材料会计岗位职责.docx

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材料会计岗位职责

财务部负责人岗位职责

财务部负责人直接受财务总监管理，主要负责公司资产和物资使用的规划与控制，总管公司的财务、核算、预算和报表编制等工作，负责制定公司收入计划、利润计划、资金是、成本计划、预算管理方案等，制定纳方案，管理纳税事务，组织编制公司各种报表以及汇总报表，为领导决策提供依据。

1、负责组织拟订公司财务管理发展规划，负责组织拟订公司成本控制、会计管理、财务管理方面的管理制度，报送相关会议审批后组织实施；

2、负责组织做好公司财务预算管理工作，组织做好成本费用预算、资金使用预算、年度财务预算及季度、月度的分解工作，组织做好预算执行监督考核工作，努力降低公司运营成本；

3、负责组织做好公司财务分析，组织做好资产财务状况、经营指标完成状况、成本费用控制情况、价格管理及政策变动情况等分析，指出存在的问题，提出对策建议，定期向公司领导提交财务分析报告；

4、负责组织做好资金筹集、调度、控制等全过程运作管理，满足公司资金使用需求，降低资金使用成本；

5、负责组织做好公司各类资产的价值管理，组织做好固定资产、无形资产价值管理、在建工程财务（核算）管理等工作；

6、负责组织做好公司税务筹划和税收申报缴纳工作，组织做好国家税收政策的跟踪研究，充分利用国家税收政策，努力降低公司税收成本；组织做好税收代扣代缴和按时申报缴纳工作，确保公司代扣代缴职责落实到位；

