U8中级应用讲义.docx

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U8中级应用讲义

总账系统的高级应用

用户接受了初级培训后，在实际操作中应该对总账模块有了比较系统的了解。

为了使大家更好的运用，现把总账中的一些高级功能介绍给大家。

一、设置操作员的明细权限

此功能可对操作员的权限进行细化。

包括设置明细账科目查询权限、凭证审核权限和制单科目使用权限

注：

如需使用该功能，应在“选项”功能中的“账簿”页签里，选择相应参数。

二、设置科目自定义项

如果无法通过辅助核算功能对会计科目进行核算管理，可通过自定义项功能进行设置。

例：

如想在凭证处理时了解固定资产的增减方式，便可通过自定义项功能对固定资产科目进行补充设置。

设置及应用流程：

①设置自定义项档案

②设置科目时选自定义项功能

③填制凭证时录入自定义项信息

④查询明细账时可按自定义项进行过滤

三、常用凭证的应用

在日常业务处理过程中，将一些经常用到的凭证存储起来，以便于以后在填制凭证时随时调用，提高业务处理效率。

四、项目账的应用

企业可将具有相同特性的项目定义成一个项目大类。

通过项目核算功能，可对多种项目大类进行核算。

一个项目大类可以有多个项目，为便于管理，还可对这些项目进行分级管理。

例：

某企业想了解生产各种产品需的成本或想了解投入到各个工程项目的开发成本，便可通过项目核算功能进行处理。

期初设置及日常处理流程：

①设置项目核算科目

②定义项目大类

③指定该项目大类的核算科目

④定义项目分类

⑤定义项目目录

⑥填制相关凭证并审核记账

⑦查询相关项目核算账簿

五、自动转账凭证的应用

月末在处理转账凭证时，大家会觉得有一部分凭证每个月都需编制，并且这些凭证的格式及数据来源基本固定。

现在便可通过总账系统所提供的自动结转功能编制这类凭证，以便于将来由系统自动生成相应凭证，从而简化月末结转工作。

总账系统提供了以下几种自动转账凭证的定义方式：

对应结转、汇兑损益结转、期间损益结转、自定义结转等。

（一）转账定义：

◆对应结转

对应结转就是将两个科目进行一一对应结转，也可以一个科目对多个科目进行结转。

注：

对应结转的科目可以不是末级科目，但他们的下级科目结构必须一致；且如有辅助核算，他们的辅助账类也必须一一对应。

◆汇兑损益结转

有外币核算的企业月底如需进行汇兑损益计算，可通过此功能由系统自动计算汇兑损益差异，并编制相应凭证。

◆期间损益结转

如果损益类科目中未设置转出科目，可通过此功能将期间损益的发生额结转至本年利润。

◆自定义结转

通过此功能，用户可自行定义结转凭证。

在定义此类凭证时需编制计算公式来确定数据来源。

函数公式：

●期初：

QC（科目编码，会计期，方向，辅助项1，辅助项2）

●期末：

QM（科目编码，会计期，方向，辅助项1，辅助项2）

●发生：

FS（科目编码，会计期，方向，辅助项1，辅助项2）

●净额：

JE（科目编码，会计期，辅助项1，辅助项2）

例1：

取2171应交税金科目当月的期末余额

QC（2171，月）

例2：

取5101主营业务收入科目全年的贷方发生数

FS（5101，年，贷）

例3：

取当月550201办公费科目中涉及财务部的发生数（假设财务部的编号为1）

FS（550201，月，借，1）

●对方科目计算结果：

JG（科目编码）

注：

此函数中的科目编码缺省，表明取所有对方科目的计算结果之和。

●借贷方平衡差额：

CE（）

举例：

结转当月收入

借：

主营业务收入/主营业务收入转出JE（5101，月）

借：

其他业务收入/其他业务收入转出JE（5102）

贷：

本年利润JG（）或CE（）

举例：

计提当月所得税

借：

所得税JE（3131）*0.33

贷：

应交税金/应交所得税JG（）或CE（）

（二）转账生成：

操作流程：

①将当月所有未记账凭证进行记账

②录入当月调整汇率//（生成汇兑损益凭证时需做此操作）

③进入“转账生成”界面，选择某一类凭证

④保存已生成的凭证

