江苏新型农村社会养老保险试点问题与对策.docx
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江苏新型农村社会养老保险试点问题与对策
本科毕业设计（论文）
题目江苏新型农村社会养老保险试点问题与对策
学院管理学院
年级2007级专业公共事业管理
班级公管
（1）学号020207134
学生姓名王淑娟
指导教师张国平职称教授
论文提交日期2011.05.15.
常熟理工学院本科毕业设计（论文）诚信承诺书
本人郑重声明：
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本人完全意识到本声明的法律结果由本人承担。
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保密的毕业设计（论文）在解密后遵守此规定。
本人签名：
日期：
导师签名：
日期：
江苏新型农村社会养老保险试点的问题与对策研究
摘要
农村社会养老保险是社会保障体系的重要组成部分，也是我国建设社会主义新农村的重要组成部分。
农村社会养老保险制度的完善与否，关系到经济发展、社会稳定、人民安居乐业的大局。
当前新型农村社会养老保险正在全国推行，江苏作为先行先试地区，在探索与经济和社会相适应的农村社会养老保险制度方面取得了明显的成效。
但是，对照城乡一体化发展的要求，尤其与城镇职工社会养老保险制度相比，目前新型农村社会养老保险还存在不少问题。
通过对江苏苏州、无锡、常州、徐州等13个市的571份问卷调查，对江苏新型农村社会养老保险试点运行过程中的问题进行了探讨。
在此基础上，提出了进一步完善新型农村社会养老保险制度的对策建议。
关键词：
社会养老保险新型农村社会养老保险农村江苏
Theproblemandsuggestionsofruralold-agesocialsecurityinsurancespotinJiangsuProvince
Abstract
Ruralold-agesocialsecurityinsuranceisanimportantcomponentofthewholesocialsecurityinsurancesystem,isalsoanimportantpartofbuildinganewsocialistcountrysideinChina.Theimprovementofruralold-agesocialsecurityinsurancesystemisrelativetoeconomicdevelopment,socialstability,theoverallsituationofthelivingandworkingstandard.Nowweareimplentingthenewruralold-agesocialsecurityinsuranceinourcountry．Asapioneerspot,Jiangsuacchivedagreateffortindiscoveringapensionsystemwhichisinharmonywithbotheconomicandsocialdevelopment.Butinordertomeettheneedsofintegratedurban-ruraldevelopment,andincontrastwithruralworkersocialpensionsystem,therearestillalotofproblemswiththecurrentruralsocialpensionsystem.ByinvestigatingthirteencitiesinJiangsuProvincelikeChangshu,Suzhou,Wuxi,ChangzhouandXuzhouandmaking571questionairs,wediscussproblemsofruralsocialpensioninJiangsu.Onthisbasis,weofferlotsofrelativesuggestionstosolvetheseproblems.
.
KeyWords:
ruralsocialpension;newruralsocialpension;countryside;JiangsuProvinc
目录
1.引言1
1.1论文研究背景1
1.2研究意义1
1.3研究方法3
1.3.1问卷调查法3
1.3.2访谈法3
