银行关于粤东地区五市分行存量不良贷款的分析报告可编辑版.docx
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银行关于粤东地区五市分行存量不良贷款的分析报告
银行关于粤东地区五市分行存量不良贷款的分析报告
201X年是X银行的改革年，为符合股份制商业银行上市的需要，提高信贷资产质量，降低不良贷款是一项重要工作。
去年，粤东地区五个分行上下集中力量打不良贷款的“压逾促降大会战”，取得了明显效果。
但粤东地区五个分行不良贷款余额大、不良率相对系统内其他行较高，不时会出现一边压，一边翘，按倒葫芦浮起瓢的现象，使压缩不良贷款成果出现反复。
为进一步摸清粤东地区不良贷款的状况，我们开展了粤东地区存量不良贷款的专项调查。
特提出如下分析报告。
一、粤东地区分行存量不良贷款总体情况
1．不良贷款规模：
粤东地区五个分行不良贷款余额（五级分类）在全省占比大，贷款余额仅占
7.08，而不良贷款占全省的
9.8
3，高出
75个百分点。
粤东地区五个分行截止201X年12月31日，贷款余额为11
8.27亿元，占全省贷款余额1670.85亿元的
7.08，五级分类口径不良贷款为2
4.23亿元，占全省不良贷款额24
6.06亿元的
9.83；一逾两呆不良贷款为2
3.61亿元，占同口径全省不良贷款22
3.52亿元的
10.56。
可见，粤东地区分行不良贷款的占比高于贷款余额的占比，信贷资产质量较差。
201X年底粤东地区分行五级分类不良贷款额比年初下降
7.98亿元，不良额比年初下降2
4.8，而同期全省不良贷款下降9
5.92亿元，不良额比年初下降28，粤东地区分行不良贷款额下降幅度低于全省的平均水平，不良额压缩力度未达到全省的平均水平。
2．不良贷款率：
粤东地区五个分行贷款五级分类不良贷率在全省排名居前，五级分类不良贷款率比全国平均水平高1
1.24个百分点，比全省平均水平高
5.76个百分点。
201X年底粤东地区分行五级分类为不良贷款率为20.49，不良贷款率比全国X银行系统平均不良贷款率（
9.2
5）高1
1.24个百分点，比全省1
4.73的不良率水平高
5.76个百分点，比全省不良贷款率最低的广州地区（1
5
1）高
7.98个百分点，比粤西地区（2
1.2
3）低0.74个百分点。
同期粤东地区分行一逾两呆不良率为1
9.96，比全省同口径不良率（1
3.37）高
6.59个百分点。
可见信贷资产质量不容乐观。
3．不良贷款损失可能性：
粤东地区五个分行各类不良贷款的损失可能性高于全省平均水平。
201X年底粤东地区分行五级分类中可疑类贷款和损失类贷款为2
55亿元，占同口径不良贷款比重为9
3，同期全省五级分类中可疑类贷款和损失类贷款为200.98亿元，占同口径不良贷款比重为8
1.7，粤东地区分行五级分类中可疑类贷款和损失类贷款所占比重比全省平均水平高1
3.64个百分点；同期粤东地区分行“双呆”贷款余额为2
1.49亿元，占同口径不良贷款的9
1，全省“双呆”贷款为20
23亿元，占同口径不良贷款的90。
由此可见粤东地区贷款损失的可能性较大。
二、粤东地区分行存量不良贷款的结构分析截止201X年12月31日，粤东地区分行企业类贷款余额9
6.15亿元，占全部贷款余额的8
1.3；企业类不良贷款2
98亿元，占全部不良贷款的9
4.8，企业类贷款不良率2
3.9；个人类贷款2
12亿元，占全部贷款的1
8.7，个人类不良贷款
1.25亿元，占全部不良贷款的
5.2,个人类贷款不良率
5.7。
以下结构分析，除特指外，仅对企业类贷款五级分类不良贷款结构进行分析。
1．不良贷款的行业结构分析：
国家重点支持和大力发展行业的不良贷款率较低，房地产及其相关行业不良贷款占比高，应加强对其风险控制
（1）不良贷款的行业集中在房地产、其他批发业等19个行业，占81。
粤东地区五个分行不良贷款分布在89个行业，不良贷款超3000万元的行业共有19个行业，合计不良贷款1
8.63亿元，占全部不良贷款的8
1，其中不良贷款额超过1亿元的行业共有4类，分别是“房地产开发与经营业”（
5.72亿元）、“其他批发业”（
3.03亿元）、“房屋和土木工程建筑业”（
1.5亿元）和“非金属矿物制品业”（
1.46亿元），这4类行业不良贷款总额合计1
1.71亿元，占全部不良贷款余额的51。
（2）房地产及其相关行业不良贷款
7.9亿元，占3
4.4。
房地产及其相关行业共有7个，分别是“房地产开发与经营业”（57236万元）、“房屋和土木工程建筑业”（14952万元）、“建筑装饰业”（3276万元）、“其他建筑业”（950万元）“房地产管理业”（863万元）、房地产经纪与代理（827万元）和建造安装业（802万元），这7类相关行业不良贷款合计
7.9亿元，占全部不良贷款的3
4.
