大额旅游发票整改范文word版 27页.docx

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大额旅游发票整改范文word版27页

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大额旅游发票,整改

篇一：

财政票据检查整改报告

关于开展财政票据管理和使用情况专项检查的报告中国地质调查局

根据《中国地质调查局办公室转发国土资源部办公厅关于开展财政票据管理和使用情况

专项检查的通知》（中地调办发[201X]17号）文件要求，中心领导高度重视，组织单位有关

人员认真学习财政票据管理相关政策规定，对本单位财政票据管理情况进行了清理自查，现

将我中心自查情况汇报如下：

（一）单位领购和使用财政票据所执行的文件依据是否合法有效，是否存在自理非税收入项目、擅自扩大征收范围、提高征收标准等现象。

（二）时都严格执行财政票据管理制度

1.是否有专人管理财政票据，是否建立了票据登记制度，设置了票据管理台账；

2.财政票据各栏目填写是否规范、准确、完整，票据填开金额与实际收取金额是否一致；

3.是都存在财政票据相互船用或混用行为；

4.是都存在擅自印制或买卖、转让、转借、涂改、伪造财政票据行为；

5.对使用完毕的财政票据，时都按顺序整理票据存根，并按规定妥善保管；

6.是都存在丢失损毁票据行为，如有丢失，是否及时申明作废，并向财政部财政票据监管机构备案。

（三）是都存在用财政票据收取经营服务性收费行为。

（四）收取的行政事业性收费、政府性基金、罚没收入等非税收入是都按规定及时足额上缴国库或财政专户，行政单位资产出租出借收入、行政事业单位资产处置收入是否及时上缴财政专户，实行“收

支两条线”管理。

（五）是否存在违反非税收入管理和财政票据管理规定的其他行为。

篇二：

财务中心检查整改报告财务中心检查整改报告根据深圳证监局《关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会计基础工作专项活

动的通知》（深证局发〔201X〕109号，以下简称《“通知》”）的要求，xxx公司（以下简称

“公司”）认真、全面地开展了规范财务会计基础工作的自查活动，形成了《欣旺达电子股份

有限公司关于开展规范财务会计基础工作专项活动自查报告》（以下简称“《自查报告》”）。

201X年8月，公司开始对《自查报告》中列示的问题及不足之处进行整改完善，逐项落

实整改措施。

现公司完成了各项整改工作，将本次专项活动的开展情况、自查发现的问题及整改情况报告如下：

一、规范财务会计基础工作专项活动的开展情况公司对规范财务会计基础工作专项活动高度重视，活动的开展有组织、有计划、有步骤

地进行，具体开展情况如下：

1、201X年6月25日，根据《通知》要求，公司成立了以董事长为组长的专项活动小组，

并对此次专项活动的前期工作做了相关部署。

2、201X年6月26日～8月15日，财务中心

和各子公司财务中心展开了全面、深入的自查活动，并对自查活动的开展情况、自查内容及

自查发现的问题进行总结分析，出具自查报告，提交审计委员会及董事会审议。

在此期间，

对自查阶段发现的问题，财务中心和各子公司财务部门按照自查报告中发现的问题，依据相

关法律法规要求，以及各级主管部门的指导意见，逐一落实整改方案，责任到人。

3、201X年8月16日～20日，自查整改工作小组组长、副组长对财务中心各岗位及子公

司财务中心的整改情况以现场检查、询问等方式进行内部检查和落实。

4、201X年8月31日，出具整改报告，提交审计委员会和董事会审议。

二、自查问题的整改情况

根据整改方案，公司对《自查报告》中的问题进行了认真整改，包括财务人员和机构设置、会计核算基础工作、财务管理制度等内容：

（一）财务人员和机构设置基本情况

1、会计人员的工作岗位实际实行定期轮换，会计人员任用实际采取了回避，但未形成书

面制度。

整改情况：

公司已修订了财务管理制度，明确会计人员的工作岗位实行定期轮换，规定

关键岗位会计人员每2年轮岗；明确会计人员任用回避制度，如公司领导的亲属不得担任公

司的会计机构负责人、会计主管人员。

公司领导、会计机构负责人、会计主管人员的亲属不

得在公司会计机构中担任出纳工作。

（二）会计核算基础工作规范性情况

1、会计档案调阅手续未严格按相应规定办理。

整改情况：

加强了会计档案调阅的管理，拟订了《会计档案调阅申请单》，会计档案调阅和复印时申请人填制申请单，履行财务负责人签字批准手续。

（三）资金管理和控制情况

1、未对支票购买、注销进行记录。

整改情况：

加强了对票据的管理，出纳已建立支票登记簿，对支票购买、注销进行了登记记录。

（四）财务管理制度建设和执行情况

1、公司财务管理制度中没有对重大会计差错更正制定相应的责任追究条款。

整改情况：

完善公司财务管理制度，追加了包括重大会计差错更正在内的追究责任条款。

2、公司财务管理制度中暂无明文规定会计政策变更、会计估计变更的审批程序，暂无明文规定会计重大差错更正、预计负债等或有事项、资产减值的确认流程、

审批程序。

整改情况：

修订并完善了财务管理制度体系，明确了会计政策变更、会计估计变更审批

程序，明确会计重大差错更正、预计负债等或有事项、资产减值的确认流程、审批程序。

三、本次专项自查活动工作总结规范财务会计基础工作是一项长期的工作，公司将以本次专项活动工作为起点，继续认

真学习相关法律、法规和有关部门规章制度，进一步增强财务会计基础工作规范的意识，继

续健全和完善公司各项财务会计制度建设，不断提高规范运作意识和水平，不断提高了财务人员基本素质和财务管

理水平，巩固此次活动效果，切实维护公司及全体股东合法利益，为公司长远健康发展奠定

坚实的基础。

xxx公司

董事会

201X年9月9日篇三：

财政检查工作报告财政检查工作报告县财政检查工作领导小组：

根据沿纪通【201X】23号文件安排，第二检查组于201X年8月23日---9月9日分别对

县林业局、县规划建设局、县国土资源局、县民政局、县供水公司、沙子镇政府、沙子中学

和一完小共8个单位在厉行节约工作落实情况、强农慧农项目实施及资金运行情况、“小金库”