1.3.3实证研究与规范研究相结合3
1.4国内外研究综述3
1.4.1国内研究现状3
1.4.2国外研究现状4
2.农村社会养老保险制度的相关理论6
2.1农村社会养老保险的基本概念6
2.2农村社会养老保险理论的基本理论基础6
2．2．1社会养老保险的经济理论6
2．2．2社会养老保险的社会公平理论7
2．2．3社会养老保险的公共产品理论7
2．2．4社会养老保险的风险管理理论7
2.2.5社会养老保险的制度变迁理论8
3.江苏新型农村社会养老保险试点的成效、问题及成因分析9
3.1试点取得的成效9
3.1.1形成了较为合理的农村社会养老保险制度9
3.1.2全员化的覆盖对象9
3.1.3农民参与意愿较高10
3.1.4待遇水平不断提高11
3.1.5多源化的资金来源11
3.1.6广泛的宣传发动和媒体的运用12
3.1.7与城镇社会养老保险制度及其它社会保障制度可衔接12
3.2存在的问题及成因分析13
3.2.1社会养老保障水平偏低13
3.2.2基金保值增值困难，管理机构存在风险15
3.2.3存在道德风险，出现“分户”现象15
3.2.4财政补助不能及时到位，各地补贴差距较大16
3.2.5统筹层次过低，制度还有待进一步整合17
4.进一步完善新型农村社会养老保险的对策与建议18
4.1从思想意识上，要提高农民的参保意识和政府的责任意识18
4.1.1加大对新农保的宣传力度，提高农民参保的意识18
4.1.2明确政府责任，强化政府管理与监督18
4.2从制度建设上，完善新农保相关制度体系19
4.2.1加快推进农村养老保险制度立法进程，完善相关法律制度19
4.2.2建立公共财政对新型农村基本养老保险制度的支持机制19
4.2.3建立健全新型农村社会养老保险待遇正常调整机制20
4.2.4加快建立统筹城乡养老保险制度的衔接机制20
4.3从管理创新上，推动新农保经办与金融机构合作模式，强化新农保基金安全监管20
4.3.1推动新农保经办与金融机构合作模式，提高新农保管理效率20
4.3.2强化新农保基金安全监管,确保资金保值增值21
结语22
参考文献23
附录：
江苏新型农村社会养老保险调查问卷24
致谢26
1.引言
1.1论文研究背景
随着经济改革的不断推进，以及城市化、工业化的不断发展，我国农村养老面临的问题也越来越多。
农村老龄化问题更为突出，并且老龄化正在加速度发展。
第六次全国人口普查主要数据公报显示，目前，我国人口构成比例中0-14岁人口占16.60%，比2000年人口普查下降6.29个百分点；60岁及以上人口占13.26%，比2000年人口普查上升2.93个百分点，其中65岁及以上人口占8.87%，比2000年人口普查上升1.91个百分点[1]，己基本达到国际公认的老龄化标准，进入典型的老年社会。
其中江苏乡村的老龄化水平己经达到了10.89％，远远高于全国平均水平。
由于种种原因，千百年来，我国农民一直沿袭着“土地和家庭"的养老保障模式，但是随着农村老龄人口比重和数量的不断增加，老龄人口负担系数也就相应提高，这就不可避免地向我国农村传统的养老模式提出挑战，同时也为全面建立健全我国农村社会养老保险制度带来了机遇。
我国政府从20世纪80年代中期开始，在一些经济发达地区探索性地建立了农村社会养老保险制度。
到目前为止，农村社会养老保险已有20多年的历史。
江苏省作为我国东部沿海发达地区，自农村社会养老保险工作开展以来，一直走在全国前列。
在全国率先进行了农村社会养老保险制度试点工作，积累了较多经验。
截至2010年底，江苏新农保参保人数已达1514.56万人，参保率达99.42％。
[2]但是江苏省经济发展不平衡，苏南、苏中、苏北之间差异大，当前农民对这一政策的态度是怎样的，参加农村社会养老保险的情况如何，农村社会养老保险推行中存在哪些问题，对这些问题如何给予妥善的解决等等，笔者就此进行探索。
1.2研究意义
农村社会养老保险制度是解除农民城镇化后顾之忧、促进城乡人口结构调整的重要手段，也是开辟农民分享工业化、城镇化和现代化成果，提高农民收入、启动农村市场、从根本上解决内需不足的新途径。
具体来说，研究江苏新型农村社会养老保险，主要有以下三点研究意义：
（1）全省农村人口老龄化程度越来越高，步入“老龄少子化”社会。
“少子老龄化”这个概念最先由日本提出。
“少子化”是指14岁以下低年龄人口比例不断减少，“老龄化”是指65岁以上的老龄人口比例不断增加。
这说明现在丁克家庭和空巢家庭都有所增加，婴儿的出生率也有了一定程度地降低。