4，总体不良率为4
1.89，比企业类贷款平均不良率高18个百分点。
这7类行业的不良贷款情况反映出房地产及相关行业的信贷质量状况堪忧。
（3）不良贷款余额排前十位的行业不良贷款额1
5.35亿元，占6
6.8。
粤东地区
page五个分行前10大不良贷款行业的贷款余额为6
6.75亿元，占全部企业类贷款的6
9.4
3，不良贷款余额为1
5.35亿元，占全部企业类不良贷款的6
6.8
1，不良率为2
3，低于企业类不良贷款率0.9个百分点。
在10大行业中，各行业的贷款质量差异较大，电力发电、装卸搬运和其他运输服务业、道路运输业等三个行业不良贷款率较低；而房地产开发与经营业、其他批发业、房屋和土木工程建筑业、零售业、商业经纪与代理业、非金属矿物制品业和能源行业等七个行业不良贷款率都超过20，零售业不良贷款率最高（7
7.2
2）。
表1：
粤东地区不良贷款余额排前十位的行业情况表截止：
201X年12月单位：
万元行业（新）不良贷款额不良额占比不良率贷款余额贷款余额占比房地产开发与经营业5723
5.972
4.91U.87244
3.765
10.66其他批发业3034
9.551
3.21e.96F01
1.65028
4.79房屋和土木工程建筑业1495
1.76
6.51".62f10
5.7613
6.88非金属矿物制品业1463
81
6.37".03f43
8115
6.91电力发电业729
9.76
3.18
8.15?
90.7594
9.32商业经纪与代理业698
6.83
3.04
8.5711
82502
1.88能源、材料和电子批发业5970.30
60`.12?
0.297763
1.03装卸和其他运输服务业594
3.8
59
6.27?
4
3.2475
9.86道路运输业5732
49
3.41826
5.48541
7.50零售业442
9.04
1.9
3.22W3
5.6433760.60合计15353
1.816
6.81#.00f747
256
9.43
（4）国家重点支持和大力发展行业的不良贷款率较低。
如电力、电力供应、电信、道路、石油、新闻出版、广播媒体、教育、烟草等9个行业不良率都低于10，这9类行业全部属于国家垄断行业，且行业现金流量稳定，是我分行重点营销的对象。
（5）贷款规模较小的行业不良贷款率在全部行业中处于较高水平，只有少数贷款规模较小的行业其信贷资产质量好。
贷款规模较大行业贷款质量普遍较好。
不良率超过70的信贷质量较差的28个行业贷款余额31624万元，仅占全部企业贷款的
3.
3，不良贷款为26307万元，占全部企业类不良贷款的1
1.45,贷款不良率为8
3.2,高于企业类贷款平均不良率（2
3.9）5
9.3个百分点，其中只有2个行业的贷款规模超过5000万元，有20个行业贷款规模不到1000万元。
从这种不良率的行业表现看，说明我分行大部分重点投放的贷款行业信贷质量相对其他行业较好。
贷款规模排名前10位的行业贷款余额71901万元，仅占全部企业贷款的7
4.8，不良贷款为14766万元，占全部企业存款的
6.4,贷款不良率为20.5,低于企业类贷款平均不良率（2
3.9）
3.4个百分点，如在贷款规模超过5亿元的6个行业中，只有“房地产开发与经营业”（5
5.87）不良率高于企业类贷款平均不良率（2
3.9）。
可见，规模较大行业信贷质量相对较优。
表2：
不良率及贷款余额排在前10位的行业不良贷款情况表截止：
201X年12月单位：
万元不良率前10位行业情况贷款余额10位行业情况行业贷款规模不良率行业贷款规模不良率仓储业989100.00道路运输业168265
3.41信息、咨询服务业6440100.00房地产开发与经营业1024445
5.87渔业554100.00装卸搬运和其他运输服务业94843
6.27人民政协和民主党派512100.00电力发电业89591
8.15电信和其他信息传输服务业305100.00非金属矿物制品业664332
03废弃资源和废旧材料回收加工业163100.00房屋和土木工程建筑业6610582
62其他金融活动100100.00其他批发业460126
5.96黑色金属冶炼及压延加工业90100.00教育41406
4.29基层群众自治组织69100.00水的生产和供应业25799
