陕西省重点税源网上申报流程.docx

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陕西省重点税源网上申报流程

涉税财务信息网上采集系统操作手册

第一部分登录指南1

第二部分操作手册3

一、涉税财务信息修改密码界面3

二、涉税财务信息网上采集系统菜单选择界面3

三、资产负债表录入界面4

四、利润分配表录入界面4

五、资产负债表修改界面5

六、利润分配表修改界面6

七、报表查询界面6

八、房产信息录入7

九、土地信息录入9

十、房产、土地查询12

十一、操作手册下载13

第三部分注意事项13

附件一：

资产负债表表间关系13

附件二：

利润分配表表间关系16

第一部分登录指南

一、登录西安地税主页。

地址：

二、选择“网上税务局”菜单，点击即可进入登录界面。

如下图所示。

纳税人只需要输入企业的管理代码、密码和系统生成的验证码后，点击“登录”按钮，即可进入涉税财务信息网上采集系统菜单选择界面。

注意事项：

①初始密码为“123456”，请纳税人尽快修改密码，以防因密码泄露引发的问题。

②原涉税财务信息网上采集系统用户，其密码不变

三、写登陆信息后，进入。

选择“涉税财务信息录入”，如下图所示。

第二部分操作手册

一、涉税财务信息修改密码界面

点击“系统管理”中的“修改密码”按钮，即可进行密码修改界面，如下图所示。

按要求输入完毕后，点击“提交”按钮，即可进行密码修改。

二、涉税财务信息网上采集系统菜单选择界面

涉税财务信息网上采集系统菜单选择界面，如下图所示。

注意事项：

①报表的录入和修改时限为每月25日之前（含25日），请按时录入或修改。

②请先录入资产负债表，再录入利润分配表。

③录入完毕后，如果发现录入内容有误，请使用修改功能进行修改。

三、资产负债表录入界面

选择“资产负债表录入”选项，即可进入资产负债表信息录入界面，如下图所示。

请按照实际情况进行录入，其表间关系请参照“附件一”。

录入完毕后，点击“提交”按钮进行数据提交。

如果表间关系不符合要求，系统会在点击“提交”按钮后进行错误提示，请按照提示信息修改后，再次进行提交。

注意事项：

①资产负债表信息录入界面设置有“暂存”按钮，如果在录入过程中有事离开，可使用暂存功能对报表进行保存，方便下次继续录入。

②所有无需输入字段均用橙色“--”表示；所有求和字段均用橙色“-”表示，合计金额均为自动求和；使用“回车”键可跳转至下一录入字段。

③设置有页面失效时间，如下图所示，目前页面失效时间为30分钟，请用户在时间段内及时进行提交或者暂存。

四、利润分配表录入界面

选择“利润分配表录入”选项，即可进入利润分配表信息录入界面，如下图所示。

请按照实际情况进行录入，其表间关系请参照“附件二”。

录入完毕后，点击“提交”按钮进行数据提交。

如果表间关系不符合要求，系统会在点击“提交”按钮后进行错误提示，请按照提示信息修改后，再次进行提交。

注意事项：

①利润分配表信息录入界面设置有“暂存”按钮，如果在录入过程中有事离开，可使用暂存功能对报表进行保存，方便下次继续录入。

②所有无需输入字段均用橙色“--”表示；所有求和字段均用橙色“-”表示，合计金额均为自动求和；使用“回车”键可跳转至下一录入字段。

③设置有页面失效时间，目前页面失效时间为30分钟，请用户在时间段内及时进行提交或者暂存。

五、资产负债表修改界面

选择“资产负债表修改”选项，即可进入资产负债表信息修改界面，如下图所示。

请按照实际情况进行修改，其表间关系请参照“附件一”，修改完毕后，点击“提交”按钮进行数据提交。

如果表间关系不符合要求，系统会在点击“提交”按钮后进行错误提示，请按照提示信息修改后，再次进行提交。

注意事项：

①所有无需输入字段均用橙色“--”表示；所有求和字段均用橙色“-”表示，合计金额均为自动求和；使用“回车”键可跳转至下一录入字段。

②设置有页面失效时间，目前页面失效时间为30分钟，请用户在时间段内及时进行提交。

六、利润分配表修改界面

选择“利润分配表修改”选项，即可进入利润分配表信息修改界面，如下图所示。

请按照实际情况进行修改，其表间关系请参照“附件二”，修改完毕后，点击“提交”按钮进行数据提交。

如果表间关系不符合要求，系统会在点击“提交”按钮后进行错误提示，请按照提示信息修改后，再次进行提交。

注意事项：

①所有无需输入字段均用橙色“--”表示；所有求和字段均用橙色“-”表示，合计金额均为自动求和；使用“回车”键可跳转至下一录入字段。

