财务部职能职责及岗位说明书.docx

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财务部职能职责及岗位说明书

1、财务部职能、职责

为公司生产经营提供财务支撑，做好财务核算、预算、资金、成本、税务等财务管理工作，有效落实本部门的各项工作目标，实现提供信息、支持决策、规范流程、监控运营、经营服务及创造价值的财务管理目标。

1、根据公司生产经营实际，制订公司财务核算、预算管理、税务管理、资金管理制度及流程，并组织实施。

2、规范财务核算，按时报送各项财务报表与分析报告。

3、定期分析公司经济运营状况，真实反映二级核算单位的经营业绩，对公司的经济运营状况实施监控。

4、按照公司的战略发展规划，负责组织编制公司年度预算，并按照年度预算进行月度分解，审批各单位月度分解预算，并逐月监督、检查、落实。

5、定期组织召开公司经济运行分析会，监控预算执行情况，分析预算偏差原因，考核预算执行结果，指导各单位制定改进措施。

6、结合公司生产经营实际，制订公司筹融资方式，分析资金成本，确定融资渠道。

7、学习研究国家税收法规，协调税企之间关系，监督、指导税务筹划工作，对工作中存在的涉税问题及时予以纠正。

8、配合中介机构，完成年度审计、税务稽查及各项内外部的财务检查工作，参与拟订公司的决算方案、利润分配方案。

9、负责公司合同、投资项目的审查、会签，确保未经批准的项目不实施，实施的项目在预算控制中。

10、按时向股东会、董事会、监事会提供财务报告和必要的财务分析。

11、负责公司固定资产价值管理、工资的发放、财务档案的分类归档、入库保管等工作。

12、对涉及财务业务相关管理岗位人员的任职资格、工作质量等进行评价，具有考核及岗位调整建议权。

13、组织财务业务相关管理岗位人员的业务培训，并进行指导。

14、负责事业部、分公司的财务管理。

15、完成上级安排的各项临时工作。

2、岗位定编报表

单位：

财务部填报时间：

2014.02.10

定员：

现有：

人

分类

岗位名称

定员

姓名

专业技术职务/取得时间

行政管理人员

部长

1人

专业管理人员

财务核算及管理

1人

财务核算及管理

1人

财务核算及管理

1人

财务核算及管理

1人

财务核算及管理

1人

财务核算及管理

1人

其他需要说明的情况：

无

编制人员

审核人员

批准人员

编制日期

审核日期

批准日期

3、岗位说明书

财务部岗位说明书明细

序号

岗位名称

3.1

财务部部长（财务部长）

3.2

财务核算（稽核）

3.3

财务核算（会计主管）

3.4

财务核算（总帐）

3.5

财务核算（成本核算）

3.6

财务管理（价格管理）

3.7

财务管理（预算管理）

3.8

财务管理（税务管理）

3.9

财务核算（销售）

3.10

财务核算（采购）

3.11

财务核算（固定资产）

3.12

财务核算（存货）

3.13

财务核算（资金管理）

3.14

财务管理（统计）

3.15

财务核算（工资）

3.16

财务核算（费用）

3.1岗位说明书

岗位名称

财务部部长

所属部门

财务部

直接上级

总会计师

管辖人数

职位等级

中级

薪酬标准

任职条件

1、学历背景：

财会或经济类专业本科以上学历，具有会计师以上任职资格

2、培训资历：

受过财务会计或企业管理等方面的专业培训

3、工作经验：

十年以上财务管理工作经验，熟练使用OFFICE和财务信息系统等办公软件；对财务管理工作有娴熟的处理技巧，熟悉财务管理工作流程

4、基本技能和素质：

（1）掌握国家有关会计准则，熟悉会计法规。

了解财政、金融、信贷、税收、审计等经济管理知识

（2）有一定的财会工作经验，能担负本部门的财务会计工作，有组织、协调能力，能够处理财务工作中较为复杂的问题

（3）熟悉报表结构和内容，熟练阅读财务会计报表，并提炼整理有关会计信息，及时反馈给主管领导

（4）具有组织完成本部门职责范围内各项工作的能力并不断有所创新

5、个性特征：

较好的沟通能力，组织管理能力、团队协作和学习能力，有较强的服务意识、主动性和人际理解能力、为人正直

工作内容

1、根据国家财经、会计、税务制度的有关规定，制定公司财务管理制度和内部流程，并组织实施，检查监督执行情况；

2、2、制订公司的年度预算，并分解落实，组织预算分析会，监督、检查、分析、评价各项指标的完成情况；

3、3、加强财务核算工作，真实反映公司的经营业绩和运行状态，及时为各项决策提供准确的信息，组织编写经济运营分析和经济责任制考核，对财务核算全过程的正确性、真实性、完整性负责；

4、参与公司生产经营管理，作好资产保值、增值工作并积极为公司的经营管理提供服务；

5、严格资金管理，加速资金周转；负责公司筹资、融资工作，降低资金使用成本，提高资金使用效率；

6、在国家相关税收法规指导下，完善税政管理制度，实施税务预算与分析，规范税务管理，降低务风险；

7、建立内部激励机制，不断提高财会人员职业素质，团队能力，创新能力；

8、完成中介机构的审计、稽查工作，如实反映公司情况，积极进行沟通协调。

对内、外部检查提出的问题及时进行分析，提出改进措施；

9、完成上级部门及公司内部布置的各项其他工作。

权责范围

1、权力：

及时制止不符合财务制度的会计业务。

根据工作需要，设置岗位、调整工作分工，有权对下属员工工作完成情况进行考核、评价、上岗、待岗及薪酬分配。

对公司的生产经营、政策导向等提出建议。

2、责任：

对公司的财务会计管理和部门团队协作、员工履行职责负责；对履行职责不到位或未履行职责负管理与被考核责任；对因玩忽职守造成公司重大损失的，应付相应的经济责任、行政责任直至法律责任。

工作关系

1、向谁报告工作：

总经理

2、监督：

各二级单位、各二级单位涉及财务业务人员

3、指导：

各二级单位、各二级单位涉及财务业务人员

4、合作者：

财务部各岗位、公司各二级单位

5、外部关系：

集团公司财务部门、审计部门、财务公司；规划部、资产管理、法律事务、董事会等部门；金融机构、洛阳市国税局、地税局及稽查局；会计师事务所；同行业相关企业、与公司业务有协作关系的企业；其他集团子公司

工作环境

1、办公室

2、工作环境舒适

3、无职业病危害

体质条件

1、身体健康

2、能承受高强度工作

相关说明

编制人员

审核人员

总会计师

批准人员

编制日期

审核日期

批准日期

3.2岗位说明书

岗位名称

财务核算（稽核）

所属部门

财务部

直接上级

总会计师

管辖人数

职位等级

中级

薪酬标准

任职条件

1、学历背景：

财会或经济类专业本科学历，中级及以上专业技术职务任职资格

2、培训资历：

受过财务管理、企业管理等方面的专业培训

3、工作经验：

十年以上会计工作经验

4、基本技能和素质：

全面系统地掌握财务会计专业的基础理论和专业知识；熟悉国家会计准则、企业的财务会计制度以及相关法律法规；熟悉掌握各项财务核算规程；熟悉掌握各类会计报表编制方法；熟练运用计算机进行业务处理。

具有爱岗敬业精神、责任心强；心胸开阔，容纳性强；具备较高的学习能力及适应能力

5、个性特征：

较强的沟通能力、协调能力和组织能力

工作内容

1、贯彻落实国家财经法规、纪律，建立健全企业财务管理制度，维护财经纪律；

2、制定内部各项财务核算管理办法，每月进行各项会计处理事项的总结、分析；

3、稽核记帐凭证及会计报表，对公司每一项交易行为过程的原始凭证、会计科目是否合规、是否准确，手续是否完备等进行逐笔审核；审核月度、季度、年度财务报表，稽核财务数据的正确性和经济事项处理的合法性；

