《会计信息系统》课程实验资料.docx

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《会计信息系统》课程实验资料

实验一：

系统管理和基础设置…………………………………………………1

实验二：

总账管理系统初始设置………………………………………………8

实验三：

总账管理系统日常业务处理…………………………………………15

实验四：

总账管理系统期末处理………………………………………………21

实验五：

UFO报表管理…………………………………………………………25

实验一：

系统管理和基础设置

实验名称：

系统管理和基础设置

实验目的：

1、掌握用友网络财务软件中有关系统管理和基础设置的相关内容。

2、理解系统管理在整个系统中的作用及基础设置的重要性。

实验内容：

1、建立单位账套。

2、增加操作员

3、进行财务分工

4、输入基础信息

5、备份账套数据

实验资料：

1、建立新账套

（1）账套信息

账套号：

学号后三位；账套名称：

北京阳光信息技术有限公司；采用默认账套路径；启用会计期：

2007年1月；会计期间设置：

1月1日一1月31日。

（2）单位信息

单位名称：

北京阳光信息技术有限公司；单位简称：

阳光公司；单位地址：

北京海淀区中关村路甲999号；法人代表：

肖剑；邮政编码：

100888；联系电话及传真：

62898899；电子邮件：

yg@ygxx．net；税号：

110108*********。

（3）核算类型

该企业的记账本位币：

人民币（RMB）；企业类型：

工业；行业性质：

股份制；账套主管：

陈明；选中“按行业性质预置科目”复选框。

（4）基础信息

该企业有外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。

（5）分类编码方案

该企业的分类方案如下：

存货分类编码级次：

123

客户和供应商分类编码级次：

223

收发类别编码级次：

部门编码级次：

结算方式编码级次：

地区分类编码级次：

223

成本对象编码级次：

科目编码级次：

42222

（6）数据精度

该企业对存货数量、单价小数位定为2

2、财务分工

（1）001你自己（口令：

）——账套主管（财务部）

负责财务软件运行环境的建立，以及各项初始设置工作；负责财务软件的日常运行管理工作，监督并保证系统的有效、安全、正常运行：

负责总账系统的凭证审核、记账、账簿查询、月末结账工作：

负责报表管理及其财务分析工作。

具有系统所有模块的全部权限。

（2）002王晶（口令：

）——软件操作员（财务部）

负责现金、银行账管理工作。

具有出纳签字权、现金、银行存款日记账和资金日报表的查询及打印权、支票登记权以及银行对账操作权限。

（总账中GL0203、GL0205、GL0206，GL04下的全部权限）

（3）003陈明（口令：

）——软件操作员（财务部）

负责总账系统的凭证管理工作以及客户往来和供应商往来管理工作。

具有总账系统的填制凭证、自动转账定义、自动转账生成、凭证查询、明细账查询操作权限。

（总账中除了GL01、04以外的全部权限）

具有工资、固定资产、应收系统、应付系统的全部操作权限。

（4）004白雪（口令：

）——软件操作员（供应部）

负责购销存业务。

具有采购管理、销售管理、库存管理、存货核算的全部操作权限。

3、设置基础档案

北京阳光信息技术有限公司分类档案资料如下。

（1）部门档案

部门编码

部门名称

部门属性

部门编码

部门名称

部门属性

综合部

管理部门

203

销售三部

专售软件

101

总经理办公室

综合管理

204

销售四部

售配套用品

102

财务部

财务管理

供应部

采购供应

销售部

市场营销

制造部

研发制造

201

销售一部

专售打印纸

401

产品研发

技术开发

202

销售二部

专售硬件

402

制造车间

生产制造

（2）职员档案

职员编号

职员名称

所属部门

职员属性

101

肖剑

总经理办公室

总经理

102

陈明

财务部

会计主管

103

王晶

财务部

出纳

104

你自己的名字

财务部

会计

201

赵斌

销售一部

部门经理

202

宋佳

销售二部

经营人员

203

孙健

销售三部

部门经理

204

王华

销售四部

经营人员

301

白雪

供应部

部门经理

401

周月

产品研发

部门经理

402

李彤

制造车间

部门经理

（3）客户分类

分类编码

分类名称

事业单位

0101

学校