10.67仪器仪表及文化、办公用机械制造业50100.00商业经纪与代理业181133
8.57
2．区域结构分析：
汕头分行企业类贷款余额和不良余额均排名首位，汕尾分行贷款余额最少，但不良率7
8.6
3，全省排名第一
（1）汕头市分行和梅州市分行不良额占比小于贷款余额占比，其他三个分行不良额占比高于贷款余额占比201X年底，汕头分行企业类贷款余额为360679万元，占粤东地区分行贷款余额的3
7.5,不良贷款为68053万元，占粤东地区分行不良贷款余额的2
9.62,排名首位；潮州市分行企业类贷款余额58968为万元，占粤东地区分行贷款余额的
6.13,不良贷款为19056万元，占粤东地区分行不良贷款余额的
8.28,不良余额占比最小；汕尾分行企业类贷款余额为45338万元，占粤东地区分行贷款余额的
4.72,不良贷款为35647万元，占粤东地区分行不良贷款余额的1
5.51。
（2）粤东地区五个分行企业类贷款不良率全部高于全省企业类贷款不良率（1
7.2
4）：
汕头市分行和梅州市分行贷款不良率低于粤东地区平均不良率，其他三个分行不良率高于平均水平，汕尾分行不良贷款率高居全省之首。
汕头市分行和梅州市分行企业类贷款不良率分别为1
8.87和1
8.18,接近全省企业类贷款平均不良率（1
7.2
4）,低于粤东地区2
3.9的平均不良率；企业类贷款不良率在粤东排名第一的分行是汕尾分行7
8.6
3，第
二、三名依次为潮州市分行3
3
2，揭阳市分行2
7.37。
表3：
粤东地区各分行企业类贷款情况表截止：
201X年12月单位：
万元类别贷款余额贷款额占比不良贷款不良占比不良率汕头36067
9.3913
7.52h05
3.571052
9.62.87梅州31416
3.2883
68W11
1.795492
4.86.18揭阳182270.8061
8.96I89
3.13342
1.72'.37潮州5896
7.99
6.1305
6.22
8.29
32汕尾45338
4.72564
7.41
5.51x.63合计96141
9.475100.00"976
1199100.00#.90
3．不良贷款的产品特征：
粤东地区五市分行固定资产贷款总体质量较好，流动资金贷款质量较差，其中基本建设贷款不良率低于全省基本建设贷款不良率平均水平
（1）从不良贷款的产品分布看，流动资金不良贷款余额占全部企业类不良贷款8
9.
4，固定资产不良贷款占全部不良贷款的
10.6201X年底，流动资金不良贷款余额为20.5亿元，占全部不良贷款的8
9.4,固定资产类不良贷款为
48亿元，占
10.6。
前十大信贷产品中，有3类产品的不良贷款占比超过10，分别是商业流动资金不良贷款
6.78亿元（占2
9.5
1）、工业流动资金不良贷款
4.45亿元（占1
9.3
6）和房地产业流动资金不良贷款
75亿元（占1
1.98）。
（2）从贷款的不良率看，基本建设贷款和商业承兑汇票贴现的质量较好，技术改造贷款不良率在全省技术改造贷款不良率排名居首201X年底基本建设贷款余额为3
8.09亿元，占粤东地区五个分行贷款的3
9.6,高于全省基本建设贷款平均占比（2
1.8）1
7.8个百分点，结构比较合理；粤东地区基本建设贷款不良率为
2，低于全省基本建设贷款平均不良率（
99）0.79个百分点，质量较好。
技术改造贷款余额
1.59亿元，占粤东地区不良贷款
6.94,不良贷款率为7
7.8，高于全省技术改造平均不良率（2
3）5
5.8个百分点。
商业承兑汇票贴现余额6505万元，占全省银行承兑汇票贴现余额（3
8.81亿元）的
1.7,规模较小，但没有不良贷款。
表4：
粤东地区信贷品种结构情况表截止：
201X年12月单位：
万元类别贷款余额余额占比不良贷款不良占比不良率基本建设贷款38086
1.363
9.61?
6.36
3.65
20技术改造贷款2049
5.90
1394
5.90
6.9
4.80房地产业流动资金贷款6563
5.32
6.83'53
5.521
1.98A.95建筑业流动资金贷款38470.45
4.0073
3.45
5.98
5.70商业流动资金贷款11425
5.631
1.88g80
3.132
9.51Y.34公共企业流动资金贷款5288
8.20
5.50?