4、对财务核算全过程的准确性、真实性、完整性、合规性负责；

5、及时收集和积累有关会计资料，为公司提供决策依据；

6、指导、检查各岗位核算员，正确处理内部各项经济业务，以不断提高本部门会计人员的业务水平；

7、负责公司财务系统业务培训指导工作。

8、完成总会计师交办的其他工作。

权责范围

1、在职权范围内，有权制止不符合财务制度的会计业务；

2、制定、完善、规范财务核算制度、标准及业务流程；

3、按规定正确记帐，按时报送财务报表及分析；

4、审核本部门的有关财务核算业务，对不符合工作标准和流程的业务要及时提出，加以改正；

5、协助部长开展财务工作。

工作关系

1、向谁报告工作：

部长

2、监督：

各二级单位、各二级单位涉及财务业务人员

3、指导：

各二级单位、各二级单位涉及财务业务人员

4、合作者：

财务部各岗位、公司各责任单位

5、外部关系：

集团公司财务部、集团公司审计部、会计师事务所；集团公司内部其他二级单位

工作环境

1、办公室

2、工作环境舒适

3、无职业病危害

体质条件

1、身体健康

2、能承受高强度工作

相关说明

编制人员

审核人员

批准人员

编制日期

审核日期

批准日期

3.3岗位说明书-会计主管

岗位名称

财务管理（会计主管）

所属部门

财务部

直接上级

财务部长

管辖人数

职位等级

中级

薪酬标准

任职条件

1、学历背景：

财会或经济类专业本科以上学历，具有会计师以上任职资格

2、培训资历：

受过财务会计或企业管理等方面的专业培训

3、工作经验：

十年以上财务管理工作经验，熟练使用OFFICE和财务信息系统等办公软件；对财务管理工作有娴熟的处理技巧，熟悉财务管理工作流程

4、基本技能和素质：

（1）掌握国家有关会计准则，熟悉会计法规。

了解财政、金融、信贷、税收、审计等经济管理知识

（2）有一定的财会工作经验，能担负本部门的财务会计工作，有组织、协调能力，能够处理财务工作中较为复杂的问题

（3）熟悉报表结构和内容，熟练阅读财务会计报表，并提炼整理有关会计信息，及时反馈给主管领导

（4）具有组织完成本部门职责范围内各项工作的能力并不断有所创新

5、个性特征：

较好的沟通能力，组织管理能力、团队协作和学习能力，有较强的服务意识、主动性和人际理解能力、为人正直

工作内容

1、根据国家财经、会计、税务制度的有关规定，制定公司财务管理制度和内部流程，并组织实施，检查监督执行情况；

2、加强财务核算工作，真实反映公司的经营业绩和运行状态，及时为各项决策提供准确的信息，组织编写经济运营分析和经济责任制考核，对财务核算全过程的正确性、真实性、完整性负责；

