江西财经大学公共部门财务会计实验五.docx
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江西财经大学公共部门财务会计实验五
学生实验报告
学院:
课程名称:
专业班级:
姓名:
学号:
学生实验报告
学生姓名
学号
同组人
实验项目
事业单位总帐处理
√必修□选修
□演示性实验□验证性实验√操作性实验□综合性实验
实验地点
实验仪器台号
指导教师
实验日期及节次
一、实验目的及要求:
1、目的
(1)熟悉并掌握ERP-U8管理系统中总账管理系统初始设置、总账管理系统日常业务处理和月末处理的相关内容
(2)掌握总账管理系统初始设置,总账管理系统日常业务处理和月末处理的各种操作方法
2、内容及要求
实验内容
(1)总账管理系统参数设置
(2)基础档案设置
(3)期初余额录入
(4)凭证管理
(5)出纳管理
(6)账簿管理
(7)银行对账
(8)自动转账
(9)对账
(10)结账
实验要求
1、以帐套主管的身份进行初始设置
2、以会计主管的身份进行填制凭证,凭证查询操作
3、以帐套主管的身份进行出纳签字,现金和银行存款日记账和资金日报表的查询,支票登记操作
4、以帐套主管的身份进行审核、记账、账簿查询操作
5、以帐套主管的身份进行审核、记账、对帐、结账的操作
二、仪器用具:
仪器名称
规格/型号
数量
备注
计算机
1
有网络环境
用友软件
U890
1
三、实验方法与步骤:
1、总账管理系统参数设置
2、基础档案设置
3、期初余额录入
4、凭证管理:
填制凭证、审核凭证、凭证记账的操作方法
5、出纳管理:
出纳签字、现金、银行存款日记账和资金日报表的查询
6、账簿管理:
总账、科目余额表、明细账、辅助帐的查询方法
7、对账
8、结账
四、实验结果与数据处理:
1、总账管理系统参数设置
2、帐套主管[588]贾晓童基础档案设置
3、帐套主管期初余额录入
4、会计主管凭证管理:
填制凭证、审核凭证、凭证记账的操作方法
(1)填制凭证
(2)帐套主管签字
(3)帐套主管审核凭证
5、出纳管理:
出纳签字、现金、银行存款日记账和资金日报表的查询
6、账簿管理:
总账、科目余额表、明细账、辅助帐的查询方法
7、对账
8、结账
五、讨论与结论
事业单位的总账处理与行政单位基本相同,但是要注意做凭证时两者会计科目的区别,通过本次实验,将之前学的有关行政单位业务的会计分录运用起来,并且对于从凭证录入、签字、审核到生成科目汇总表这一过程再次加深印象。
这次实验时公共部门财务管理知识的实践,做到了理论与实践相结合,也使我对整个公共组织的财务工作有了进一步认识。
六、指导教师评语及成绩:
评语:
成绩:
指导教师签名:
批阅日期: