证券从业易混知识点论述.docx
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证券从业易混知识点论述
境内上市外资股，投资者限于外国自然人、法人和其她组织，境内居民个人与非居民之间不得进行B股合同转让。
股票清算价值是公司清算时每一份股份所代表实际价值。
股票账面价值是每股净资产，股票市价总是环绕其内在价值，也就是理论价值波动。
与股息率可调节优先股股息率变化无关是公司赚钱。
股息与股价成正比。
股票期值是指将来股息收入和资本利得收入。
股票现值就是股票将来收益当前价值，=预期股息/必要收益率
股票由法定代表人签名，公司盖章。
永久性是指股票所载有权利有效性是始终不变。
股东大会作出决策，必要经出席会议股东所持表决权过半数通过，但是修改公司章程、增长或减少注册资本决策，以及合并、分立、解散或者变更公司形式决策，要三分之二以上通过。
优先认股权是按原普通股股东所持股比例，以低于市价特定价格优先认购一定数量新发行股票权利。
境外上市外资股和境内上市外资股同样，是以记名股票形式，以人民币标明面值，以外币认购。
无记名股票持有人出席股东大会会议，应于会议召开5日前至股东大会闭幕时将股票交存于公司。
募集方式向社会公众发行股份不得少于公司股份总数25%。
在股权分置情形下，对于规定上市公司重大事项，必要经全体股东大会表决通过，并经参加表决社会公众股股东所持表决权半数以上通过，方可实行或提出申请。
中央银行票据是央行为调节基本货币而向金融机构发行票据，是一种重要货币政策寻常操作工具，期限在3个月到3年之间。
中华人民共和国债券市场初次引入外资机构发行主体是国际金融公司和亚洲开发银行。
公司发行中期票据待偿还余额不能超过公司净资产40%。
保险公司次级债务期限在5年以上，募集人无法准时支付利息或偿还本金时，债券人无权向法院申请对募集人实行破产清偿。
混合资本债券期限是商业银行为了补充附属资本发行，普通在以上，后有一次赎回权，如果不赎回可恰当提高利率。
当发行人清偿时，顺序列于普通债务和次级债务之后，先于股权资本。
国内记账式国债分为证券交易所发行、银行间债券市场发行以及同步在银行间债券市场和交易所市场发行（跨市场发行）三种状况。
凭证式国债通过某些商业银行和邮政储蓄柜台发行。
国内储蓄国债（电子式）重要通过商业银行向个人投资者销售，其计息方式包括定期付息和利随本清。
凭证式国债为到期一次还本付息。
实物债券形式是债权人认购债券一种收款凭证，也是债券发行人制定原则格式债券。
中期国债是指一年以上十年如下国债。
息票累积债券与缓息债券是不同样。
可转换公司债券普通经股东大会或董事会决策通过后才干发行，并且应注明转换期限和转换价格。
公司债券期限是一年以上。
美国长期国债期货可交割债券剩余期限不少于。
欧洲债券使用货币普通可自由兑换货币，可以使用复合货币单位。
证券投资基金：
美国称共同基金，英国和香港称单位信托基金，日本和台湾称证券投资信托基金。
普通以为基金来源于英国。
契约性基金反映是信托关系，公司型基金反映是所有权关系（股权资本）。
公司型基金投资人是股东，不是委托人。
基金按投资标可分为国债基金，股票基金和货币市场基金（1年以内）。
衍生证券投资基金分为期货基金、期权基金、认股权证基金等。
股票基金应有60%以上资产投资于股票，债券基金应当有80%以上资产投资于债券。
分类：
收入型基金分为固定收入和股票收入型，固定收入型基金重要投资于债券（注意不是国债）和优先股。
平衡型基金在获得收入为目债券及优先股和以资本增值为目普通股之间进行平衡。
普通将25%到50%资产投资于债券及优先股。
成长型基金分为稳健成长型和积极成长型。
ETF发行量取决于每构造单位净值高低。
ETF申购与赎回有数量原则，普通是以一揽子股票为原则。
LOF可以同步在场内和场外进行申购、赎回（均以钞票进行）。
设立基金公司注册资本不低于一亿元人民币，且必要为实缴货币资本。
重要股东近来三年没有违法记录，注册资本不低于三亿元。
设立基金公司必要得到证券监督管理机构批准。
基金管理公司申请开展特定客户资产管理业务需具备基本条件有：
净资产不低于2亿元人民币，在近来一种季度末资产管理规模不低于200亿人民币或等值外汇资产，管理证券投资基金2年以上，1年内没受惩罚。
国内《证券投资基金法》规定，基金托管人由依法设立并获得基金托管资格商业银行担任。
（净资产和资本充分率符合关于规定）获得证监会和银监会批准。
基金管理费与基金风险成正比，与规模成反比。
基金管理费普通为1.5%，债券基金为1%，货币市场基金为0.33%。
封闭式基金普通按照0.25%收取基金托管费（按基金净值计算），开放式基金普通低于0.25%。
除此以外，还要缴纳信息披露费等费用。
基金利润分派：
一是分派钞票，最普遍；二是分派基金份额。
封闭式基金分派每年不得少于一次，分派比例不得低于基金年度已实现收益90%。
开放式基金应当商定每年收益分派最多次数和最低比例，采用钞票分派。
一只基金持有一家上市公司股票，市值不能超过基金资产净值10%，同一基金管理人管理所有基金持有一家公司发行证券超过该证券10%。
股票基金投资目的侧重于追求资本利得和长期资本增值。
证券投资基金重要风险有市场风险、管理能力风险、操作风险和巨额赎回风险。
基金资产净值是衡量一种基金经营业绩重要指标，也是基金份额交易价格内在价值和计算根据。
（不是份额净值）
国内《基金法》规定，封闭式基金到期可以采用转换为开放式基金和延长基金合同期限两种方式。
基金管理业务范畴不涉及公司年金管理。
交易所交易基金齐全属于股票组合期权。
国内《上市公司证券发行管理办法》规定，可转换公司债券期限最短为1年，最长为6年，自发行之日起6个月后可转换为公司股票。
期权和期权类衍生产品是最复杂并且品种最多金融衍生产品，由于它们具备良好构造特性，在风险管理和产品开发设计中得到广泛运用。
可转换公司债券应半年或1年付息一次，到期后5个工作日内应偿尚未转股债券本金及最后一期利息。
利率期货品种重要涉及债券期货和重要参照利率期货。
不属于建构模块工具是构造化金融衍生工具。
内置型衍生工具是指嵌入到非衍生合同中衍生金融工具。
金融衍生工具交易后果取决于交易者对基本工具（变量）将来价格（数值）预测和判断精确限度是金融衍生工具不拟定性或高风险性特性。
金融衍生工具随着风险有市场风险、运作风险、信用风险、法律风险、流动性风险和结算风险。
依照交易合约订立和实际交割之间关系，将市场交易组织形态划分为现货交易、远期交易和期货交易。
按照基本工具，金融衍生工具可以分为股权类产品衍生工具，货币衍生工具，利率衍生工具，信用衍生工具以及其她衍生工具。
按照金融衍生工具自身交易办法及特点，分为金融远期合约、金融期货、金融期权、金融互换、构造化金融工具。
金融远期合约分为股权类资产远期合约、债券类资产远期合约、远期利率合约和远期汇率合约。
金融期货分为外汇期货、利率期货和股权类期货。
利率期权合约普通以政府中长期债券、政府短期债券、欧洲美元债券、大额可转让存单为基本资产。
金融自由化取消了对存款利率最高限额。
按照持有人权利不同，权证分为认购权证和认沽权证。
美国存托凭证种类有，有担保存托凭证和无担保存托凭证。
按权证内在价值，可以分为价内权证、价外权证和平价权证。
可转换债券要素涉及有效期限和转换期限，票面利率或股息率，转换比例或转换价格，赎回条款与回售条款。
国内规定，可转换公司债券期限最短为3年，最长为5年，自发行之日起6个月可转为公司股票。
金融机构之间、金融机构与大规模交易者之间进行各类互换交易和信用衍生品交易属于OTC交易衍生工具。
基本工具价格变幻莫测决定了金融衍生工具交易盈亏不稳定性是金融衍生工具高风险性重要诱因。
股票价格指数期货是为适应人们控制股市风险，特别是系统性风险需要而产生。
（指数基金是控制非系统性风险）
国内资产证券化二级市场始终不活跃。
依照金融资产确认和计量会计准则，一旦被确以为衍生产品或可分离嵌入式衍生产品，有关机构就要把这一某些资产归入交易性资产类别，按照公允价格计价。
