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浙江广厦度财务分析报告
浙江广厦[600052]2019年度财务分析报告
一.公司简介
公司名称
浙江广厦股份有限公司
公司英文名称
ZhejiangGuangshaCo.,Ltd.
公司简称
浙江广厦
股票代码
600052
成立时间
None
上市时间
1997-04-18
交易所
上海证券交易所
注册地址
浙江省东阳市振兴路1号西侧
电话
-
传真
公司网址
邮箱
stock600052@
公司简介
二.公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
浙江广厦2019年资产总额为4,129,305,045.06元,其中流动资产为2,626,714,402.95元,占总资产比例为63.61%;非流动资产为1,502,590,642.11元,占总资产比例为36.39%;
2019年浙江广厦总资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
资产总计
412,930
100.00%
698,784
100.00%
527,549
100.00%
流动资产合计
262,671
63.61%
551,830
78.97%
363,480
68.90%
非流动资产合计
150,259
36.39%
146,954
21.03%
164,068
31.10%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,浙江广厦2019年的流动资产主要包括货币资金、其他应收款以及应收票据及应收账款,各项分别占比为78.74%,13.64%和3.81%。
2019年浙江广厦流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动资产合计
262,671
100.00%
551,830
100.00%
363,480
100.00%
货币资金
206,835
78.74%
108,248
19.62%
89,832
24.71%
交易性金融资产
310
0.12%
0
0.00%
0
0.00%
应收票据及应收账款
10,003
3.81%
18,916
3.43%
7,418
2.04%
应收票据
1,165
0.44%
0
0.00%
0
0.00%
应收账款
8,838
3.36%
18,916
3.43%
7,418
2.04%
应收款项融资
1,500
0.57%
0
0.00%
0
0.00%
预付款项
2,193
0.84%
5,075
0.92%
9,209
2.53%
其他应收款
35,819
13.64%
5,003
0.91%
26,896
7.40%
应收股利
425
0.16%
0
0.00%
0
0.00%
存货
5,962
2.27%
3,065
0.56%
223,607
61.52%
持有待售资产
0
0.00%
411,089
74.50%
0
0.00%
其他流动资产
46
0.02%
431
0.08%
6,516
1.79%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,浙江广厦2019年的非流动资产主要包括长期股权投资、其他非流动金融资产以及商誉,各项分别占比为48.93%,48.56%和1.38%。
2019年浙江广厦非流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动资产合计
150,259
100.00%
146,954
100.00%
164,068
100.00%
长期股权投资
73,527
48.93%
71,310
48.53%
56,708
34.56%
其他权益工具投资
0
0.00%
61,480
41.84%
59,085
36.01%
其他非流动金融资产
72,964
48.56%
0
0.00%
0
0.00%
投资性房地产
0
0.00%
0
0.00%
3,591
2.19%
固定资产
269
0.18%
190
0.13%
19,666
11.99%
无形资产
25
0.02%
11
0.01%
844
0.51%
商誉
2,066
1.38%
13,264
9.03%
18,275
11.14%
长期待摊费用
513
0.34%
0
0.00%
404
0.25%
递延所得税资产
891
0.59%
609
0.41%
5,492
3.35%
其他非流动资产
0
0.00%
87
0.06%
0
0.00%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
浙江广厦2019年年总负债金额为523,834,583.21元,所有者权益总额为3,605,470,461.85元,其中资本金为871,789,092.0元,资产负债率为12.69%,在负债中,流动负债为391,916,144.25元;占负债和所有者权益总额的9.49%,非流动负债为131,918,438.96元,占负债和所有者权益总额的3.19%。
2019年浙江广厦负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
负债和所有者权益(或股东权益)总计
412,930
100.00%
698,784
100.00%
527,549
100.00%
流动负债合计
39,191
9.49%
453,237
64.86%
240,679
45.62%
非流动负债合计
13,191
3.19%
400
0.06%
55,900
10.60%
所有者权益(或股东权益)合计
360,547
87.31%
245,147
35.08%
230,970
43.78%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,浙江广厦2019年的流动负债主要包括应交税费、应付票据及应付账款以及应付账款,各项分别占比为87.65%,6.95%和6.95%。
2019年浙江广厦流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动负债合计
39,191
100.00%
453,237
100.00%
240,679
100.00%
短期借款
0
0.00%
0
0.00%
26,200
10.89%
应付票据及应付账款
2,725
6.95%
0
0.00%
22,637
9.41%
应付账款
2,725
6.95%
0
0.00%
22,637
9.41%
预收款项
582
1.49%
494
0.11%
140,554
58.40%
应付职工薪酬
228
0.58%
161
0.04%
202
