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反洗钱与反商业贿赂

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反洗钱与反商业贿赂

主讲人：

复旦大学中国反洗钱研究中心秘书长严立新博士

主要内容：

• 洗钱的基本概念、特点、手法及危害

• 商业贿赂的定义、特征及新特点

• 国际反洗钱行动

• 中国的反洗钱进程

• 我国最新反腐败反商业贿赂法规

•　典型洗钱案与商业贿赂案评析

几组数据

• 世界上每年洗钱数量大约在1.5万亿至3万亿美元之间，相当于世界经济总量的2％到5％

•　中国每年的洗钱规模不少于2000亿元人民币，大体上相当于中国经济总量的2%

一、洗钱的基本概念、特点、手法及危害

（一）“洗钱”概念的由来

• 上世纪20年代，美国芝加哥　黑帮　　投币式洗衣机　申报纳税　“表面合法”

• 洗钱有广义和狭义之分

• 通俗地说，“洗钱”就是把从非法渠道获取的“黑钱”，以隐瞒、掩饰等手段通过某种渠道、某种方式进行清洗，使其获得　　　表面合法化的过程或行为。

 洗钱的法律定义

洗钱是掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益，并将犯罪所得和收益伪装起来使之看起来合法的一种活动和过程。

（二）洗钱的上游犯罪

①走私

②毒品

③黑社会

④恐怖活动

⑤贪污贿赂

⑥金融诈骗

⑦破坏金融管理秩序

（三）洗钱的过程、手法及路径

1、洗钱的过程

第一阶段----处置阶段／放置阶段

第二阶段-----离析阶段／培植阶段

第三阶段------融合阶段／归并阶段／整合阶段／甩干

2、洗钱的手法及路径

■从主体上分：

--------国家洗钱

--------政府部门洗钱

--------企业洗钱

--------团体、机构洗钱

--------地下组织洗钱

--------个人洗钱（非专业化普通个体；专业化个体；专业化、职业化个体）

■从客体（媒介物、载体）或路径上分

--------通过发展中国家洗钱

--------通过贸易产品洗钱

--------通过虚拟物品洗钱

--------通过投资形式洗钱

--------通过网上结算平台进行洗钱

--------通过SWIFT系统洗钱

--------通过货币本身洗钱

--------通过古董、名人字画、艺术品洗钱

--------通过股票、彩票、邮票等洗钱

--------通过走私洗钱

■从行业上分（几乎涉及所有的有经济活动的行业）

主要是：

--------利用金融行业

（1）利用金融市场进行洗钱

（2）利用金融机构-----银行、证券、保险、基金、信托等公司进行洗钱

（3）利用外汇交易所进行洗钱

（4）利用外汇黑市进行洗钱

（5）利用地下钱庄进行洗钱

-------利用特定非金融机构

-------商贸企业

-------投资公司或机构

-------生产制造业

-------福利企业或机构团体

-------利用高科技IT等行业

（四）洗钱的特征、危害及反洗钱的意义

1、洗钱的特征

--------隐秘性

--------跨国性

--------专业性

--------复杂性

--------“虚无性”（无明显受害人）

2、洗钱的危害

--------严重危及地区、国家安全

--------严重危害一国经济金融的健康发展

--------严重损害执政党的威权

--------严重动摇社会信用

--------严重破坏公平竞争的市场经济秩序

--------严重导致社会财富的大量外流

3、反洗钱的意义

--------打击国内外犯罪，维护国家安全

--------净化金融市场，维护经济稳定

--------有利于与国际接轨，开展广泛的司法合作

--------有利于维护良好的国际形象

二、商业贿赂的定义、主要特征及新特点

（一）商业贿赂的定义

一种以获得商业交易机会为目的，在交易之外以回扣、促销费、宣传费、劳务费、报销各种费用、提供境内外旅游等名义，直接或间接给付或收受现金、实物和其它利益的不正当竞争行为

（二）商业贿赂的主要特征

“权钱交易”

（三）商业贿赂的新特点

1、重点行业凸现→普遍化的发展态势

（土地管理、工程建设、金融、司法、医疗、教育、财税、民政等）

2、连续性、隐蔽性及关联性

3、“公开”→“私下”

4、“直接”→“间接”

5、“现货”→“期权”

6、“点”、“线”→“面”、“网络”

三、国际反洗钱行动

（一）两种基本手段

1、刑事制裁

• 犯罪化（上游犯罪、罪过、行为人）

• 没收（价值/替代没收、利益分享）

• 国际合作（普遍管辖；或引渡或起诉）

2、行政防范

防范洗钱的机构

• 客户身份辨明

• 交易记录

• 大额/可疑交易汇报（FIU）

• 反洗钱教育、培训和监督

（二）公约与机构简介

■公约

1、1988年《巴塞尔原则声明》

--------识别客户身份

--------遵守法律

--------与执法当局合作

--------政策、程序和培训

2、1988年《禁毒公约》（毒赃洗钱）

3、2000年《打击跨国有组织犯罪公约》

4、2003年《联合国反腐败公约》

■7个全球性国际反洗钱合作组织

金融特别行动小组（FinancialActionTaskForceonAnti-MoneyLaundering,FATF）

联合国毒品控制和犯罪预防办公室（UNODC）

埃格蒙特集团（TheEgmontGroup）

世界银行和国际货币基金组织（TheWorldBankandtheInternationalMonetaryFund）

巴塞尔银行监管委员会（TheBaselCommitteeforBankingSupervision）

国际保险监管协会（TheInternationalAssociationofInsuranceSupervisors，IAIS）

“透明国际”（TransparencyInternational，简称TI）

■7个区域性国际合作组织

加勒比地区反洗钱金融行动特别工作组（TheCaribbeanFinancialActionTaskForce，CFATF）

亚太反洗钱工作组（TheAsia/PacificGrouponMoneyLaundering，APG）

欧洲理事会评估反洗钱措施特设专家委员会（TheCouncilofEuropeSelectCommitteeofExpertsontheEvaluationofAnti-MoneyLaunderingMeasures，MONEYVAL）