②设置有页面失效时间，目前页面失效时间为30分钟，请用户在时间段内及时进行提交。

七、报表查询界面

选择“财务报表信息查询”选项，即可进入报表查询界面，如下图所示。

请选择需要查询的报表的填报日期、报表类型，点击“查询”按钮即可查询到相应报表。

注意事项：

①选择的时间为报表的填报日期。

八、房产信息录入

纳税人登陆系统之后可以看到如下图所示的菜单列表。

点击菜单“房产信息录入”，可展开其子菜单，如下图所示。

纳税人可根据自己的涉税房产类型选择菜单“自用房产录入或修改”、“出租房产录入或修改”或“承租房产录入或修改”进入相应的信息录入或修改页面。

此处我们以自用房产为例，说明其操作步骤。

点击菜单“自用房产录入或修改”，系统工作区会显示自用房产信息录入或修改页面，如下图所示。

纳税人可将自用信息逐项填入上图所示的表格对应项目中。

填写完一行之后，可点击表格左下角的“添加”字样，新添加一行，继续录入信息，如下图所示。

如只有一条信息需要录入，我们可点击行的序号，选中该行，然后点击“删除”字样，将其删除。

在此，我们删除第2行，再点击“保存”按钮保存数据。

如所录入的数据通过系统验证，则会成功保存，系统给出如下图所示的成功提示页面。

至此，我们录入了一条“自用房产”信息。

如果纳税人想对录入的信息进行修改，可再次登录系统，选择相应菜单（此处以自用房产为例）。

如果纳税人所录入的信息未被其专管员审核或审核未通过，系统会将其录入的信息展现给纳税人，供其修改，如下图所示。

如上所述，纳税人可对以前录入的信息进行修改，或点击数据表左下角的“添加”字样，增加新的数据。

修改或录入完毕，点击“保存”按钮，系统会对数据有效性进行验证，验证无误，则保存数据，系统给出成功提示页面。

如数据不合法，系统也会给出相应提示信息，纳税人可根据提示信息再次修改信息。

纳税人也可以删除以前录入而未被审核或审核未通过的数据。

如纳税人录入的信息已经其专管员审核通过，系统会将审核结果展示给纳税人。

纳税人只能查看已审核通过的数据或录入新的数据，不能修改已审核通过数据，如下图所示。

九、土地信息录入

如纳税人需要录入涉税土地信息，登陆系统之后可在如下图所示的菜单列表中选择菜单“土地信息录入”。

点击菜单“土地信息录入”展开其子菜单，如下图所示。

纳税人可根据自己的涉税土地类型选择菜单“自用土地录入或修改”、“出租土地录入或修改”或“承租土地录入或修改”进入相应的信息录入或修改页面。

此处我们以自用土地为例，说明其操作步骤。

点击菜单“自用土地录入或修改”，系统工作区会显示自用土地信息录入或修改页面，如下图所示。

纳税人可将自用土地信息逐项填入如上图所示的表格对应项目中。

填写完一行之后，可点击表格左下角的“添加”字样，新添加一行，继续录入信息，如下图所示。

如只有一条信息需要录入，我们可点击行的序号，选中该行，然后点击“删除”字样，将其删除。

在此，我们删除第2行，再点击“保存”按钮保存数据。

如所录入的数据通过系统的验证，则会成功保存，系统给出如下图所示的成功提示页面。

至此，我们录入了一条“自用土地”信息。

如果纳税人想对录入的信息进行修改，可再次登录系统，选择相应菜单（此处以自用土地为例）。

如果纳税人所录入的信息未被其专管员审核或审核未通过，系统会将其录入的信息展现给纳税人，供其修改，如下图所示。

如上所述，纳税人可对以前录入的信息进行修改，或点击数据表左下角的“添加”字样，增加新的数据。

修改或录入完毕，点击“保存”按钮，系统会对数据有效性进行验证，验证无误，则保存数据，系统给出成功提示页面。

如数据不合法，系统也会给出相应提示信息，纳税人可根据提示信息再次修改信息。

纳税人也可以删除以前录入而未被审核通过或还未审核的数据。

如纳税人录入的信息已经其专管员审核通过，系统会将审核结果展示给纳税人。

纳税人只能查看已审核通过的数据或录入新的数据，不能修改已审核通过数据，如下图所示。

注意：

土地信息的修改只限当月，纳税人录入信息之后，跨月不能做修改。

十、房产、土地查询

纳税人录入信息之后，可随时查看所录入的信息明细情况。

如下图所示，纳税人登陆系统之后选择菜单“房产、土地查询”，展开其子菜单。

点击子菜单“涉税房产、土地查询”，系统会在工作区域显示“涉税房产、土地信息统计表查询”页面。

如下图所示。

纳税人可根据需要，在此选择“报表类型”（自用房产情况、出租房产情况、承租房产情况、自用土地情况、出租土地情况、承租土地情况），选择“报表填报日期”的起、止时间，然后点击“查询”按钮，查询想要的结果，此处我们以自用房产为例说明操作。