0102

机关

企业单位

0201

工业

0202

商业

0203

金融

其他

（4）供应商分类

分类编码

分类名称

硬件供应商

软件供应商

材料供应商

其他

（5）地区分类

地区分类

分类名称

东北地区

华北地区

华东地区

华南地区

西北地区

西南地区

（6）付款条件

编码

信用天数

优惠天数1

优惠率1

优惠天数2

优惠率2

优惠天数3

优惠率3

（7）客户档案

客户编号

客户

名称

客户

简称

所属

分类码

所属

地区

税号

开户

银行

账号

地址

邮政编码

扣率

付款

条件编码

发展日期

001

北京世纪学校

世纪学校

0101

工行

73853654-X

北京市海淀区上地路1号

100077

2001-1-1

002

天津海达公司

海达公司

0202

10008456732310

工行

69325581

天津市南开区华苑路1号

300000

2001-1-1

003

上海万邦证券公司

万邦证券

0203

310106548765432

工行

36542234

上海市徐汇区天平路8号

200032

2001-1-1

004

哈尔滨市飞机制造厂

哈飞

0201

108369856003251

中行

438105487

哈尔滨平房区和平路116号

150008

2001-1-1

（8）供应商档案

供应商编号

供应商名称

供应商简称

所属分类码

所属地区

税号

开户银行

银行账号

邮政编码

地址

发展日期

001

北京万科有限公司

万科

11056745

3698462

中行

48723367

100045

北京市朝阳区十里堡8号

2001-1-1

002

北京联想分公司

联想

11047986

5267583

中行

76473293

100036

北京市海淀区开拓路108号

2001-1-1

003

南京多媒体教学研究所

多媒体教学研究所

32088846

5372657

工行

555617

230187

南京市湖北路100号

2001-1-1

004

上海信息记录纸厂

记录纸厂

31010369

543101

工行

8511507

200232

上海市浦东新区东方路1号甲

2001-1-1

（9）开户银行：

01工商银行北京分行中关村分理处，账号8316587962。

系统操作指导：

1、启动系统管理

执行“开始菜单”－＞“程序”－＞“用友财务及企管软件UFERP-M8.11”－＞“系统服务”－＞“系统管理”命令。

2、登陆系统管理

在“系统管理”窗口，执行“系统”－＞“注册”命令，以“系统管理员Admin”的身份登录，密码为空，注意不要修改。

3、增加操作员

执行“权限”菜单－＞“操作员”命令，单击工具栏“增加”按钮，增加“实验资料”财务分工中所列的4个人员。

4、建立账套

执行“账套”菜单－＞“建立”命令，根据前面实验资料输入账套信息（本例输入账套号800，在会计期间设置中，设置启用会计期：

2001年1月），输入单位信息，输入核算类型（注意行业性质选择“股份制”），确定基础信息（选中4个复选框，单击“完成”，系统提示“可以创建账套了么”，单击“是”）。

确定分类编码方案。

根据前面实验资料所给内容修改系统默认值（注意：

务必准确设置，否则无法进行后面的实验）。

定义数据精度，采用系统默认值。

单击“确认”，系统弹出“创建账套{北京阳光信息技术有限公司：

[800]}成功”，单击“确定”。

5、财务分工

执行“权限”菜单－＞“权限”命令。

选择800账套，2001年度。

“你自己”为账套主管，自动拥有该账套的所有权限。

选择“王晶”，单击工具栏“增加”按钮，在“增加权限”对话框中，单击左侧“GL总账”，根据实验资料在右框“明细权限选择”中双击所需的权限项，使之变为蓝色，即赋予该操作员此项权限（本实验中王晶的权限为GL0203、GL0205、GL0206，GL04下的全部权限）。

同样方法，设置陈明的权限（总账中除了GL01、04以外的全部权限，工资管理、固定资产、应收系统、应付系统的全部操作权限）。

（双击左侧“WA工资管理”，使之变为蓝色，即赋予工资管理全部操作权限）。

根据实验资料，设置“白雪”的权限（采购管理、销售管理、库存管理、存货核算的全部操作权限）。

6、基础设置

（1）启动系统控制台。

执行“开始菜单”－＞“程序”－＞“用友软件”－＞“系统控制台”命令。

在“账套”下拉列表中选择“[800]北京阳光信息技术有限公司”，更改操作日期为“2001-1-01”，选择用户名“陈明”，密码“1”，单击“确定”，进入“系统控制台”窗口。