权证是权证发行人发行合约，发行人作为权利授予者承担所有责任。
权证存续时间为6个月以上24个月如下。
权证标证券发生除权，行权比例应做相应调节，除息时不做调节。
从交易构造上看，可以将互换交易视为一系列远期交易组合。
按收益保障性分类，构造化金融衍生产品可以分为收益保证和非收益保证型产品。
前者可以细分为保本型和保证最低收益型产品。
国内内地交易所尚无构造化产品。
债券发行方式有：
定向发行、承购包销、招标发行。
发行股票要经证监会批准，股本总额不少于3000万元，3年无重大违法行为。
申请公司债券上市交易，满足：
期限为1年以上，实际发行额不少于5000万元。
上海证券交易所运作系统涉及集中竞价交易、大宗交易系统、固定收益证券综合电子平台。
深圳证券交易所运作系统涉及集中竞价交易系统、综合合同交易平台。
股票指数分为样本、综合、分类三类。
国内重要股票指数：
1中证指数有限公司及其指数：
沪深300指数，中证规模指数，沪深300行业指数，沪深300风格指数（成长，价值，相对成长，相对价值）。
2上海证券交易所股价指数：
样本指数（上证成分股指数，180只，上证50指数，上证红利指数），综合指数（上证综合指数，新上证综合指数），分类指数7类。
3深圳证券交易所股价指数：
样本指数（深证成分股指数，深圳A股指数，深圳B股指数，深圳100指数），综合指数类（深圳综合指数，深圳心指数，中小板块指数），分类指数类13类。
4香港和台湾重要股价指数：
恒生指数，恒生综合指数系列，恒生流通综合指数系列，恒生流通精选综合指数系列，台湾证券交易所发行量加权股价指数。
5海外上市公司指数：
芝加哥期权交易所推出CBOE中华人民共和国指数。
上海成分股指数样本股共有180只，每年调节一次，不超过10%，上海红利指数选用50只做样本，每年末调节一次，不超过20%。
深成指选用40家。
沪深300指数每半年进行一次调节，普通为1月初和7月初，调节方案此前两周发布。
恒生指数规则沿用37年改革，将H股纳入（选用33家，市值占总市值70%）。
计算上为成分股设定15%比重上限。
恒生综合指数分为地区指数系列和行业指数系列，200家市值最大上市公司。
恒生流通综合指数200只成分股，涉及恒生流通综合指数，恒生香港流通指数和恒生中华人民共和国内地流通指数。
恒生流通精选指数由恒生50，恒生香港25和恒生中华人民共和国内地25构成。
国内债券指数涉及中证全债指数（上，深），上证国债指数（上），上证公司债指数（上，深）和中华人民共和国债券指数。
上证国债选用剩余期限在1年以上固定利率国债和一次还本付息国债为样本。
上证公司债指数选用固定利率付息和一次还本付息、剩余期限在一年以上（含一年），信用评级为投资级（BBB）以上非股权连接类公司债券为样本，用派许加权综合价格公式计算。
中华人民共和国债券指数选用发行额在50亿元以上，代偿期限在1年以上债券，成分债券每月调节一次。
中证全债指数体系涉及4只分年期指数和3只分类别指数。
国际重要股票市场价格指数：
道琼斯工业股价平均数，涉及5组指标，由简朴算术平均法改为修正股价平均数法。
道琼斯指数涉及工业股价平均数，运送业股价平均数，公用事业股价平均数，股价综合平均数和道琼斯公正市价指数。
金融时报证券交易所指数（富时指数），英国，涉及金融时报工业股票指数，FT-100，综合精算股票指数。
日经225指数。
NASDAQ指数，场外二级市场，13种指数。
系统风险：
政策风险、经济周期波动风险、利率风险、购买力风险（通货膨胀）
非系统风险：
信用风险、经营风险、财务风险
申请创业板：
持续两年持续赚钱，近来两年净利润合计不少于1000万，且持续增长；近来一年赚钱，且净利润不少于500万，近来1年营业收入不少于5000万，近来两年营业收入增长率均不低于30%。
股票收益，股息：
钞票股息、股票股息、财产股息、负债股息、建业股息，资本利得，公积金转增股本。
