企业经营的经营管理报表.docx
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企业经营的经营管理报表
企业运营的经营管理报表
(一)
经营信息快报
项目
预算累计
上年同期累计
本年累计
较预算完成
(%
较上年增长
(%
数
量
金
额
数
量
金
额
数
量
金
额
占(%
数
量
金
额
数
量
金
额
一、收入
1.
2.
3.其他收
入
4.营业外
收入
一、成本
累
计
1.
2.
3.其他成
本
4.营业外
支出
三、毛利
1.
2.
四、期间
费用
销售费用
管理费用
1.
2.
3.其他收
入
4.营业外
收入
二、成本
1.
2.
3.其他成
本
4.营业外
支出
三、毛利
月
1.
2.
四、期间
费用
五、税费
六、利润
调整
七、净利
润
收入、成本和毛利应当一一对应,以计算出各项产品的毛利率。
如果能够计算出各项产品的费用,可独立设置表格区分各项目的收入、成本、毛利、费用和净利润。
收入分析
2.1总收入分析
项目
预算累计
上年同期
累计
本年
较预算完成
(%
较上年增长
(%
以上收入以利润中心为模块,提供各利润中心的总收入。
2.2收入结构分析
品牌和品名
预算累计
上年同期
累计
本年累计
较预算完成
(%
较上年增长
(%
数
量
金
额
数
量
金
额
数
量
金
额
占(%
数
量
金
额
数
量
金
额
累
计
收入合计
本
月
收入合计
2.3收入区域分析
区域
预算累计
上年同期
累计
本年累计
较预算完成
(%
较上年增长
(%
数
量
金
额
数
量
金
额
数
量
金
额
占(%
数
量
金
额
数
量
金
额
累
计
收入合计
本
月
收入合计
2.4其他收支(包括营业外收支)
营业外收入分析
项目
预算累计
上年同期
累计
本年累计
较预算完成
(%
较上年增长
(%
数
量
金
额
数
量
金
额
数
量
金
额
占(%
数
量
金
额
数
量
金
额
.累
计
收入合计
本
月
收入合计
营业外支出分析
项目
预算累计
上年同期
累计
本年累计
较预算完成
(%
较上年增长
(%
数
量
金
额
数
量
金
额
数
量
金
额
占(%
数
量
金
额
数
量
金
额
累
计
支出合计
本
月
支出合计
2.5收入人均贡献分析
项目
预算累计
上年同期累计
本年累计
人
数
数
量
金
额
人数
数量
金额
人
数
数
量
金
额
累
计
直接人员
总人数
本
月
直接人员
总人数
成本分析
3.1总成本分析表
成本分析由于收入的结构不同,所以很难与预算和上年同期的相关数据进行比较。
但通常可以与预算或上年度同期的固定成本、人均薪资以及材料价格进行对比分析。
3.2固定成本分析
项目
数
量
单
位
预算/
标准
(元)
上年
平均
(元)
本年累计
较预算差异
较上年同期差
异
数
量
总额
平
均
平
均
增加总
额
平均
增加总
额
合计
3.3生产薪资分析
项目
预
算
人
均
上
年
人
均
本年累计
本月
累计人均比较
分析
人数
人
均
总额
人
数
人
均
总额
较预算
较上年
工人
生产管理
人员
合计
四、
毛利分析
3.4材料价格分析
项目
预算
上年同期
本年
较预算完成
(%
较上年增长
(%
数
量
均
价
数
量
均
价
数
量
均
价
占(%
数
量
金
额
数
量
金
额
累
计
合计
本
计
合计
项目
预算
上年
本年累计毛利
较预算增
较上年增
金额
毛利
率
毛利
率
金额
毛利
率
加总额
加总额
合计
在可比的情况下,对比分析毛利率和毛利额才有意义,同时,毛利额能否完成是最主要
的,毛利率仅做参考。
当然,毛利率如果不可比,毛利这部分可以不作分析。
毛利分析的重点是受收入的影响和受成本的影响。
五、费用分析
5.1总费用分析
项目
预算
上年费
用率
本年
比较影响额
金额
费用
率
金额
费用率
较预算
较上年
累
计
管理费
用
销售费
用
财务费
用
合计
本
月
管理费
用
销售费
用
财务费
用
合计
5.2管理费用分析
明细科目
预算
上年
费用
率
本年
共同比影响额
占(%
费用
率
占(%
费用
率
较预算
较上年
-累
计
合计
其中:
本月
5.3销售费用分析
明细科目
预算
上年
费用
率
本年
共同比影响额
占%
费用
率
占%
费用
率
较预算
较上年
累
计
合计
其中:
本月
5.4按级次职位划分,人均薪资影响额分析
职位级次
名称
预算
人均
上年
人均
本年累计
影响额
人数
人均
总额
较预算
较上年
合计
六、
税金分析
6.1税金结构表
项目
本年累计
上年税负
预算税负
税负分析
总金
额
月均
税负
较上
年%
较上年影
响额
调节额
一、所得税费
用
二、增值税
三、营业税金
及附加
营业税
消费税
城市维护建设
税
资源税
土地增值税
教育费附加
四、其他税费
待业保险费
劳动保险费
房产税
车船使用税
土地使用税
印花税
矿产资源补偿
费
合计