23、参与公司生产经营管理，作好资产保值、增值工作并积极为公司的经营管理提供服务；

4、在国家相关税收法规指导下，完善税政管理制度，实施税务预算与分析，规范税务管理，降低务风险；

5、完成中介机构的审计、稽查工作，如实反映公司情况，积极进行沟通协调。

对内、外部检查提出的问题及时进行分析，提出改进措施；

6、完成部长及公司内部布置的各项其他工作。

权责范围

1、及时制止不符合财务制度的会计业务，制定、完善、规范财务核算制度、标准及业务流程；

3、按规定正确记帐，按时报送财务报表及分析；

4、审核本部门的有关财务核算业务，对不符合工作标准和流程的业务要及时提出，加以改正；

5、协助部长开展财务工作。

工作关系

1、向谁报告工作：

部长

2、监督：

各二级单位、各二级单位涉及财务业务人员

3、指导：

各二级单位、各二级单位涉及财务业务人员

4、合作者：

财务部各岗位、公司各责任单位

5、外部关系：

集团公司财务部、集团公司审计部、会计师事务所；集团公司内部其他二级单位

工作环境

1、办公室

2、工作环境舒适

3、无职业病危害

体质条件

1、身体健康

2、能承受高强度工作

相关说明

编制人员

审核人员

批准人员

编制日期

审核日期

批准日期

3.4岗位说明书-总账

岗位名称

财务核算（总帐）

所属部门

财务部

直接上级

部长

管辖人数

职位等级

中级

薪酬标准

任职条件

1、学历背景：

财会或经济类专业本科学历，中级及以上专业技术职务任职资格

2、培训资历：

受过财务管理、企业管理等方面的专业培训

3、工作经验：

十年以上会计工作经验

4、基本技能和素质：

全面系统地掌握财务会计专业的基础理论和专业知识；熟悉国家会计准则、企业的财务会计制度以及相关法律法规；熟悉掌握各项财务核算规程；熟悉掌握各类会计报表编制方法；熟练运用计算机进行业务处理。

具有爱岗敬业精神、责任心强；心胸开阔，容纳性强；具备较高的学习能力及适应能力

5、个性特征：

较强的沟通能力、协调能力和组织能力

工作内容

1、贯彻落实国家财经法规、纪律，建立健全企业财务管理制度，维护财经纪律；

2、制定内部各项财务核算管理办法，每月进行各项会计处理事项的总结、分析；

3、审核金蝶记帐凭证录入及会计报表编制，对公司每一项交易行为过程的原始凭证、会计科目是否合规、是否准确，手续是否完备等进行逐笔审核；审核月度、季度、年度久其财务报表，保证财务数据的正确性和经济事项处理的合法性；

6、4、对内、外部审计提出的财务管理问题，拟定分析总结报告，提出整改措施方案；

7、对财务核算全过程的准确性、真实性、完整性、合规性负责；

8、处理本单位各项会计业务，正确编制各类会计报表；

9、及时收集和学习集团下发有关财务核算文件，为公司提供决策依据；

8、协助财务部长，指导、检查各岗位核算员，正确处理内部各项经济业务，以不断提高本部门会计人员的业务水平；

9、妥善打印和保管会计账簿、会计报表，对会计档案资料及时归档；

10、负责公司财务系统业务培训指导工作。

11、完成财务部长交办的其他工作。

权责范围

1、在职权范围内，有权制止不符合财务制度的会计业务；

2、制定、完善、规范财务核算制度、标准及业务流程；

3、按规定正确记帐，按时报送财务报表及分析；

4、审核本部门的有关财务核算业务，对不符合工作标准和流程的业务要及时提出，加以改正；

5、协助部长开展财务工作。

工作关系

1、向谁报告工作：

部长

2、监督：

各二级单位、各二级单位涉及财务业务人员

3、指导：

各二级单位、各二级单位涉及财务业务人员

4、合作者：

财务部各岗位、公司各责任单位

5、外部关系：

集团公司财务部、集团公司审计部、会计师事务所；集团公司内部其他二级单位

工作环境

1、办公室

2、工作环境舒适

3、无职业病危害

体质条件

1、身体健康

2、能承受高强度工作

相关说明

编制人员

审核人员

批准人员

编制日期

审核日期

批准日期

3.5岗位说明书

岗位名称

财务核算（成本核算）

所属部门

财务部

直接上级

部长

管辖人数

职位等级

初级

薪酬标准

任职条件

1、学历背景：

财会或经济专业本科学历，初级及以上专业技术职务任职资格

2、培训资历：

财务专业、成本管理及企业管理等方面的专业培训

3、工作经验：

三年以上财务或专业管理经验

4、基本技能和素质：

熟悉国家有关财税政策法规，具有丰富的财务管理经验，能够独立完成岗位职责范围内各项工作并不断有所创新，了解本公司生产及产品特点、生产规模及生产工艺流程以及产品成本构成情况等；对主导产品进行全面的成本分析，对变动成本、半变动成本、固定成本进行对标分析；掌握一定的专业知识，并具有组织、协调、控制和沟通等方面的管理技能；熟悉会计法及财务制度，工作程序及标准；具有敬业精神、责任心强；心胸开阔，容纳性强；具备较强的学习能力