根据第六次全国人口普查数据，江苏人口10年增了5.75%。
其中，65岁以上人口占比10.89%，江苏老龄化进程加速。
【3】同时，家庭人均不足3人，平均每个家庭户的人口为2.94人，比2000年第五次全国人口普查的3.23人减少0.29人。
老年人的人口比例越来越大，家庭规模却越来越小，家庭养老危机重重，社会养老越来越重要。
（2）旧农保存在不足，政府扶持不到位，农民负担过重。
旧农村养老保险制度采取完全储蓄累积式的个人账户制度，缺乏待遇调节机制；缺乏政府资金引导的机制；缴费的标准低，难以达到养老的基本需求，需要建立动态缴费增长机制；农保与城保的衔接机制未建立，不符合统筹城乡发展的要求。
政府扶持不到位，地方政府对参保农民没有资金支持。
农民只按照个人缴费，造成农民参保没有积极性，农保参保率只占应参保人数的25.5%。
农保事业发展现状与江苏省率先实现现代化，建设社会主义新农村、建立覆盖城乡的社会保障体系的要求不适应，成为整个农村社会保障体系中的薄弱环节。
（3）新农保刚刚建立，还不完善，经济供养功能弱。
主要问题集中表现在以下三点：
一是新型的农村养老保险制度的覆盖面问题。
一些小城镇户口居民，他们只是改变了户口，未离开土地，处在入不起城保也不能入农保的尴尬境地。
二是资金的可持续性问题。
目前新型的农村社会养老保险基金的筹集中，一半左右来自于地方财政特别是县、乡镇两级和村级集体积累。
在目前地方财政普遍吃紧，而承担的社会事务不断增加的条件下，其今后地方经济发展的不确定性对养老基金筹集和待遇支付的风险是不言而喻的。
三是新型的农村养老保险制度与城镇养老保险制度的接轨问题。
尽管确定了体制转轨，但未形成合理的转轨成本筹集与分担机制，能否实现农村养老保险制度与城镇职工的养老保险制度的平稳过渡，把乡镇企业职工纳入城镇职工的养老体系，试点结果是否具有推广性尚待观察。
农村养老是以千百万农民晚年生活有保障为出发点，关系到每个农民的切身利益，也关系到国家的长治久安。
俗话说：
“农民富，天下足，农民安，天下稳”。
从某种意义上来说，我国社会的稳定、和谐与否，与农村社会保障制度息息相关。
农村社会养老保险既解除了农民后顾之忧，又解放了农村消费不足的问题，有利于弘扬中华民族尊老、敬老的传统，有利于推广计划生育，有利于农村经济的发展和社会稳定。
1.3研究方法
1.3.1问卷调查法
采用问卷调查的方法，制作与新农保有关的问卷582份，内容涉及是否参与新农保，获取政策信息的渠道，对新农保的认识和意见等。
并于2010年8月，利用暑假组织同学进行了专题调查。
调查采用问卷法和访谈法相结合的形式，调查范围涉及苏南、苏中和苏北，共15个县90个村，以学生户籍所在地的村民为对象，发放问卷582份，回收有效问卷571份，有效率98.1%。
1.3.2访谈法
为了更好地了解新农保政策的实施情况，对部分农村地区的村干部和农民进行了面对
面的交流，着重了解他们对新农保政策的看法，新农保在农村基层的实施情况。
1.3.3实证研究与规范研究相结合
查阅大量的相关文献，吸收国内外农村养老保险制度建设方面的经验，同时充分结合本国实际情况。
根据调查资料，应用管理学、社会学、法学等理论知识，运用Excel统计工具，对调查结果进行了分析和论证，主要分析了这些信息所反映出的新农保参保行为取向，指出目前新农保试点实施中存在的问题，探讨归纳解决这些问题的原因。
1.4国内外研究综述
1.4.1国内研究现状
我国学者对农村社会养老保险问题的探索，从20世纪80年代开始。
随着我国农村人口老龄化的到来，农村社会养老问题越来越突显，影响到我国农业经济的可持续发展。
目前，我国关于农村养老保险的研究和争论主要集中在五个方面。
（1）关于农村社会养老保险的迫切性研究。
建立和完善江苏新农保制度是解决农民养老问题的一条有效途径，是农村社会经济可持续发展的“助推器”，是人类社会文明发展的重要标志。
有学者认为，建立健全农村社会养老保险制度是解决农村人口老龄化、农村城市化进程加快、传统养老模式面临严峻挑战等问题的一种必然选择。
（2）关于农村社会养老保险的可行性研究。
有学者认为，我国社会养老保险已经有了稳定可靠的社会养老资金来源，加上农民的参保意识已经渐渐加强，现阶段建立我国农村社会养老保险的条件已具备。
相反地，也有人认为，目前中国农村多数地区仍处于小农经济阶段，地区之间发展水平差距较大，财政资金有限，而西方福利国家的困境又对我国很有警示【4】，不具备建立条件。