公司分派当前税后利润时，应当提取利润10%列入法定公积金，合计额为公司注册资本50%以上不再计提。
公积金不得用于弥补亏损。
法定公积金转为资本时，所留成该项公积金不得少于转增前公司注册资本25%。
股票和债券暂停交易，股票是持续3年亏损，债券是持续2年亏损。
代办股份系统股票每周集合竞价一、三、五次。
集中竞价交易系统包括：
交易系统，结算系统，信息系统，监察系统。
交易主机是交易系统核心。
监察系统负责行情监控、交易监控、证券监控和资金监控。
中小板两个不变，四个独立，运营独立、监察独立、代码独立、指数独立。
人民币债券交易系统涉及现券买卖和回购交易两某些，品种重要为国债和政策性金融债券，回购期限为1天到1年。
实行见券付款、见款付券、券款对付3种清算方式，清算速度为T+0或者T+1.。
决定债券再投资收益重要因素是债券偿还期限、息票收入和市场利率。
场外交易市场是证券发行重要市场。
加权股价指数计算办法涉及基期加权（拉斯贝尔加权指数），计算期加权（派许加权指数，原则普尔）和几何加权（费雪抱负式）。
修正股价平均数是在简朴算术股价平均数基本上，当发生拆股、增资配股时，通过变动除数，使股价平均数不受影响。
证券公司设立条件，重要股东净资产不低于2亿元，3年无重大违规记录。
证券公司注册资本分5000万（经纪、征询、交易等），1亿（承销保荐、自营、资产管理和其她业务中任何一项），5亿（净资本最低限额为2亿元）三个原则（任何两项以上）。
变更持有5%以上股权股东、实际控制人，要证监会批准。
证券公司从事经纪业务，净资本不少于万元。
从事承销保荐、自营、资产管理、其她之一，不少于5000万，从事经纪与上面业务中一项，不少于1亿元，从事承销保荐、自营、资产管理、其她业务中两项或以上，不少于2亿元。
证券公式从事资产管理业务，公司净资本不低于2亿元，且各项风险监控指标符合关于监管规定，设立限定性集合资产管理筹划净资本限额为3亿元。
设立子公司规定近来1年净资本不低于12亿元，近来12个月风险控制指标持续符合规定。
近来1年经营该业务市场占有率不低于行业中档水平。
监管规定：
禁止同业竞争，子公司股权与公司表决权和董事推荐权相适应，禁止互相持股。
证券公司自营业务决策机构原则上按照董事会—投资决策机构—自营业务部门三级体制设立。
内部控制中“防火墙”制度。
自营股票规模不得超过净资本100%，自营业务规模不能超过净资本200%，持有一种非债券类证券成本不得超过净资本30%，持有一种证券市值与该类证券总市值比例不得超过5%。
资产管理业务，定向、专项、集合。
定向业务中单个客户资产净值最低限额为100万元。
集合资产管理只接受货币形式资金，设为均等份额。
集合分为限定性集共筹划（最低5万）与非限定性集共筹划（最低10万）。
单个集共筹划投资于关联证券资金最高不能超过资产净值3%。
IB业务来源于美国。
薪酬与提名委员会、审计委员会负责人应由独立董事担任。
合规总监从事证券工作5年以上，并通过关于考试或具备8年以上法律工作经历，或在证券监管机构专业监管岗位任职8年以上。
合规总监履行保障涉及独立权、知情权和必要工作条件。
内控机制原则：
健全性、合理性、制衡性、独立性。
证券公司风险控制指标原则：
净资产与负债比例不得低于20%，净资本与负债比例不得低于8%，净资本与净资产比例不得低于40%，净资本与各项准备金之和不得低于100%。
证券公司应当按上一年营业费用总和10%计算营运风险风险准备。
经营经纪业务，应当按托管客户交易结算资金总额3%计算经纪业务风险准备。
融资融券业务，为单一客户融资和融券规模均不得超过净资本5%，按对客户融资规模10%计算风险准备。
自营固定收益类证券共计额不得超过净资本500%。
资产管理业务，按专项、集合、定向规模8%，5%，5%计算资产管理业务风险资本准备。
申请融资融券业务试点条件有：
经营经纪类业务满3年，公司及董事、监事、高档管理人员近来2年没有受到行政惩罚和刑事惩罚，且不在整顿期间，近来6个月净资本在12亿元以上，客户资金安全，客户交易结算资金已实现第三方存管等。