0.08%
应交税费
34,352
87.65%
21,647
4.78%
34,316
14.26%
其他应付款
1,303
3.33%
97,074
21.42%
6,768
2.81%
其中:
应付利息
0
0.00%
0
0.00%
741
0.31%
持有待售负债
0
0.00%
325,860
71.90%
0
0.00%
一年内到期的非流动负债
0
0.00%
8,000
1.77%
10,000
4.15%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,浙江广厦2019年的非流动负债主要包括递延所得税负债、长期应付款以及长期借款,各项分别占比为96.97%,3.03%和0.00%。
2019年浙江广厦非流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动负债合计
13,191
100.00%
400
100.00%
55,900
100.00%
长期借款
0
0.00%
0
0.00%
55,500
99.28%
长期应付款
400
3.03%
400
100.00%
400
0.72%
递延所得税负债
12,791
96.97%
0
0.00%
0
0.00%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年浙江广厦的所有者权益部分主要包括未分配利润、实收资本(或股本)以及盈余公积,各项分别占比为60.93%,24.18%和10.63%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
所有者权益(或股东权益)合计
360,547
100.00%
245,147
100.00%
230,970
100.00%
实收资本(或股本)
87,178
24.18%
87,178
35.56%
87,178
37.74%
资本公积
15,753
4.37%
15,753
6.43%
15,753
6.82%
库存股
-405
-0.11%
0
0.00%
0
0.00%
其他综合收益
0
0.00%
37,425
15.27%
35,030
15.17%
盈余公积
38,337
10.63%
22,822
9.31%
22,822
9.88%
未分配利润
219,682
60.93%
81,965
33.44%
70,183
30.39%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年浙江广厦的净利润为1,225,185,351.41元,与2018年的117,816,474.73元相比上升了939.91%。
2015-2019年浙江广厦净利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
-65,620
2016
35,747
-154.48%
2017
18,859
-47.24%
2018
11,781
-37.53%
2019
122,518
939.91%
2.3.2营业利润分析
2019年浙江广厦的营业利润为1,424,172,445.71元,与2018年的120,403,857.46元相比上升了1082.83%。
2015-2019年浙江广厦营业利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
-59,995
2016
30,363
-150.61%
2017
14,517
-52.19%
2018
12,040
-17.06%
2019
142,417
1082.83%
2.3.3利润总额分析
2019年浙江广厦的利润总额为1,423,864,570.46元,与2018年的119,585,784.02元相比上升了1090.66%。
2015-2019年浙江广厦利润总额变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
-59,584
2016
34,859
-158.50%
2017
16,850
-51.66%
2018
11,958
-29.03%
2019
142,386
1090.66%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年浙江广厦的成本费用总额为151,369,459.02元,其中税金及附加、管理费用以及销售费用,各项分别占比为47.66%,28.32%和18.22%。
2019年浙江广厦成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
成本及费用总额
-15,136
100.00%
-73,845
100.00%
-74,640
100.00%
营业成本
-2,440
16.12%
-60,287
81.64%
-59,449
79.65%
税金及附加
-7,214
47.66%
-1,691
2.29%
-2,556
3.43%
销售费用
-2,757
18.22%
-5,087
6.89%
-7,179
9.62%
管理费用
-4,286
28.32%
-6,204
8.40%
-6,732
9.02%
研发费用
-488
3.22%
-934
1.27%
0
-0.00%
财务费用
2,050
-13.55%
360
-0.49%
1,278
-1.71%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年浙江广厦的经营现金流量净额为893,248,360.75元,与2018年的162,781,446.5元相比上升了448.74%;投资活动现金流净额为-615,989,950.06元;筹资活动现金流净额为-2,360,006,775.86元。
2015-2019年浙江广厦经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
2015
24,709
18,982
-64,324
2016
115,329
32,330
-128,232
2017
62,416
11,413
-8,266
2018
16,278
121,834
-1,118
2019
89,324
-61,598
-236,000
2.4.2现金流入结构分析
2019年浙江广厦现金流入总金额为1,780,922,620.4299998元,其中经营活动现金流入为1,356,071,808.02元,占现金流入总额的76.14%;投资活动现金流入为171,197,143.64元,占现金流入总额的9.61%;筹资活动现金流入为253,653,668.77元,占现金流入总额的14.24%。
2019年浙江广厦现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流入总额