（3）关于中国农村社会养老保险模式的研究。
在我国特定的经济背景、社会背景及文化背景下，大部分农村的养老方式显现出多元化趋势，具体的养老方式有：
家庭养老、集体养老、商业养老保险和农村社会养老保险等。
学者们大都赞同农村社会养老保险制度的建立应该与我国的基本国情相适应，但具体应采用那种模式，学者们则说法不一。
（4）对失地农民与农民工的社会养老保险问题的研究。
随着我国城市化建设进程的加快，失地农民的队伍在不断扩大，他们的养老问题面临着更大的市场风险，对社会养老保险的渴望更强烈。
有学者认为对其应建立一个相对独立的社会养老保险体系；也有学者认为，应将进城打工的农民工直接融入城镇的社会养老保险体系之中，享有城镇职工社会养老保险的权利。
（5）关于社会养老保险城乡统筹发展问题的研究。
我国长期以来的二元社会结构，使得社会养老保险体制也逐步趋于二元化。
政府在其中承担的责任完全不同，这种政府参与形式，在很大程度上加剧了城镇与农村居民之间的不平等待遇，使政府在农村社会养老保险中的责任虚化和缺位。
对此，有些学者就相关问题进行研究，试图将两者之间实现统筹发展，但还未形成行之有效的方案。
综上所述，目前国内学者对我国农村社会养老保险问题的研究，研究的视角大多站在宏观层面上，对建立全国统一的农村社会养老保险制度的研究居多，而从微观层面，尤其是结合某地区农村经济，农村养老的具体实际进行研究的较少，本文试图结合江苏省地方经济的发展现状及农村、农民养老的具体实际进行研究，探索建立适合江苏省农村社会养老保险制度，以推动地方经济的快速发展。
1.4.2国外研究现状
国外对农村社会养老保险问题研究较早，目前国外大部分国家都为农民建立起了农村社会养老保险制度。
西方国家对养老保险制度的研究是基于其社会保障范畴的，作为其基本理论的经济思想的发展也反映了自由放任主义与国家干预主义两大经济思潮兴衰交替的关系。
古典经济学派主张自由放任主义，认为市场机制可以实现社会经济的协调发展，因而对社会保障持否定态度，现代新自由主义进一步认为社会保障破坏了市场机制的功能，严重影响了自由竞争的市场秩序，因而主张社会保障的市场化、私人化、多元化，“接受保守主义理论思潮越多的国家，它的福利国家朝着这个方向发展的变革就越大”。
而德国历史学派、凯恩斯主义、现代主流经济学派都将社会保障视为国家干预经济生活的重要手段，因而主张实施社会保障来调节经济周期。
随着实践的发展，西方出现了自由放任主义与国家干预主义融合的发展趋势，即寻求市场效率与社会公平相均衡的社会保障改革理论。
在当代西方社会保障改革的各种思潮中，己形成了一个综合的“中间派”，其基本思想已经在美国总统克林顿1999年1月的“国情咨文”中有关社会保险计划所采取的中间路线方面充分体现出来。
总的来说，由于各国的社会、政治、经济、文化等不同，选择的农村社会养老保险模式也不完全相同，研究的视角也不同。
但我们可以清楚地看到，国外农村社会养老保险业的发展，为促进本国社会经济发展、保障农民生活福利水平和维护社会稳定等方面发挥了重要的作用。
2.农村社会养老保险制度的相关理论
2.1农村社会养老保险的基本概念
社会养老保险（或养老保险制度）是国家和社会根据一定的法律、法规和规章，为解决劳动者在达到国家规定的解除劳动义务的劳动年龄界限，或因年老丧失劳动能力退出劳动岗位后的基本生活而建立的一种社会保险制度。
农村社会养老保险是相对于城市养老保险而言的一个概念，是社会保障的一个重要组成部分。
【5】所谓新型农村社会养老保险（简称“新农保”）是相对于上个世纪90年代初我国在部分农村地区推行的“县级农村社会养老保险基本方案”（简称“老农保”）来说的。
2009年9月1日，国务院发布“关于开展新型农村社会养老保险试点的指导意见”（国发〔2009〕32号），新农保最大的特点是采取个人缴费、集体补助、财政补贴相结合的筹资方式，养老金待遇由基础养老金和个人账户养老金组成。
新农保与旧农保相比，主要有以下几方面的改进：
（1）重视制度创新。
在原先的法律基础上，江苏省依据规范性文件，出台地方性的农村养老保险专项制度规范，农村养老保险向专业化方向发展。
（2）保障制度更切合实际。
新农保实行个人账户完全积累，即将农民按年缴费，个人缴纳的保险费、集体补助和财政补贴全部归入个人账户。
这样一来，新农保就是一种收益大于成本支出的制度产品。
制度更加简单透明，增加了农民的参保积极性。
（3）突出政府责任。
在新的时期，农村养老保险的制度建设更突出了政府的责任，尤其是政府的补助责任，无论是在发达地区、中等发达地区还是欠发达地区，地方政府的资金补贴都发挥着重要的作业。