（注意:

系统控制台运行后,窗口缩小为任务栏右下角一心形图标,单击该图标可打开系统控制台窗口。

）

（2）进行基础设置。

单击系统控制台中的“基础设置”，在“基础设置”窗口中，双击要设置的项目，进入相应项目的设置窗口。

（3）按所给实验资料依次输入数据。

7、备份账套数据

以“系统管理员”的身份注册进入“系统管理”,执行“账套”－＞“输出”命令，打开“账套输出”对话框，选择账套800，单击“确认”，系统提示“压缩进程，请等待”。

系统压缩完成所选账套数据后，弹出“选择备份目标”对话框。

在下拉列表框中，选择需要将账套数据输出的驱动器及所在目录（请先在D：

盘建立一个目录），单击“确认”按钮。

系统开始备份，完成后，系统提示“备份完毕”，单击“确认”按钮返回。

8、修改账套数据

账套启用后，需要修改建账参数，需要以账套主管的身份注册进入系统管理。

如果已以系统管理员的身份注册进入系统管理，需要先执行“系统”－＞“注销”命令，注销当前系统操作员，再以账套主管的身份注册进入系统管理。

执行“账套”－＞“修改”命令，可修改的账套信息以白色显示，不可修改的账套信息以灰色显示。

修改完成后，系统弹出“确认修改账套了么？

”，单击“是”按钮，确定“分类编码方案”和“数据精度定义”，单击“确认”按钮，弹出系统提示“修改账套成功！

”。

实验报告：

实验名称

实验时间

实验结果评定

（实验指导教师填写）

实验情况小结：

实验结果（附打印报表）：

实验二：

总账管理系统初始设置

实验目的：

1、掌握用友网络财务软件中总账系统初始设置的相关内容。

2、理解总账系统初始设置的意义。

3、掌握总账系统初始设置的具体内容和操作方法。

实验内容：

1、总账参数设置

2、基础档案设置：

会计科目、凭证类别、外汇及汇率、结算方式

辅助核算档案等。

3、期初余额录入。

实验要求：

以陈明身份进行初始设置。

实验资料：

1、总账控制参数

选项卡

参数设置

凭证

制单序时控制

支票控制

打印凭证页脚姓名

凭证审核控制到操作员

出纳凭证必须经出纳签字

凭证编号由系统编号

外币核算采用固定汇率

进行预算控制

客户往来款项和供应商往来款项在总账系统核算

账簿

账簿打印位数每页打印行数按软件的标准设置

明细账查询权限控制到科目

明细账打印按年排页

会计日历

会计日历为1月1日一1月31日

其他

数量小数位和单价小数位设为2位

部门、个人、项目按编码方式排序

2、基础数据

（1）、外汇及汇率

币符：

USD；币名：

美元；固定汇率：

1：

8.275。

（2）会计科目及期初余额表

科目名称

辅助核算

方向

币别计量

累计借方发生额

累计贷方发生额

期初余额

现金1001

日记

借

18889.65

18860.65

6875.70

银行存款1002

银行日记

借

469251.88

370000.35

193829.16

工行存款100201

银行日记

借

469251.88

370000.35

193829.16

中行存款100202

银行日记

借

美元

应收账款1131

客户往来

借

60000.00

20000.00

157600.00

坏账准备1132

贷

300.00

600.00

800.00

预付账款1141

供应商往来

借

其他应收款1191

个人往来

借

4200.00

5410.27

3800.00

物资采购101

借

294180.00

-294180.00

生产用物资采购10101

借

101000.00

-101000.00

其他物资采购10102

借

193180.00

-193180.00

原材料111

借

293180.00

2058208.00

生产用原材料11101

数量核算

借

吨

100000.00

150000.00

其他原材料11102

借

193180.00

1908208.00

包装物121

借

材料成本差异132

借

2410.27

1000.00

库存商品141

借

140142.54

90000.00

544000.00

委托加工物资151

借

待摊费用1301

借

642.00

报刊费130101

借

642.00

固定资产1501

借

260860.00

累计折旧1502

贷

39511.89

4710.91

在建工程1506

借

人工费150601

项目核算

借

材料费150602

项目核算

借

其他150603

项目核算

借

待处理财产损溢1901

待处理流动财产损溢190101

待处理固定财产损溢190102

无形资产1701

借

58500.00

短期借款2101

贷

200000.00

应付账款211

供应商往来

贷

150557.26

60000.00

276850.00

预收账款2131

客户往来

贷

应付工资2151

贷

应付福利费2153

贷

3400.00

8200.00

应交税金2171

贷