178,092
100.00%
444,885
100.00%
266,135
100.00%
经营活动现金流入小计
135,607
76.14%
141,156
31.73%
172,101
64.67%
投资活动现金流入小计
17,119
9.61%
224,767
50.52%
12,333
4.63%
筹资活动现金流入小计
25,365
14.24%
78,961
17.75%
81,700
30.70%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为1,320,476,619.66元,占经营活动现金流入小计的97.38%;收到其他与经营活动有关的现金为35,595,188.36元,占经营活动现金流入小计的2.62%。
2019年浙江广厦经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流入小计
135,607
100.00%
141,156
100.00%
172,101
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
132,047
97.38%
137,967
97.74%
170,550
99.10%
收到其他与经营活动有关的现金
3,559
2.62%
3,188
2.26%
1,551
0.90%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为1,050,000.0元,占投资活动现金流入小计的0.61%;取得投资收益收到的现金为96,694.12元,占投资活动现金流入小计的0.06%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为820.0元,占投资活动现金流入小计的0.0%;收到其他与投资活动有关的现金为170,049,629.52元,占投资活动现金流入小计的99.33%。
2019年浙江广厦投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(元万)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
投资活动现金流入小计
17,119
100.00%
224,767
100.00%
12,333
100.00%
收回投资收到的现金
105
0.61%
13,385
5.96%
0
0.00%
取得投资收益收到的现金
9
0.06%
3,008
1.34%
2,788
22.61%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
0
0.00%
0
0.00%
0
0.00%
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
0
0.00%
28,751
12.79%
0
0.00%
收到其他与投资活动有关的现金
17,004
99.33%
179,622
79.91%
9,544
77.39%
筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为240,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的94.62%;收到其他与筹资活动有关的现金为13,653,668.77元,占筹资活动现金流入小计的5.38%。
2019年浙江广厦筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
筹资活动现金流入小计
25,365
100.00%
78,961
100.00%
81,700
100.00%
取得借款收到的现金
24,000
94.62%
64,050
81.12%
81,700
100.00%
收到其他与筹资活动有关的现金
1,365
5.38%
14,911
18.88%
0
0.00%
2.4.3现金流出结构分析
2019年浙江广厦现金流出总额为3,863,670,985.6000004元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为462,823,447.27元,占现金流出总额的11.98%;投资活动现金流出小计为787,187,093.7元,占现金流出总额的20.37%;筹资活动现金流出小计为2,613,660,444.63元,占现金流出总额的67.65%。
2019年浙江广厦现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流出总额
-386,367
100.00%
-307,891
100.00%
-200,571
100.00%
经营活动现金流出小计
-46,282
11.98%
-124,878
40.56%
-109,684
54.69%
投资活动现金流出小计
-78,718
20.37%
-102,933
33.43%
-919
0.46%
筹资活动现金流出小计
-261,366
67.65%
-80,080
26.01%
-89,966
44.86%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为302,535,775.26元,占经营活动现金流出小计的65.37%;支付给职工以及为职工支付的现金为28,900,833.4元,占经营活动现金流出小计的6.24%;支付的各项税费为88,217,572.08元,占经营活动现金流出小计的19.06%;支付其他与经营活动有关的现金为43,169,266.53元,占经营活动现金流出小计的9.33%。
2019年浙江广厦经营活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流出小计
-46,282
100.00%
-124,878
100.00%
-109,684
100.00%
购买商品/接受劳务支付的现金
-30,253
65.37%
-93,750
75.07%
-74,850
68.24%
支付给职工以及为职工支付的现金
-2,890
6.24%
-5,088
4.07%
-4,833
4.41%
支付的各项税费
-8,821
19.06%
-18,011
14.42%
-20,776
18.94%
支付其他与经营活动有关的现金
-4,316
9.33%
-8,027
6.43%
-9,224
8.41%
投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为63,446,171.58元,占投资活动现金流出小计的8.06%;