⑤对已生成的凭证做审核、记账工作

⑥重复上述操作，对其他各类凭证做转账生成

总账工具的应用

通过“总账工具”可以实现同一机器不同账套或同一账套不同机器之间的数据传递。

一、公共目录复制

可通过“数据源”“目的数据”的选择，对不同账套的公共目录进行复制。

二、凭证引入

即可将标准格式的TXT文件引入到“目的数据”的凭证库中。

例：

将001账套中的某张凭证引入到002账套的凭证库中。

操作流程：

①启动“总账”系统，进入001账套

②通过查询功能找到需复制的凭证，执行“输出”功能，输出类型选“TXT文件”，并输入文件名。

（假设文件名为A.TXT）

③启动“总账工具”

④在“数据源”中，选择A.TXT文件；在“目的数据”中选择002账套。

⑤执行“凭证引入”功能

⑥启动“总账”系统，进入002账套在填制凭证中便可看到引入的凭证。

注：

被引入的账套中缺少相应的目录，可先通过公用目录复制相应的目录信息，再进行引入。

UFO报表的二次开发

财务报表的计算机处理为报表数据处理带来了极大的方便。

应用报表的二次开发功能可简化原来复杂的报表公式，方便查询不同目录下的报表和公式，提高数据计算的正确性和效率。

一、二次开发功能的基本应用

简单批命令文件的编写：

（一）计算公式的编写样式：

LET目标单元=函数公式

（二）常用函数公式：

◆账务取数函数：

期初：

QC（“科目编码”,会计期,“方向”,账套号,会计年度,“辅助项1”,“辅助项2”）

期末：

QM（“科目编码”,会计期,“方向”,账套号,会计年度,“辅助项1”,“辅助项2”）

发生：

FS（“科目编码”,会计期,“方向”,账套号,会计年度,“辅助项1”,“辅助项2”）

净额：

JE（“科目编码”,会计期,账套号,会计年度,“辅助项1”,“辅助项2”）

◆本表他页取数函数：

SELECT（区域，〈页面筛选条件〉）

◆他表取数函数：

RELATION〈关键字/变量/常量〉WITH〈表文件名〉-->〈关键字/变量/常量〉

（三）批命令文件的执行：

二、二次开发功能的高级应用

（一）基本概念

1．变量

格式:

&+变量名

类型:

数值型,字符型

变量个数:

80

例:

let&line=3

let&path=”c:

\ufsoft80\ufo\”

let&name=”zcfz.rep”

let&report=&path+&name

2．页、行、列、单元格

表页表示符:

@

行的表示符:

#

列的表示符:

!

单元格表示:

<表名>><列号>+<行号>+<表页>

例：

1.letC3=”ZCFZ.REP”->!

3#3@2

2.let&line=3

let&row=3

let&tab=2

let&name=”zcfz.rep”

letc3=&name->!

&row#&line@&tab

3．常用命令

A．文件执行命令

⏹OPENREPORT<报表名>打开报表名

⏹CLOSE关闭当前报表

⏹SAVE保存报表（相当于”文件”菜单下的”保存”）

⏹SAVEAS另存为

⏹COPYTO<报表名>复制报表

⏹DO<批命令文件名>执行批命令

⏹EXIT退出UFO，返回WINDOWS

B．数据编辑命令

⏹APPEND追加表页

例:

APPEND3向当前表页追加3张空表页

⏹APPENDFROM<报表名>FOR<条件>从其他报表追加表页

例:

当报表文件“报表2”与当前表格式完全相同时，将“报表2”中“月份大于3月”所有表页复制到本表追加的页上。

APPENDFROM“报表2”FOR月>3

⏹SKIP+<页数>翻页

例:

SKIP3向后翻3页

SKIP–1向前翻一页

SKIP–1000向前翻到第一页

⏹SETPAGE+要设定的页面号设置当前表页

例:

SETPAGE12将第12页作为当前页

SETPAGE10000将最后一页作为当前页

⏹DELETEFOR<条件>删除表页

例:

DELEFOR年=0AND月=0删除某报表中的

空白表页

⏹FINDFOR<条件>查找表页

.

