、注意事项，不得有虫蛀和其他污染物、污染品。

4、对规格不符，质量有问题及无产地、无厂家、无商标、无生产日期的物品，坚决不予入帐。

5、采用先进先出法，发放货物准确无误。

严禁先发货后补办手续的做法，严禁白条发货。

6、控制好最高和最低库存量，对有些物品要少进货、勤进货，减少资金的积压。

掌握使用部门领用的规律性。

7、做好经营用品的收料、领用帐务工作，妥善保管好帐簿。

记帐字迹清楚，未经领导允许，无关人员不得随意翻阅。

8、按规定每月盘点一次，并做好本月仓库收、发、存报表，送交上级领导备查。

9、经营物品的包装要完好无损，并搞好本库安全和清洁卫生工作。

10、要经常给有关部门提供相应物资库存，以供各部门使用，个别损坏修理后能再用的物资要尽量请有关部门修理，减少不必要的浪费。

11、懂得消防器材的使用方法，会处理一般火灾。

五、任职条件：

1、热爱本职工作，品行端正，办事认真、细心。

2、掌握物品保管知识，熟知货物领发程序及卫生、安全管理规定。

3、对物品质量有一定鉴别能力，掌握三级帐记帐方法。

4、高中以上学历或同等文化程度，从事仓库保管工作二年以上。

5、身体健康，能适应较强的体力劳动。

食品、酒水库保管员岗位职责

一、岗位名称：

食品、酒水库保管员

二、直接上级：

领班

三、岗位职责：

负责仓库食品、酒水库保管、收发工作，及时汇报仓库的食品酒水入库和领用情况。

四、工作内容：

1、根据入库食品酒水的品种，按类堆放储存或上货架存储，对高档国产名酒、名烟和进口洋酒认真验收，存放于带锁的柜子中，并编码、挂上物资卡。

2、根据食品、酒水的特点，不混装、不混堆，轻拿轻放，对所入库和领用的食品酒水饮料等需及时入帐登记。

了解入库食品酒水的用途和保管方法。

3、对无产地、无厂家、无商标、无生产日期、无保质期或认为有质量问题的食品酒水饮料，坚决不予入库，对不能处理或认可的食品酒水饮料及时向仓储领班汇报。

4、采用先进先出法，对保质期快到的食品