证券公司净资本或其她风险控制指标不符合原则，派出机构应当责任公司限期改正，在5个工作日内制定并报送整治筹划，整治期限最长不超过20个工作日。
超比例自营，整治完毕后应将超比例某些按投资成本100%计算风险资本准备。
证券公司经营证券承销业务，应当分别按包销再融资项目股票、公司债券30%和8%计算承销业务风险资本准备。
设立证券登记结算公司，自有资金不少于人民币2亿元。
律师事务所：
20名以上执业律师，5名以上从事证券业务，2年未收行政惩罚。
会计师事务所：
（个人）注会，获得注会证书1年以上，不超过60岁，3年不违法。
（单位）成立3年以上，3年没有违法，20名以上满足规定注会，60周岁以内注会不少于40人，上年度业务收入800万元，有限责任会计师事务所实收资本不低于200万，合伙会计师事务所净资产不低于100万元。
投资、征询机构：
5名以上专职人员，10名以上获得从业资格专职人员（两年以上经历），高档管理人员中，至少1人有从业资格。
100万元以上注册资本。
资信评级机构：
实收资本与净资产均不少于万元，符合规定高管不少于3人，5年未受刑事惩罚，3年未受行政惩罚，3年无不良诚信记录。
资产评级机构：
获得资产评估资格3年以上，吸取合并1年以上，不少于30名注册资产评估师，近来3年持有注册资产评估师证书且持续执业不少于20人，净资产不少于200万元，近来3年评估业务收入共计不少于万元，每年不少于500万元。
各类惩罚之后未满3年不具备资格。
证券公司总经理根据《公司法》、公司章程规定行使职权，并向董事会负责。
证券公司为按期完毕整治，风险控制指标状况继续恶化，严重危及该证券公司稳健运营，派出机构可以暂行其关于业务允许。
证券登记结算公司按照业务收取各类结算资金和证券，必要存储于专门清算交收账户，只能按业务规则用于已成交证券交易清算、交收，不得被强制执行。
证券清算和交收统称为证券结算，涉及证券结算和资金结算。
依照规定，证券公司从事证券经纪业务，可以委托证券公司以外人员作为证券经纪人。
证券法加强了对投资者特别是中小投资者权益保护力度，建立证券投资者保护基金制度，明确对投资者补偿民事责任制度。
刑法
欺诈发行股票、债券罪，处5年如下有期徒刑或者拘役，并处或者单出非法募集资金金额1%以上5%如下罚金。
单位犯本款罪，对单位判惩罚金，并对其直接负责主管人员和其她直接负责人员处5年如下有期徒刑或者拘役。
提供虚假财务会计报告罪，严重损害股东或者她人利益，或有其她严重情节，对其直接负责主管人员和其她直接负责人员，处3年如下有期徒刑或者拘役，并处或者单处2万元以上20万元如下罚金。
上市公司董事、监事、高档管理人员违背对公司忠实义务，运用职务便利，操纵上市公司行为致使公司利益遭受重大损失，处3年如下有期徒刑或者拘役，并处或单惩罚金；致使上市公司利益遭受重大损失，处3年以上7年如下有期徒刑。
以欺骗手段获得银行或者其她金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等，给银行或者金融机构导致重大损失，处3年如下有期徒刑或者拘役，并处或单惩罚金，给银行或者其她金融机构导致重大损失，处3年以上7年如下有期徒刑，并惩罚金。
内幕交易、泄露内幕信息罪。
情节严重，处5年如下有期徒刑或者拘役，并处或者单出违法所得1倍以上5倍如下罚金，情节特别严重，处5年以上如下有期徒刑，并处违法所得1倍以上5倍如下罚金。
编造并传播影响证券交易虚假信息罪、诱骗她人买卖证券罪，处5年如下有期徒刑或者拘役，并处或者单处1万元以上10万元如下罚金。
操纵证券市场罪，处5年如下有期徒刑或者拘役，并惩罚金，情节特别严重，处5年以上如下罚金，并惩罚金。
商业银行、证券交易所、期货交易所等金融机构，擅自运用客户资金或者其她委托、信托财产，情节严重，对本单位判惩罚金，对其直接负责主管人员或者其她直接负责人员，处3年如下有期徒刑或者拘役，并处3万以上30万如下罚金，情节特别严重，处3年以上如下有期徒刑，并处5万以上50万如下罚金。