东南非洲反洗钱工作组（TheEasternandSouthernAfricaAnti-MoneyLaunderingGroup，ESAAMLG） 

南美反洗钱金融行动特别工作组（TheSouthAmericanFinancialActionTaskForce，AFISUD） 

欧亚反洗钱与反恐融资工作组（EurasianGrouponCombatingMoneyLaunderingandFinancingofTerrorism，EAG）

中东非和北非反洗钱金融行动特别工作组（MiddleEastandNorthAfricaFinancialActionTaskForce，MENAFATF）

（三）国际反洗钱合作

1、行政协作

2、警务协作

警务合作主要体现在国际刑警组织的各成员国之间

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　　3、刑事司法协助和引渡

　　• 刑事司法协助的范围包括刑事诉讼文书的送达、调查取证和获取有关人员的陈述、搜查和扣押、移交物证、归还赃款物等措施；

　　• 引渡是指一国的主管机关应具有管辖权的他国主管机关请求，依据国内法和国际法的有关规定，将被指控和判决犯有可引渡之罪的域内之人送交他国进行惩处。

　　4、经济金融机构的协作

　　• 巴塞尔银行委员会专门作出反洗钱规定，促进各成员国金融机构的合作，共同打击洗钱犯罪活动。

　　四、中国的反洗钱进程

（一）我国的反洗钱组织及机制

　　• 中国人民银行反洗钱局

　　• 中国反洗钱监测分析中心

　　• 中国反洗钱部际联席会议

（二）我国反洗钱的立法进程

　　• 1990年单行刑法《关于禁毒的决定》

　　• 1997年《刑法》第191条

　　• 2001年《刑法修正案三》

　　• 2003年央行“一规两法”：

　　--------《金融机构反洗钱规定》

　　---------《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》

　　---------《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》　　　　

• 2006年《刑法修正案六》　　

• 2006年10月31日《反洗钱法》

　　• 2006年11月6日央行《金融机构反洗钱规定》

　　• 2006年11月6日央行《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》

　　• 2007年5月30日中央纪委下发《中共中央纪委关于严格禁止利用职务上的便利谋取不正当利益的若干规定》

　　• 2007年6月11日《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》

　　• 2007年6月15日《反洗钱现场检查管理办法（试行）》

　　• 2007年6月22日《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》　　

　　•　2007年07月08日最高人民法院、最高人民检察院联合发布《关于办理受贿刑事案件适用法律若干问题的意见》

　　（三）我国目前存在的反洗钱局限

　　1、缺乏国家层面的反洗钱战略

　　2、缺乏强有力的反洗钱组织体系

　　3、缺乏国家层面的金融经济信息数据库及情报交换机制

　　4、缺乏系统的、科学的、高效的反洗钱监测体系

　　5、法律界定洗钱罪的外延偏窄

　　6、金融机构缺乏内动力和积极性

　　7、对可疑支付交易的标准界定日益成为金融体系内反洗钱运作的难点

　　8、普遍存在的“现金依赖症”

　　五、我国最新反腐败反商业贿赂法规

　　• 截至目前我国已与52个国家签订了84项司法协助条约，每年根据公约和条约所执行的司法协助请求量近3000件。

• 2007年5月30日中央纪委下发《中共中央纪委关于严格禁止利用职务上的便利谋取不正当利益的若干规定》

　　• 2007年07月08日最高人民法院、最高人民检察院联合发布《关于办理受贿刑事案件适用法律若干问题的意见》

　　十种行为的定性处理问题

　　• 以交易形式收受贿赂问题

　　• 收受干股问题

　　• 以开公司等合作投资名义收受贿赂问题

　　• 以委托请托人投资证券、期货或其他委托理财的名义收受贿赂问题

　　• 以赌博形式收受贿赂的认定问题

　　• 特定关系人“挂名”领取薪酬问题

　　• 由特定关系人收受贿赂问题

　　• 收受贿赂物品未办理权属变更问题

　　• 收受财物后退还或者上交问题

　　• 在职为请托人谋利离职后收受财物问题

　　六、典型洗钱案及商业贿赂案简析

　　1、成克杰案件

　　2、远华走私洗钱案

　　3、中银广东开平余振东案

　　4、“上海地下钱庄洗钱案”　

5、澳门汇业银行（BancoDeltaAsia）－朝鲜洗钱案

　　6、原河北省对外经贸厅副厅长李友灿案

　　7、原国家药监局局长郑筱萸案

　　8、西门子“贿赂门”

　　9、原云南省交通厅副厅长胡星案