（4）以当地经济社会发展水平为依据，各具地方特色。
江苏省根据各地经济发展的不同程度，在各种地方性的补充法律规范方面各有特色。
因地制宜的发展社会养老保险，强制性与自愿性相结合。
2.2农村社会养老保险理论的基本理论基础
2．2．1社会养老保险的经济理论
凯恩斯在1936年发表的《就业、利息和货币通论》中，提出了一套拯救资本主义经济危机的理论和政策主张，成为战后资本主义国家制定经济政策和社会保障制度的主要理论依据。
他在《通论》中提出了“有效需求”不足理论，认为资本主义制度下存在着的生产过剩和失业，是“有效需求”不足造成的。
他提出由资产阶级政府积极干预经济，推行扩张性的财政政策。
扩大政府支出，实行赤字财政。
除了通过税收政策鼓励投资外，政府要直接兴办公共工程，扩大社会福利设施，达到足够的总需求和充分就业，同时，他提出建立社会保障、消除贫困、制定最低工资法、限制工时等主张。
二战以后，罗斯福的新政吸收了凯恩斯的政策主张，加大了政府对经济的干预，通过制定“社会保障法”、建立整套社会保障制度，大大缓解了因经济危机激化的资本主义基本矛盾。
凯恩斯理论成为资本主义各国制定公共政策的主要理论依据。
[6]
2．2．2社会养老保险的社会公平理论
目前学术界对社会公平有着不同的认识，但是在判断社会是否公平时，应贯彻两个基本原则，即保证生存原则和共同富裕的原则。
所谓生存原则，是指不论社会成员的情况如何，社会都要保证其生存权利，这是社会公平的基本要求。
在目前我国市场经济条件下，货币收入是生存的基本条件，但并不是每个人都可以通过市场机制获得收入，也并不是每个人都有亲属扶养，这就提出了政府的收入分配职能；所谓共同富裕原则是指人的价值是平等的，因此公正的分配要有利于人的价值的实现。
在现实生活中，人的价值是不平等的，这种不平等在市场机制的作用下越来越大，因此，政府应通过再分配机制来缩小其差距，为实现人的价值创造条件。
2．2．3社会养老保险的公共产品理论
公共产品是指在消费上同时具有非竞争性和非排斥性的产品。
或者如美国财政学家马斯格雷夫所提出的“公共产品是非竞争性消费的产品，亦即使A分享消费利益却又不减少所有其他人分沾的利益的那种产品，从而都可获得相同的利益，而互不干扰”。
由于农村公共产品供给中也存在外部性和搭便车的行为，私人供给公共产品往往也是无效率或者低效率的，因此政府作为公共利益的代表，理应由政府来提供。
而农村社会养老保障本质上是一种公共产品，它面向的是全体农村居民，因而具有非排他性；同时由于农民在享受社会养老保障时并不像私人产品那样需要竞争出价，因而它同时也具备了非竞争性特点，这就决定了建立农村社会养老保险制度不可能依靠市场，必须有政府参与，并为其提供公共产品。
因此，公共产品理论，是建立我国农村社会养老保险制度的理论基础。
2．2．4社会养老保险的风险管理理论
风险是指未来事件发生的不确定性。
风险管理是指在风险识别与估计的基础上，选择与组合各种风险处理的办法，以最小的费用获得最大安全保障效益的科学管理方法。
在风险管理过程中，对风险处理常采用的方法有分散风险、转移风险、回避风险、减少风险、自留风险等。
基于对风险管理理论的认识，实行社会化养老保险不适为一种分散养老风险的有效方法，社会化养老保险是指包括由政府为个人提供的社会保险和个人参加的储蓄型商业保险。
实行由政府参与的社会化养老保险后，根据保险大数法则，可以把每个成员面对的不确定性集合起来变成相对确定的风险，即在成员足够多的情况下，团体可以按风险发生的概率收取一定的费用来补偿部分成员因发生风险事故而造成的损失，投保人越多，集合起来的危险单位越多，风险就越能在各单位之间分散和转移，确定性也就越强。
因此，由政府参与的强制性的社会养老保险具有一定的规模效应，能有效地分散农民养老的风险。
2.2.5社会养老保险的制度变迁理论
对家庭养老这种非正式的制度安排向正式的社会保险制度过渡的原因和历程，政治经济学派主要有社会民主论、新马克思主义、工业主义论、新多元主义论、国家中心论和反商品论等观点；新古典经济学主要有市场失灵论、父爱主义论、再分配论和公共选择论等观点。
该理论论证了养老保险制度变迁的方向，使农村社会养老保险制度模式的构建有据可依。
随着我国技术的完善及政府宏观干预能力的增强，间接通过保险产品的价格结构，由社会某
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