明知是毒品犯罪、黑社会性质组织等犯罪，为其掩饰、隐瞒其来源和性质，没收实行以上犯罪所得及所产生收益，处5年如下有期徒刑或者拘役，并处或者单处洗钱数额5%以上20%如下罚金，情节特别严重，处5年以上如下有期徒刑，并处洗钱数额5%以上20%如下罚金。
证券法
操纵证券市场，责令依法解决非法持有证券，没收违法所得，并处以违法所得一倍以上五倍如下罚款，没有违法所得或者违法所得局限性30万，除以30万以上300万如下罚款。
单位操纵证券市场，还应当对直接负责主管人员和其她直接负责人员予以警告，并处以10万元以上60万元如下罚款。
国内《证券法》规定，证券公司承销证券进行虚假或者误导投资者广告或者其她宣传推介活动，以不合法竞争手段招揽承销业务，予以警告，没收违法所得，可以并处30万元-60万元罚款。
初次公开发行股票数量4亿股以上，可以向战略投资者配售股票，战略投资者不得参加初次公开发行股票初步询价和累积投标询价，并应当承诺获得本次配售股票持有期限不少于12个月。
每次公开发行股票数量少于4亿股，配售数量不超过本次发行总量20%，公开发行股票数量在4亿股以上，配售数量不超过向战略投资者配售后剩余发行数量50%。
违背法律法规情节严重，可以对关于负责人员采用3—5年证券市场禁入办法，行为恶劣、扰乱证券市场秩序情节较为严重，采用5-证券市场禁入办法。
更严重终身禁入。
证券市场监管原则：
依法监管、保护投资者利益、“三公”，监督与自律相结合。
目的：
保护投资者，保证证券市场公平、效率和透明，减少系统性风险。
手段涉及法律、经济、行政手段。
调查操纵证券市场、内幕交易等重大违法行为时，经国务院证券监督管理机构重要负责人批准，可以限制当事人证券买卖，不得超过15个工作日。
案情复杂，可以延长15个工作日。
监管部门对证券公司董事、监事和高档管理人员任职资格实行核准制，对从事保荐业务保荐代表人实行注册制。
普通人员，授权中华人民共和国证券业协会管理。
证券投资者保护基金来源：
1上海、深圳证券交易所在风险基金分别达到规定上限后，交易经手费20%纳入基金2所有在中华人民共和国境内注册证券公司，按其营业收入0.5%-5%缴纳基金。
经营差风险高应多缴。
缴纳基金按年进行调节，在营业成本中列支。
3发行股票、可转债申购冻结资金利息收入4依法向关于责任方追偿所得和证券公司破产情场中受偿收入。
5国内外组织及个人捐赠6其她合法收入。
新《公司法》中关于无形资产出资比例规定，货币出资金额不得低于公司注册资本30%。
新《公司法》规定，公司向其她有限责任公司、股份有限公司投资，除公司章程另有规定外，公司对外投资比例所累积投资额不能超过我司净资产70%。
有限责任公司监事会每年至少召开一次，股份有限公司至少每6个月召开一次。
发行新股，3年内财会文献无虚假记载，3年无其她重大违法行为。
新《公司法》规定，上市公司在1年内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司资产总额30%，应当由股东大会作出决策，并经三分之二股东表决通过。
经营证券经纪业务已满3年创新试点类证券公司方可申请融资融券业务试点。
对上市公司信息披露基本规定：
真实性、时效性、完整性。
中华人民共和国证券业协会自1991年成立以来，共召开了4次会员大会。
获得职业证书从业人员变更聘任机构，新聘任机构应当在上述情形发生后10日内向中华人民共和国证券业协会报告。
新《公司法》规定，股东会会议由1/2以上无关联董事出席即可，作出决策须经无关联董事过半数通过。
证券投资者保护基金公司应建立科学业绩考核制度和信息报告制度，并报送中华人民共和国证监会、财政部和中华人民共和国人民银行。
证券市场监管机构涉及国务院证券监督管理机构
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