如下图所示，我们选择报表类型为“自用房产”，分别选择填报起止日期，点击“查询”，系统将符合条件的数据展示出来以供查看。

从中，我们可以清楚地看到自己所录入的数据情况。

十一、操作手册下载

选择“操作手册下载”选项，可在线打开或者下载操作手册。

注意事项：

①操作手册为word文档格式，请安装相应软件已方便浏览和阅读。

第三部分注意事项

一、采用网上填报财务报表信息的纳税人，建议使用IE6.0浏览器，显示器分辨率设置为1024*768。

二、采用网上填报财务报表信息的纳税人，在使用过程中遇到问题，可参考操作手册或拨打12366纳税服务咨询热线。

附件一：

资产负债表表间关系

资产总计年初金额（57）=负债和所有者权益总计年初金额（114）

资产总计期末金额（57）=负债和所有者权益总计期末金额（114）

应收账款净值年初金额（8）=应收账款年初金额（6）—减：

坏账准备年初金额（7）

应收账款净值期末金额（8）=应收账款期末金额（6）—减：

坏账准备期末金额（7）

其他应收款净值年初金额（14）=其他应收款年初金额（12）—减：

坏账准备年初金额（13）

其他应收款净值期末金额（14）=其他应收款期末金额（12）—减：

坏账准备期末金额（13）

存货净值年初金额（19）=存货年初金额（15）—减：

存货跌价准备年初金额（18）

存货净值期末金额（19）=存货期末金额（15）—减：

存货跌价准备期末金额（18）

流动资产合计年初金额（23）=货币资金年初金额

（2）+△交易性金融资产年初金额（3）+＃短期投资年初金额（4）+应收票据年初金额（5）+应收账款净值年初金额（8）+预付款项年初金额（9）+应收股利年初金额（10）+应收利息年初金额（11）+

其他应收款净值年初金额（14）+存货净值年初金额（19）+#待摊费用年初金额（20）+一年内到期的非流动资产年初金额（21）+其他流动资产（内部往来）年初金额（22）

流动资产合计期末金额（23）=货币资金期末金额

（2）+△交易性金融资产期末金额（3）+＃短期投资期末金额（4）+应收票据期末金额（5）+应收账款净值期末金额（8）+预付款项期末金额（9）+应收股利期末金额（10）+应收利息期末金额（11）+

其他应收款净值期末金额（14）+存货净值期末金额（19）+#待摊费用期末金额（20）+一年内到期的非流动资产期末金额（21）+其他流动资产（内部往来）期末金额（22）

固定资产净值年初金额（34）=固定资产原价年初金额（32）—减：

累计折旧年初金额（33）

固定资产净值期末金额（34）=固定资产原价期末金额（32）—减：

累计折旧期末金额（33）

固定资产净额年初金额（36）=固定资产净值年初金额（34）—减：

固定资产减值准备年初金额（35）

固定资产净额期末金额（36）=固定资产净值期末金额（34）—减：

固定资产减值准备期末金额（35）

非流动资产合计年初金额（53）=△可供出售金融资产年初金额（25）+△持有至到期投资年初金额（26）+＃长期债权投资年初金额（27）+△长期应收款年初金额（28）+长期股权投资年初金额（29）+＃股权分置流通权年初金额（30）+△投资性房地产年初金额（31）+固定资产净额年初金额（36）+工程物资年初金额（37）+在建工程年初金额（38）+固定资产清理年初金额（39）+△生产性生物资产年初金额（40）+△油气资产年初金额（41）+无形资产年初金额（42）+△开发支出年初金额（44）+△商誉年初金额（45）+＃*合并价差年初金额（46）+长期待摊费用（递延资产）年初金额（47）+△递延所得税资产年初金额（48）+＃递延税款借项年初金额（49）+其他非流动资产（其他长期资产）年初金额（50）