⏹TOTALFOR<条件>报表汇总

将满足条件的表页的页面数据汇总到最后一页

例:

将当前表所有表页数值汇总到本表追加的最后一页。

TOTAL

将当前表关键字“年”大于等于1990的所有表页数值汇总到本表追加的最后一页。

TOTALFOR年>=1990

将当前表中关键字“年”等于1990，关键字“月”等于1（即1990年1月）的报表汇总存入报表“LRBHZ”中。

TOTALTO“LRBHZ”FOR年=1990AND月=1

4．常用语句

A分支语句

⏹简单分支结构

格式：

IF<条件表达式>

<语句行序列>

END

⏹选择条件分支语句

格式：

IF<条件表达式>

<语句行序列1>

ELSE

<语句行序列2>

END

例:

以下为部分”税金表”及”税金表”取数公式

9

A列B列C列

21

19

假设期初未抵扣数本月数单元格为C9，转出未交增值税

为C19，期末未抵扣数为C21

let&a=qc（"217101",月,001）

IF&a>0//应交增殖税期初数大于0

letc9=0//则期初未抵扣数为0

ELSE

letc9=&a//期初未抵扣数等于应交增殖税期初数

END

letc10=fs（"2170105",月,"贷",,年）

letc12=fs（"21710107",月,"贷",,年）

letc15=fs（"21710101",月,"借",,年）

letc16=fs（"21710102",月,"借",,年）

let&aa=c9+c10+c12-c15-c16

IF&aa>0//销项税减进项税大于0

Letc19=&aa//则转出未交增值税为该差值

Letc21=0//期末未抵扣数为0

ELSE

Letc19=0//否则转出未交增值税为0

Letc21=&aa//期末未抵扣数为该差值

END

B循环语句

格式：

WHILE<条件表达式>

<语句行序列>

END

例1:

以”损益表”取数公式为例

设定起始行及起始计算科目

Y

设定特殊几行的公式

判断是否到最后一行

N

N

是否是特殊行

指向下一行

Y

计算该行的本月数后指向下一行

设定下一行的计算科目

报表的格式如下:

科目

项目

.本月数

510199

主营业务收入

.....

540199

主营业务成本

.....

....

....

.....

公式:

let&line=5//设定取数的起始行

let&a=!

1#&line//将第一个科目的值赋给变量&a

WHILE&line<18//设置循环变量

if&line=9or&line=10or&line=13or&line=16

//如果是以上几行不运算

let&line=&line+1//仅指向下一行

else

let!

4#&line=-je（&a,月,,年）//否则取该项目的本月数

let&line=&line+1//并指向下一行

end

let&a=!

1#&line//将下一行的科目值给变量&a

END

letD9=D5-ptotal（D6:

D8）

letD10=-je（510299,月,,年）+je（540599,月,,年）

letD13=D9+D10-D11-D12

letD16=D13+D14-D15

letD18=D16-D15

上机实验

练习一、创建账套及总账系统初始化：

1．启动“系统管理”

2．增设二个操作员：

A、B

3．创建一新账套，启用日期为2002年3月，行业性质选“新会计制度科目”，账套主管为“A”，其他项目由用户自定。

4．设置操作员“B”权限：

拥有“公用目录设置”、“总账”、“UFO报表”的所有权限。

5．启动“总账”系统，设置客户和供应商往来款项的受控方式为“总账系统核算”。

6．设置凭证类别：

为“记账凭证”