36781.37

15581.73

-16800.00

应交增值税217101

贷

36781.37

15581.73

-16800.00

进项税额21710101

贷

36781.37

-33800.00

销项税额21710105

贷

15581.73

17000.00

其他应付款2181

贷

2100.00

预提费用2191

贷

借款利息219103

贷

实收资本3101

贷

2609052.00

本年利润3131

贷

0.00

利润分配3141

贷

13172.74

9330.55

-119022.31

未分配利润314115

贷

13172.74

9330.55

-119022.31

生产成本4101

借

8711.37

1011.64

17165.74

直接材料410101

项目核算

借

4800.00

5971.00

10000.00

直接人工410102

项目核算

借

861.00

900.00

4000.74

制造费用410103

项目核算

借

2850.00

3050.00

2000.00

折旧费410104

项目核算

借

200.37

200.64

1165.00

其他410105

项目核算

借

制造费用4105

借

工资410501

借

折旧费410502

借

主营业务收入5101

贷

350000.00

其他业务收入5102

贷

250000.00

主营业务成本5401

借

300000.00

主营业务税金及附加5402

借

8561.28

其他业务支出5405

借

180096.55

营业费用5502

借

5000.00

管理费用5503

借

23221.33

工资550301

部门核算

借

8542.96

福利费550302

部门核算

借

1196.01

办公费550303

部门核算

借

568.30

差旅费550304

部门核算

借

5600.23

招待费550305

部门核算

借

4621.56

折旧费550306

部门核算

借

2636.27

其他550307

部门核算

借

56.00

财务费用5504

借

8000.00

利息支出550401

借

8000.00

指定会计科目：

指定“现金总账科目”为“1001现金”，“银行总账科目”为“1002银行存款”。

（3）凭证类别

凭证类别

限制类型

限制科目

收款凭证

借方必有

1001，100201，100202

付款凭证

贷方必有

1001，100201，100202

转账凭证

凭证必无

1001，100201，100202

（4）结算方式

结算方式编码

结算方式名称

票据管理

现金结算

否

支票结算

否

其他

否

（5）项目目录

项目设置步骤

设置内容

项目大类

生产成本

核算科目

生产成本4101

直接材料410101

直接人工410102

制造费用410103

折旧费410104

其他410105

项目分类

1、自行开发项目

2、委托开发项目

项目名称

101普通打印纸-A4

102凭证套打纸-8X

（6）明细科目权限

操作员“你自己”只具有应收账款、预付账款、应付账款、预收账款、其他应收款等5个科目的明细账查询权限。

期初余额

（1）总账期初余额表见“会计科目及期初余额表”。

（2）辅助账期初余额表

会计科目：

1191其他应收款余额：

借3800元

日期

凭证号

部门

个人

摘要

方向

期初余额

2001-11-26

付-118

总经理办公室

肖剑

出差借款

借

2000.00

2001-11-27

付-156

销售一部

赵斌

出差借款

借

1800.00

会计科目：

1131应收账款余额：

借157600元

日期

凭证号

客户

摘要

方向

金额

业务员

票号

票据日期

2001-10-25

转-118

世纪学校

销售商品

借

99600

宋佳

P111

2001-10-25

2001-11-10

转-15

海达公司

销售商品

借

58000

宋佳

Z111

2001-11-10

会计科目：

211应付账款余额：

贷276850元

日期

凭证号

客户

摘要

方向

金额

业务员

票号

票据日期

2001-9-20

转-45

万科

购买商品

贷

276850

宋佳

C000

2001-9-20

会计科目：

4101生产成本余额：

借17165.74元

科目名称

普通打印纸-A4

凭证套打纸-8X

合计

直接材料410101

4000.00

6000.00

10000.00

直接人工410102

1500.00

2500.74

4000.74

制造费用410103

800.00

100.00

2000.00

折旧费

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