5、个性特征：

较强的沟通能力、协调能力和理解能力

工作内容

1、监督、执行本公司的成本管理办法，规范成本核算流程，对成本管理存在的问题及时发现，及时预警。

2、规范和完善外委外协件的加工管理，对外委外协出入库业务的流程进行监督并进行相关账务处理。

3、每月办理四次（转供电、外委费、加工费、检测费、热处理费、组机销售）等托收承付，及时进行账务处理，月末需与集团内部单位现金流核对准确。

4、根据完工结算单整理汇总填制成本底稿表。

5、在制程序录入：

根据存货岗位转来生产成本料费消耗明细数据输入在制程序。

6、根据当月收入、材料消耗填制成本草稿表，根据当月收入情况结转完工产品成本；同时根据结转材料明细销在制明细，确保在制余额与金蝶科目保持一致。

7、每月2日编制制造成本报告表（金蝶101表）；每月6日编制资金占用表（金蝶206表）在制品数据。

8、每月2日编制存货明细表及存货账龄表报生产部。

9、每月4日上报集团成本优化工作报告：

根据每月目标分解指标，对计划与实际差异进行分析说明。

10、成本分析、预算分析：

每月7日前将财务报告分析-成本分析/存货分析、预算分析-成本分析交总账及预算岗位。

11、负责存货的盘点工作，并出具盘点报告，对存货管理中出现的账实不符情况及时查明原因，提出分析报告上报主管领导。

每月月底对在制进行盘点、抽查，写出盘点情况说明；年中及年终上报在制盘点明细表。

12、负责各业务板块的产品成本分析，对项目运行中出现的偏差进行专项分析，提供给事业部和分公司，要求事业部和分公司及时落实偏差原因，提出改进措施。

13、领导安排的临时性工作及其他部门的协助工作。

14、年末审计工作：

年末审计资料的准备和表格的填制。

权责范围

1、按照制造号及成本归集管理办法，在职权范围内，对不符合上述管理要求的业务进行制止及纠正；

2、制定和完善成本核算有关的制度、标准及业务流程；

3、按时上报制造成本、销售成本、久其财务报表、及分析说明；

4、每月对在制品、产成品进行抽查盘点。

工作关系

1、向谁报告工作：

部长

2、监督：

各二级单位、各二级单位涉及财务业务人员

3、指导：

各二级单位、各二级单位涉及财务业务人员

4、合作者：

财务部各岗位、公司各责任单位

5、外部关系：

集团公司财务部、集团公司审计部、会计师事务所；集团公司内部其他单位

工作环境

1、办公室

2、工作环境舒适

3、无职业病危害

体质条件

1、身体健康

2、能承受高强度工作

相关说明

编制人员

审核人员

批准人员

编制日期

审核日期

批准日期

3.7岗位说明书

岗位名称

财务管理（价格管理）

所属部门

财务部

直接上级

部长

管辖人数

职位等级

薪酬标准

任职条件

1、学历背景：

财会或经济专业本科学历，初级专业技术职务任职资格

2、培训资历：

受过价格或生产管理、工艺知识等方面的培训

3、工作经验：

三年以上技术或财务管理经验

4、基本技能和素质：

具有正确贯彻执行国家有关价格政策的能力，能独立编制一般零件、产品的销售价格；能搜集、整理有关价格资料、并能撰写一般的分析报告；能执行国家有关方针、政策、法规及企业规章制度；熟悉本公司生产、产品特点、生产规模及生产工艺流程，以及主要消耗材料品种与定额；能及时掌握主要原材料、外购件的市场价格动态，合理调整产品及备件价格，使产品保持较强的市场竞争力；能熟练运用计算机进行价格辅助管理；熟悉合同法及合同的一般格式、内容，了解法律常识