7．增设“部门档案”：

1财务部、2行政部

8．增设会计科目：

41010101直接材料

41010102直接人工

510101产品销售收入

510199主营业务收入转出

540101产品销售成本

540199主营业务成本转出

540201主营业务税金及附加

540299税金及附加转出

550201办公费（设“部门核算”）

550202差旅费（设“部门核算”）

550299管理费用转出

练习二、科目自由项的设置及应用：

1．进入“自定义项”功能：

将单据表头的自定义项1名称设为“增减方式”，并增设两个档案：

直接购入和报废。

2．进入“会计科目”界面：

固定资产科目使用“增减方式”进行核算。

3．填制下张凭证，并审核、记账。

借：

固定资产—直接购入5000

贷：

银行存款5000

4．查询固定资产科目的明细账。

并按“直接购入”进行过滤查询。

练习三、项目核算的设置及应用：

1．将下列科目设置为项目核算科目：

1243库存商品4101基本生产成本41010101直接材料41010102直接人工510101产品销售收入540101产品销售成本

2．增加一个项目大类：

“产品核算”，并下设一级分类，编码长度为2。

3．将上述会计科目选为本项目大类的核算科目。

4．增设两个项目分类；“教材”和“光盘”

5．增设下列项目目录：

多媒体教材（属“教材”类）中级应用教材（属“教材”类）多媒体光盘（属“光盘”类）

6．填制下列凭证，并做审核、记账。

①借：

原材料100000

借：

应交税金/应交增值税（进项税额）17000

贷：

应付账款117000

②借：

生产成本/基本生产成本/直接材料—多媒体教材30000

借：

生产成本/基本生产成本/直接材料—中级应用教材20000

借：

生产成本/基本生产成本/直接材料—多媒体光盘10000

贷：

原材料60000

③借：

生产成本/基本生产成本/直接人工—多媒体教材25000

借：

生产成本/基本生产成本/直接人工—中级应用教材30000

借：

生产成本/基本生产成本/直接人工—多媒体光盘15000

贷：

应付工资70000

④借：

银行存款175500

贷：

应交税金/应交增值税（销项税额）25500

贷：

主营业务收入/产品销售收入150000

⑤借：

管理费用/办公费—财务部500

借：

管理费用/办公费—行政部400

借：

管理费用/差旅费—财务部600

借：

管理费用/差旅费—行政部300

贷：

银行存款1800

7．查询相应账簿：

指定“基本生产成本”科目查询项目总账。

查询项目统计表。

练习四、常用凭证的定义及使用

1．将下张凭证定义为常用凭证：

借：

主营业务成本/产品销售成本

贷：

库存商品—多媒体教材

贷：

库存商品—中级应用教材

贷：

库存商品—多媒体光盘

2．填制凭证时，调用上张常用凭证，并录入相应金额：

借：

主营业务成本/产品销售成本90000

贷：

库存商品—多媒体教材50000

贷：

库存商品—中级应用教材40000

3．将上张凭证做审核、记账。

练习五、自动转账凭证的应用：

（一）定义下列自动转账凭证

1．结转当月完工产品成本。

（生产成本中有20%尚未完工）

借：

库存商品

贷：

生产成本/基本生产成本/直接材料

借：

库存商品

贷：

生产成本/基本生产成本/直接人工

2．假设城建税及教育费附加是根据当月主营业务收入的5%的7%和3%来分别提取，请编制自动转账凭证。

借：

主营业务税金及附加

贷：

应交税金/应交城市维护建设税

贷：

其他应交款

3．将当月收入及成本费用结转至本年利润。

借：

主营业务收入/主营业务收入转出

贷：

本年利润

借：

本年利润

贷：

主营业务成本/主营业务成本转出

贷：

主营业务税金及附加/税金及附加转出

贷：

管理费用/管理费用转出

（二）自动生成上述转账凭证，并审核记账。

练习六、UFO报表系统中二次开发的应用：

（一）编制各部门的管理费用明细表：

管理费用明细表

2002年3月

费用名称

财务部

行政部

合计

办公费

差旅费

合计

（二）运用分支语句编制下表：

税金明细表

2002年3月

项目

本月数

增值税

期初未抵扣数（以“-”号表示）

销项税额

进项税额

转出未交增值税

期末未抵扣数（以“-”号表示）

（三）运用循环语句编制下表：

利润表

2002年3月

科目编码

项目

本月数

510199

主营业务收入

540199

主营业务成本

540299

主营业务税金及附加

主营业务利润

550299

管理费用

利润总额