村级会计报表.docx

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村级会计报表

村级组织会计报表

村集体经济组织

资产负债表

年月日

编制单位（盖章）:

单位:

元

资产

行次

年初数

年末数

负债和所有者权益

行次

年初数

年末数

流动资产:

流动负债:

　货币资金

1

　短期借款

35

　短期投资

2

　应付款项

36

　应收款项

3

　应付工资

37

　存货

8

流动资产合计

9

流动负债合计

41

消耗性生物资产:

长期负债:

　牲畜（禽）资产

10

　长期借款及应付款

42

　林木资产

11

　一事一议资金

43

消耗性生物资产合计

15

　专项应付款

44

长期资产:

长期负债合计

46

　长期投资

16

负债合计

49

固定资产:

　固定资产原值

19

　减:

累计折旧

20

　固定资产净值

21

固定资产清理

22

所有者权益:

　在建工程

23

　资本

50

生产性生物资产

26

　公积公益金

51

无形资产:

　未分配收益

52

　无形资产

27

所有者权益合计

53

资产合计

32

负债和所有者权益合计

56

补充资料:

项目

金额

备注

1.无法收回、尚未批准核销的短期投资

2.确实无法收回、尚未批准核销的应收款项

3.盘亏、损毁和报废、尚未批准核销的存货

4.死亡损毁、尚未批准核销的农业资产

5.无法收回、尚未批准核销的长期投资

6.盘亏、损毁和报废、尚未批准核销的固定资产

7.毁损和报废、尚未批准核销的在建工程

负责人：

会计：

编报日期：

年月日

村集体经济组织

收入明细表

年月

填报单位（盖章）：

单位：

元

项目

行次

本月数

本年累计数

项目

行次

本月数

本年累计数

一、经营收入

1

三、投资收益

18

1、农产品销售收入

2

1、对企业投资收益

19

2、物资销售收入

3

2、股票投资收益

20

3、自营租赁收入

4

3、债券投资收益

21

4、委托租赁收入

5

4、其他投资收益

22

5、服务收入

6

四、补助收入

23

6、劳务收入

7

1、财政转移支付收入

24

二、发包及上交收入

8

2、困难村补助收入

25

1、自营承包金

9

3、以奖代补收入

26

其中:

（1）土地承包金

10

4、招商奖励收入

27

（2）果园承包金

11

5、其他补助收入

28

（3）水面承包金

12

五、其他收入

29

（4）林木承包金

13

1、利息收入

30

（5）其他承包金

14

2、资产盘盈收入

31

2、委托承包金

15

3、处置非流动资产利得

32

3、村办企业上交利润

16

4、土地征收及整治收入

33

4、其他上交收入

17

5、其他

34

收入总计

35

负责人：

会计：

编报日期：

年月日

村集体经济组织

支出明细表

年月

编制单位（盖章）：

单位：

元

项目

行次

本月数

本年累计数

项目

行次

本月数

本年累计数

合计

其中：

财政转移支付支出

合计

其中：

财政转移支付支出

一、管理费用

1

三、支农支出

44

1、办公费

2

1、农业基础设施建设支出

45

2、维修费

3

2、农业基础设施维修支出

46

3、培训费

4

其中：

机房维修支出

47

4、差旅费

5

农机具维修支出

48

5、干部报酬

6

农电维修支出

49

6、干部补贴

7

3、农村基础设施建设支出

50

7、其他管理人员报酬

8

4、农村基础设施维护支出

51

8、其他管理人员补贴

9

其中：

路桥维护支出

52

9、社会保险缴费

10

管网维护支出

53

10、委托记账费

11

村容村貌支出

54

11、财产保险费

12

5、农业生产服务支出

55

12、宣传费

13

其中：

农业电费支出

56

13、考察费

14

农业保险支出

57

14、会务费

15

兽医统筹支出

58

15、交通费

16

防汛抗灾支出

59

16、接待费

17

6、农业补贴

60

17、非经营性固定资产折旧

18

其中：

农业生产补贴

61

18、招商费

19

土地流转补贴

62

19、其他

20

63

二、公共福利支出

21

四、经营支出

64

1、文化教育支出

22

1、销售农产品成本及费用

65

其中：

幼托所费用

23

2、销售物资成本及费用

66

助学支出

24

3、自营租赁成本及费用

67

2、医疗卫生支出

25

4、委托租赁成本及费用

68

其中：

卫生室费用

26

5、服务成本

69

医疗统筹

27

6、劳务成本

70

体检普查费

28

71

3、计生支出

29

五、其他支出

72

4、民政福利支出

30

1、利息支出

73

其中：

五保困难补助

31

2、其他人员报酬

74

拥军优属支出

32

3、其他人员补贴

75

敬老助老支出

33

4、村民误工补贴

76

助残支出

34

5、奖励支出

77

5、村民生活补贴

35

6、赔偿支出

78

6、养老统筹支出

36

7、捐赠支出

79

7、养老金补贴

37

8、资产盘亏及损失

80

8、村民活动室支出

38

9、处置非流动资产损失

81

9、社区活动支出

39

10、土地整治支出

82

10、综合治理支出

40

11、其他

83

11、环保服务支出

41

84

12、献血补贴

42

支出总计

85

13、其他

43

其中：

财政转移支付支出

86

负责人:

会计:

编报日期:

年月日

注：

财政转移支付支出范围按区县相关规定执行。

村集体经济组织

收益及收益分配表

年度

编制单位（盖章）：

单位：

元

项目

行次

金额

项目

行次

金额

本年收益

收益分配

一、经营收入

1

四、本年收益

21

加：

发包及上交收入

2

加：

年初未分配收益

22

投资收益

3

其他转入

23

减：

经营支出

6

管理费用

7

五、可分配收益

26

二、经营收益

10

减：

1、提取公积公益金

27

加：

补助收入

12

2、外来投资分利

29

其他收入

13

3、农户分配

30

减：

支农支出

14

4、其他分配

31

公共福利支出

15

其他支出

16

三、本年收益

20

六、年末未分配收益

35

负责人：

会计：

编报日期：

年月日