治理情况方面采取听单位领导汇报，查看财政补助资金使用明细账簿和票据凭证的方式进行

了监督检查，现将检查情况汇报如下：

县林业局：

一、厉行节约方面的检查情况。

201X年公用事业性支出：

办公费97827.00元；印刷费11437.00元；水电费3459.00元；

邮电费60019.16元；交通费：

14180.00元；差旅费41660.40元；培训费7044.00元；招待

费497851.00元；福利费228676.00元；专项工作经费50229.00元：

其他43464.00元。

全

年累计支出1055846.56元。

201X年元---7月公用事业性支出：

办公费47869.35元；邮电费33712.00元；交通费：

54769.84元；差旅费17205.00元；会议费597.00

元；培训费8430.00元；招待费533587.00元；其他55350.00元。

元---7月累计支出751520.19

元。

同期比较，201X年元---7月比201X年元---7月公用事业性支出增长135610.19元。

主

要原因是涉农项目实施工作量大，工作费用增加；上级检查工作频繁，各级审计等监督检查

机关多次审计，接待费大幅度增长。

二、涉农项目实施及资金运行情况。

林业局实施的涉农项目有2个，即巩固腿耕还林成果和天保工程。

201X--201X年两个涉

农项目累计到位资金3741.7万元，累计拨付资金2713.59万元，尚有1028.11万元项目资金

没有拨付的原因是工程由多部门实施，工程进度缓慢，工程未完工，没有结算；201X年两个

涉农项目累计到位资金489.49万元，累计拨付资金233.6万元，尚有255.89万元项目资金

正在组织兑现17个乡镇的退耕还林户。

201X年11月30日14号凭证拨入的1189900.00生

态补偿资金，年终结转专项结余，201X年3月31日47号凭证拨入工作经费60000.00未列

支。

县审计局201X年在对县林业局退耕还林资金审计发现挤占退耕还林工程专项资金

15952.00元，县林业局已将15952.00元退耕还林专款归还到退耕还林专户，但还未兑现到

退耕还林户，检查组要求立即整改，并将整改情况书面报告检查组。

三、“小金库”检查情况。

检查组对林业局育林基金、罚没性项目收入和支出账务进行了认真核查，育林基金、罚

没性项目收入均使用财政事业性收费票据和罚没收据，其资金全额上缴财政，没有发现“小

金库”的存在。

规划建设局：

一、厉行节约方面的检查情况。

201X年公用事业性支出：

办公费85773.30元；水电费11045.00元；邮电费19768.00

元；会议费：

109078.00元；差旅费77741.50元；招待费704665.00元；交通费19768.00

元。

全年累计支出723717.04元。

201X年元---6月公用事业性支出：

办公费50769.20元；水电费8752.00元；邮电费

6021.00元；会议费：

6116.00元；差旅费30524.00元；招待费645460.00元；交通费41848.00元。

元---6月累计支出789490.00元。

同期比较，201X年元---6月比201X年元---6月公用事业性支出增长427631.50元。

主

要原因是业务量增大，特别是乌江山峡风景名胜区申报为国家级风景名胜区，垃圾填埋工程、

污水处理工程的实施，增加了大量的工作经费。

二、涉农项目实施及资金运行情况。

规划建设局实施的涉农项目主要是农村危房改造。

201X年共实施2542户，分两期实施。

第期实施875户，第二期实施1252户。

第一期改造资金1010万元和第二期改造资金508.50

万元及时拨付到有危房改造任务的乡镇。

201X年第一批改造任务1023户，共需补助资金1820

万元，中央和省级补助资金到位571.15万元，地级补助资金未到位，县级补助资金到位305.93

万元，到位的839.42万元基本拨付到了19个任务乡镇，尚有板场、思渠两个乡镇共38.38

万元未拨（其中板场21.32万元），规划建设局拟将这两个乡镇共38.38万元危房改造资金返

还县财政。

三、“小金库”检查情况。

检查组对规划建设局201X年以来预算外收入和支出账务及凭证、票据进行了认真核对，

收支入帐登记清楚，经济往来明晰，严格执行“收支”两条线，没有发现“小金库”的存在。

县国土资源局：

一、厉行节约方面的检查情况。

201X年公用事业性支出：

办公费98836.80元；印刷费69903.50元；水电费24738.00

元；邮电费86130.00元；交通费：

640006.38元（其中燃料费111700.00元，维修费319906.00，

保险费56556.32，其他151843.50元）；差旅费540741.70元；培训费20562.00元；招待费

335301.00元；会议费48138.00元；业务费289622.10元：

宣传费：

569239.20元，其他

706068.80元。

全年累计支出3917496.97元。

201X年元---7月公用事业性支出：

办公费43858.00元；印刷费30694.00元；水电费

19656.00元；邮电费22677.00元；交通费262828.00元（其中燃料费83280.00元，维修费

132628.00，保险费26390.00，其他20530.00元）；差旅费146221.00元；招待费320310.00

元；会议篇四：

财务整改报告财务部整改报告

集团公司领导：

201X年，aaaa财务部在工作中发生一些错误