4.20
4.21.29其他流动资金贷款8787
5.07
9.1489
48
5.18.53住房开发贷款7800.000.810.000.04
1.28工业流动资金贷款14601
5.711
5.19D47
9.851
9.360.46其他贷款960
3.66
1.000
8.06
75e.68其余贷款种类3751
8.05
3.90#91
3.05
10.4
1.74合计96141
9.35100.00"976
00100.00#.90
4．新老帐结构：
粤东地区老帐不良贷款消化力度较大，新帐贷款不良贷款占比有所提高，需关注重组贷款质量截止201X年底，粤东地区五个分行新帐贷款余额为551713万元，余额占比为5
7.39；不良贷款额为22068万元，余额占比为
9.6,比年初减少1215万元，占粤东不良贷款下降总额的
1.52；不良率为
4，比年初下降
1.23个百分点。
老帐贷款余额为409706万元，余额占比为4
61；不良贷款额为207694万元，不良余额占比为90.
4，比年初减少78587万元，占粤东不良贷款下降总额的9
8.48；不良率为50.7，比年初下降
7.83个百分点。
粤东地区五个分行重组贷款（借新还旧、债务转移、贷款展期）余额181834万元，占贷款总额的1
8.91,，不良贷款为56106万元，比年初下降9391万元，贷款不良率为30.85,比年初下降
5.2个百分点。
由于重组贷款主要通过重新认定方式使不良贷款下降，且不良率高于贷款平均不良率（2
3.9）7个百分点，需加大重组类贷款的回收力度。
从新老帐贷款的类别看，1998年底以前发生的老信贷业务不良贷款余额为149136万元，占比6
4.91,不良率为86；1999年发放不良贷款余额1460
6.18万元，占比
6.36,不良率为3
6.92；201X年以来发放的不良贷款额6601
9.01万元，占比2
8.7
3，不良率为
8.82；另外，超额借新还旧和新贷款债务转移两类贷款不良率达到100，应加强对办理这两类贷款的贷前调查，对化解风险的有效进行详细评估。
表5：
粤东地区贷款新老帐结构情况表截止：
201X年12月单位：
万元类别贷款余额余额占比不良贷款不良占比不良率1998年底以前发生的老信贷业务17363
6.811
8.06913
6.816
4.91?
891999年当年发生的老信贷业务3956
6.18
4.1260
6.18
6.36
6.92超额借新还旧44
000.05D
000.190.00回收再贷9363
46
9.7460
1.36
1.57
3.85老贷款借新还旧8748
1.59
9.10642
6.711
5.85A.64老贷款债务转移699
000.73?
.000.41.53老贷款展期795
5.000.83%3
5.00
1.10
1.87其他新信贷业务47230
7.634
9.13X6
9.33
55
1.24新贷款借新还旧7603
5.68
7.9112
8.60
7.02!
.21新贷款债务转移3
3.000.00
3.000.010.00新贷款展期333
7.000.35
7.000.02
1.11合计96141
9.35100.00"976
00100.00#.90
5．贷款方式结构：
抵押贷款是主要的贷款方式，占全部贷款的3
7.1
3，质押贷款和票据贴现贷款质量较好，信用贷款不良率排名居全省首位201X年底，粤东地区企业类贷款中抵押贷款占比最高，达3
7.1
3，不良率为30.14,；保证贷款占比排名第
二，为2
5.3
3，不良率也排名第二位，为3
5.18。
信用贷款不良率为4
3.36,不良率排名居全省首位，高于全省信用贷款平均不良率（
5.57）3
7.79个百分点，主要原因是汕尾市分行信用贷款额为23603万元，不良率高达97所致，目前汕尾市分行信用贷款占全部贷款的比率已经达到4
7.26，远远高于省分行信用贷款余额占比控制在8以内的要求。
票据贴现贷款没有不良贷款，余额为6505万元，比年初增加4859万元，增加19
5，增加速度较快，但规模仍然较小，余额仅占企业类贷款0.68；质押贷款余额为287922万元，占比为2
9.95,不良率仅为
66，质量较好。
质押贷款主要投向公路行业，贷款余额为218520万元，占76，没有不良贷款，担保方式是以路桥收费权作为质押。
表6：
粤东地区企业类贷款方式结构情况表截止：
201X年12月单位：
万元类别贷款余额占比不良额占比不良率抵押3569493
7.1375714
6.820.14质押2879222
9.95v68
3.34
66保证2435562
5.33?
933
7.30
5.18信用66487
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