非流动资产合计期末金额（53）=△可供出售金融资产期末金额（25）+△持有至到期投资期末金额（26）+＃长期债权投资期末金额（27）+△长期应收款期末金额（28）+长期股权投资期末金额（29）+＃股权分置流通权期末金额（30）+△投资性房地产期末金额（31）+固定资产净额期末金额（36）+工程物资期末金额（37）+在建工程期末金额（38）+固定资产清理期末金额（39）+△生产性生物资产期末金额（40）+△油气资产期末金额（41）+无形资产期末金额（42）+△开发支出期末金额（44）+△商誉期末金额（45）+＃*合并价差期末金额（46）+长期待摊费用（递延资产）期末金额（47）+△递延所得税资产期末金额（48）+＃递延税款借项期末金额（49）+其他非流动资产（其他长期资产）期末金额（50）

资产总计年初金额（57）=流动资产合计年初金额（23）+非流动资产合计年初金额（53）

资产总计期末金额（57）=流动资产合计期末金额（23）+非流动资产合计期末金额（53）

应交税费年初金额（68）=其中：

应交税金年初金额（69）+其他应交款年初金额（70）

应交税费期末金额（68）=其中：

应交税金期末金额（69）+其他应交款期末金额（70）

流动负债合计年初金额（78）=短期借款年初金额（59）+△交易性金融负债年初金额（60）+＃应付权证年初金额（61）+应付票据年初金额（62）+应付账款年初金额（63）+预收款项年初金额（64）+△应付职工薪酬年初金额（65）+应交税费年初金额（68）+应付利息年初金额（71）+应付股利（应付利润）年初金额（72）+其他应付款年初金额（73）+#预提费用年初金额（74）+一年内到期的非流动负债年初金额（75）+其他流动负债年初金额（76）+未付上级收支差额年初金额（77）

流动负债合计期末金额（78）=短期借款期末金额（59）+△交易性金融负债期末金额（60）+＃应付权证期末金额（61）+应付票据期末金额（62）+应付账款期末金额（63）+预收款项期末金额（64）+△应付职工薪酬期末金额（65）+应交税费期末金额（68）+应付利息期末金额（71）+应付股利（应付利润）期末金额（72）+其他应付款期末金额（73）+#预提费用期末金额（74）+一年内到期的非流动负债期末金额（75）+其他流动负债期末金额（76）+未付上级收支差额期末金额（77）

非流动负债合计年初金额（89）=长期借款年初金额（80）+应付债券年初金额（81）+长期应付款年初金额（82）+专项应付款年初金额（83）+预计负债年初金额（84）+△递延所得税负债年初金额（85）+＃递延税款贷项年初金额（86）+其他非流动负债年初金额（87）

非流动负债合计期末金额（89）=长期借款期末金额（80）+应付债券期末金额（81）+长期应付款期末金额（82）+专项应付款期末金额（83）+预计负债期末金额（84）+△递延所得税负债期末金额（85）+＃递延税款贷项期末金额（86）+其他非流动负债期末金额（87）

负债合计年初金额（90）=流动负债合计年初金额（78）+非流动负债合计年初金额（89）

负债合计期末金额（90）=流动负债合计期末金额（78）+非流动负债合计期末金额（89）

实收资本（股本）年初金额（92）=国家资本年初金额（93）+集体资本年初金额（94）+法人资本年初金额（95）+个人资本年初金额（98）+外商资本年初金额（99）

实收资本（股本）期末金额（92）=国家资本期末金额（93）+集体资本期末金额（94）+法人资本期末金额（95）+个人资本期末金额（98）+外商资本期末金额（99）

归属于母公司所有者权益合计年初金额（109）=实收资本（股本）年初金额（92）+资本公积年初金额（101）+盈余公积年初金额（103）—△减：

库存股年初金额（102）+△一般风险准备年初金额（104）+＃*未确认的投资损失（以“-”号填列）年初金额（105）+未分配利润年初金额（106）+*外币报表折算差额年初金额（108）+上级拨入资金年初金额（100）

归属于母公司所有者权益合计期末金额（109）=实收资本（股本）期末金额（92）+资本公积期末金额（101）+盈余公积期末金额（103）—△减：

库存股期末金额（102）+△一般风险准备期末金额（104）+＃*未确认的投资损失（以“-”号填列）期末金额（105）+未分配利润期末金额（106）+*外币报表折算差额期末金额（108）+上级拨入资金期末金额（100）