5、个性特征：

较强的分析能力、适应能力及沟通能力

工作内容

1、拟定、完善公司价格管理制度；根据公司的管理要求，定期对公司的价格制度进行修订完善。

一般周期为一年，实际是具体情况而定。

2、制定基本产品台套计划价格和装备类产品计划价格；

3、协助营销部门完成产品报价分析；

4、组织公司相关部门对基本产品、主要原材料和外购件进行年度计划价格调整；

5、审核外委加工产品的外委价格；

6、定期进行装备类台套分析，指导装备类产品成本核算和价格分析；出具项目分析报告：

根据清单的计划价及领料单的实际领用情况分析项目的边利情况，出具分析报告；

7、根据技术中心工艺路线、采购部合同等，及时核算新产品价格；

8、关注市场价格波动，按类搜集、积累、整理、装订、归档保存价格资料；

9、对公司各仓库执行计划价格的情况进行抽查、指导；

10、负责公司合同评审，对价格、收付款等条款进行审核；

11、每月工作日内连续收集公司产品制造清单，核算每张清单的价格，按照制造号对清单进行整理归类。

12、完成财务部长交办的其他工作。

权责范围

1、在职权范围内有权制止不符合价格制度的业务；

2、通过价格分析和管理，促进企业降低成本；

3、通过合同评审，有权建议无边利和低边利的产品停止生产或价格高的采购商品的购入；

4、开展价格管理工作。

工作关系

1、向谁报告工作：

部长

2、监督：

各二级单位、各二级单位涉及财务业务人员

3、指导：

各二级单位、各二级单位涉及财务业务人员

4、合作者：

财务部各岗位、公司各责任单位

5、外部关系：

集团公司财务部、集团公司审计部、会计师事务所

工作环境

1、办公室

2、工作环境舒适

3、无职业病危害

体质条件

1、身体健康

2、能承受高强度工作

相关说明

编制人员

审核人员

批准人员

编制日期

审核日期

批准日期

3.3岗位说明书

岗位名称

财务管理（预算）

所属部门

财务部

直接上级

部长

管辖人数

职位等级

初级

薪酬标准

任职条件

1、学历背景：

财会或经济类专业本科学历，中级及以上专业技术职务任职资格

2、培训资历：

受过财务管理、经济管理等方面的培训

3、工作经验：

五年以上财务管理经验

4、基本技能和素质：

熟悉国家有关财税政策法规，具有丰富的财务管理经验，具有独立完成岗位职责范围内的各项工作的能力并不断有所创新，了解本公司生产及产品特点、生产规模及生产工艺流程以及主要消耗材料品种与定额等；能对指标的执行情况进行跟踪服务、监督协调；能协助部长开展体系建设工作；能熟练运用计算机进行辅助管理；具有敬业精神、责任心强具备较高的学习能力及理解能力

5、个性特征：

较强的沟通能力、协调能力和组织能力

工作内容

1、1、制定和完善公司预算管理体系的相关政策、规则、流程，不断优化预算管理系统，发挥预算管控的作用；

2、根据公司年度业务计划和经营目标，拟定全面预算编制方案，组织编制年度预算，下达年度预算目标；

3、3、分解年度预算目标，以月度预算保证季度预算的完成，季度预算保证年度预算的完成；

4、4、月度组织召开预算分析会，检查各项预算的执行情况，并下发会议纪要，落实预算分析会上布置的各项工作，并检查、督办；

5、5、结合集团公司的预算考核办法，制订完善公司的预算考核实施办法，落实预算管控责任，确保完成各项预算目标；

6、6、对预算执行过程出现的问题及时予以预警、分析，并提出改进措施，每月根据预算执行情况，及时进行考核，督促各单位督促各单位及时分析预算差异，发现问题，查找原因，制定措施，解决问题，确保各单位完成经营目标；

7、及时、准确的向集团公司及内部各部门提供各项分析资料；

8、完成财务部长交办的其他工作。

权责范围

1、贯彻执行国家的各项经济政策、法规和条例，并参与制定本企业管理工作的规章制度；下发企业各部门年度、季度、月度预算目标；

2、对各部门指标的执行情况进行跟踪服务、监督协调、组织落实、检查考核，提升各部门创效意识；

3、通过对各部门的考核，找出管理工作中的不足，提出改进建议；

4、整理预算资料，组织召开经济运