所有者权益合计年初金额（111）=归属于母公司所有者权益合计年初金额（109）+*少数股东权益年初金额（110）

所有者权益合计期末金额（111）=归属于母公司所有者权益合计期末金额（109）+*少数股东权益期末金额（110）

所有者权益合计（剔除未处理资产损失后的金额）年初金额（113）=所有者权益合计年初金额（111）—＃减：

未处理资产损失年初金额（112）

所有者权益合计（剔除未处理资产损失后的金额）期末金额（113）=所有者权益合计期末金额（111）—＃减：

未处理资产损失期末金额（112）

负债和所有者权益总计年初金额（114）=负债合计年初金额（90）+所有者权益合计（剔除未处理资产损失后的金额）年初金额（113）

负债和所有者权益总计期末金额（114）=负债合计期末金额（90）+所有者权益合计（剔除未处理资产损失后的金额）期末金额（113）

附件二：

利润分配表表间关系

一、营业收入本月金额

（1）=其中：

主营业务收入本月金额

（2）+其他业务收入本月金额（5）

一、营业收入本年累计金额

（1）=其中：

主营业务收入本年累计金额

（2）+其他业务收入本年累计金额（5）

减：

营业成本本月金额（6）=其中：

主营业务成本本月金额（7）+其他业务成本本月金额（10）

减：

营业成本本年累计金额（6）=其中：

主营业务成本本年累计金额（7）+其他业务成本本年累计金额（10）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）本月金额（24）=一、营业收入本月金额

（1）—[减：

营业成本本月金额（6）+营业税金及附加本月金额（11）+销售费用本月金额（12）+管理费用本月金额（13）+财务费用本月金额（16）+△资产减值损失本月金额（20）]+△加：

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）本月金额（21）+投资收益（损失以“－”号填列）本月金额（22）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）本年累计金额（24）=一、营业收入本年累计金额

（1）—[减：

营业成本本年累计金额（6）+营业税金及附加本年累计金额（11）+销售费用本年累计金额（12）+管理费用本年累计金额（13）+财务费用本年累计金额（16）+△资产减值损失本年累计金额（20）]+△加：

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）本年累计金额（21）+投资收益（损失以“－”号填列）本年累计金额（22）

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）本月金额（36）=二、营业利润（亏损以“－”号填列）本月金额（24）+加：

营业外收入本月金额（25）—减：

营业外支出本月金额（30）

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）本年累计金额（36）=二、营业利润（亏损以“－”号填列）本年累计金额（24）+加：

营业外收入本年累计金额（25）—减：

营业外支出本年累计金额（30）

当期所得税费用本月金额（40）=减：

所得税费用本月金额（37）—△其中：

递延所得税资产本月金额（38）—递延所得税负债本月金额（39）

当期所得税费用本年累计金额（40）=减：

所得税费用本年累计金额（37）—△其中：

递延所得税资产本年累计金额（38）—递延所得税负债本年累计金额（39）

四、净利润（净亏损以“－”号填列）本月金额（42）=三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）本月金额（36）—减：

所得税费用本月金额（37）+加：

＃*未确认的投资损失本月金额（41）

四、净利润（净亏损以“－”号填列）本年累计金额（42）=三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）本年累计金额（36）—减：

所得税费用本年累计金额（37）+加：

＃*未确认的投资损失本年累计金额（41）

五、归属于母公司所有者的净利润本月金额（44）=四、净利润（净亏损以“－”号填列）本月金额（42）—减：

*少数股东损益本月金额（43）

五、归属于母公司所有者的净利润本年累计金额（44）=四、净利润（净亏损以“－”号填列）本年累计金额（42）—减：

*少数股东损益本年累计金额（43）

七、期初未分配利润本年累计金额（48）=其中：

上年末未分配利润本年累计金额（49）+盈余公积补亏增加本年累计金额（50）+会计政策变更调整本年累计金额（51）+会计差错更正调整本年累计金额（52）+其他调整因素本年累计金额（53）

八、可供分配的利润本年累计金额（54）=五、归属于母公司所有者的净利润本年累计金额（44）+七、期初未分配利润本年累计金额（48）

九、可供投资者分配的利润本年累计金额（61）=八、可供分配的利润本年累计金额（54）—[减：

提取法定盈余公积本年累计金额（55）+提取职工奖励及福利基金本年累计金额（56）+提取储备基金本年累计金额（57）+提取企业发展基金本年累计金额（58）+利润归还投资本年累计金额（59）+其他本年累计金额（60）]

十、未分配利润本年累计金额（73）=九、可供投资者分配的利润本年累计金额（61）—减：

应付优先股股利本年累计金额（62）—提取任意盈余公积本年累计金额（65）—应付普通股股利本年累计金额（66）—转作资本（股本）的普通股股利本年累计金额（69）—其他本年累计金额（72）