7、负责组织做好对外投资财务管理工作，组织制定公司统一的会计政策，组织做好会计合并报表工作，确保会计政策的一致性；

8、组织做好公司会计核算工作，组织做好会计稽核工作，组织编报财务会计报告，组织指导、监督公司内部各单位成本核算业务；

9、组织做好公司价格管理工作，组织做好价格调查，研究国家有关价格政策，建立公司各类物资、产成品价格平台，指导、监督公司各类产成品价格的实施；

10、组织会计档案的归集、整理、保管以及移交工作，确保会计档案及时、完整移交到位；

11、加强对本部门员工的管理，做好部门安全管理，促进部门和谐稳定；

12、负责将本部门工作目标分解到岗位，做好指导、监督和考核；

13、组织财务人员的理论和业务学习，对财务部员工进行业绩考评；

14、组织进入财税、金融政策研究，对公司各项经营决策提供财务专业意见；

15、负责协调公司与金融机构、税务及审计、财政等职能部门的关系；

16、完成领导交办的其他任务。

预算管理岗位职责

1、负责编报公司年度财务预算报表，主要包括资产负债预算表、利润预算表、现金流量预算表、成本费用预算表等；

2、负责组织审核编报《月度资金预算表》，为公司下月资金使用安排提供依据；

3、负责组织撰写季度《财务活动分析》，向使用者提供财务分析信息，为其决策提供依据；负责向董事会解答有关预算的质疑，确定组织的预算要求符合法律规定；

4、负责组织测算各分级核算点的成本费用，编制《内部资产收益率测算表》，并按月度、年度组织考核；

5、监督各部门费用执行情况，进行月度、年度考核；

6、组织拟定公司采购物资的基础价格管理办法和产成品价格管理办法；

7、测算产品成本，核定产品销售价格并组织及时报批；

8、构建公司价格基础信息平台，为公司价格管理提供基本依据和建议；

9、起草产成品价格等相关文件，通知相关部门严格遵照执行；

10、参与各单位组织的工程、物资采购等招投标活动及商务谈判活动；参与公司工程竣工项目、外购固定资产的验收工作，履行好财务监督职能；

11、负责组织起草和修订预算管理办法，提高预算的执行效率；

12、完成领导临时交办的任务。

税务筹划岗位职责

1、具体负责研究相关税收政策，进行纳税筹划；组织拟定企业整体税务计划；

2、负责填制纳税申报表及相关附表资料，向主管税务机关及时申报，按时交纳税款；

3、负责及时认证接收的防伪税控增值税发票抵扣联；

4、负责税务登记证年检及换证工作，保证证件有效；

5、接待、配合涉税检查及协查工作；

6、做好个人所得税代扣代缴工作；

7、及时领购产品销售发票，按规定开具发票，保证公司销售业务票据开具工作及时完成；

8、负责整理、装订已使用发票，及时报送税务机关审验；按月向税务机关填报发票领、用、存报表；

9、负责收集、传达国家和地方最新税收政策和要求；

10、完成领导临时交办的任务。

财务电脑系统维护岗位职责

1、配合公司信息部门做好与财务信息化相关系统的规划、开发、系统实施及后续维护、升级等工作，不断满足部门对数据共享、管理和公司管理层对相关经营信息的需求

2、负责对财务部及下级核算点相关操作人员的信息系统使用进行培训，编写操作规程；对相关制度的执行进行检查和监督；

3、负责公司财务信息系统日常运行维护及安全管理、数据备份及故障排除；

4、负责财务信息系统相关硬件设备的安装调试、检查、维护等日常管理工作，对故障设备及时进行维修、更新，确保信息设备正常运行；

5、经上级批准后，负责对外部单位提供要求的电子财务信息；

6、及时采购设备备品备件及相关耗材，保证设备正常运行；

7、完成领导临时交办的其他任务。

材料会计岗位职责

1、在财务负责人领导下，按照国家财会法规、公司财会制度的有关规定，结合企业的生产经营特点，会同有关职能部门，拟定材料物资管理办法，建立健全材料的收、发、存的核算制度；

2、负责对材料等项目的收、发、存业务进行会计核算；

3、配合有关部门制定材料消耗定额，编制材料计划成本；

4、审查材料采购用款计划，控制材料采购成本。

5、根据合同、协议审核采购发票、材料入库单，报告发现的价格异常；

6、审核有关委托及受托外单位加工材料事项，建立委托和受托加工台账；

7、监督仓管员根据出库单发料。

8、月末汇总进、出库单据，编制物料收、发、存报表。

9、参与材料盘点工作及报批处理工作；

10、进行材料成本分析、库存分析，提出合理意见和建议。

11、根据公司有关制度建立供应商档案，整理保管采购合同、协议。

12、完成上级领导交办的其他工作任务。

成本会计职位说明书

1、在财务负责人的领导下，按照国家财会法规、公司财会制度和成本管理的有关规定，结合企业的生产经营特点，会同有关职能部门，拟定成本核算办法和成本控制、考核制度。

2、组织执行企业的成本核算工作，建立并登记相关台账，编制产品生产成本计算表。

3、加强成本管理基础工作，协助有关部门建立健全各项原始记录；监督、调查各部门执行成本计划情况，出现问题及时上报；

4、参与产品盘点工作，及时清查账务，并定期对账。

5、组织编制或修订产品生产消耗定额，协助各部门编制成本计划；负责每月撮折旧、固定资产报废、清理的帐务登记；

6、监督各部门执行成本计划情况，组织推行成本控制考核。

7、参与公司产品价格的制定、管理。

8、严格控制成本开支范围和开支标准，定期分析成本计划执行情况和成本升降原因，并结合实际调查研究，找出问题，提出改进意见和措施，为改进管理、降低成本提供准确可靠的依据。

9、学习、掌握先进的成本管理和成本核算方法，提出降低成本的控制措施和建议。

10、编制公司产成品、半成品等各类成本报表，为公司决策服务

11、完成上级领导交办的其他工作任务。

出纳岗位职责

岗位职能：

负责办理公司的现金、银行结算业务及会计核算

1、严格按照公司的财务制度规定，办理各种现金收付业务，并编制相关凭证；

2、严格按照公司的财务制度规定，办理各种费用报销业务，并编制相关凭证；

3、严格按照公司的财务制度规定，办理银行结算业务，并编制相关凭证；

4、配合会计人员做好每月的报税和工资的发放工作；

5、及时准确地向相关会计人员传递有关凭证；

6、妥善保管库存现金和各种有价证券；保守保险柜密码；保管好钥匙，不得任意转交他人代为保管；

7、妥善保管有关印章、空白收据和空白支票；

8、妥善保管银行空白凭证，并定期整理装订银行对账单；

9、认真登记现金日记账和银行存款日记账，并做到日清月结；

10、每日核对库存现金，做到账实相符，出现差异及时回报；

11、定期与银行进行账目核对，编制《银行存款余额调节表》；

12、及时编制公司资金日报表、月报表，并上报相关主管；

13、完成上级领导交办的其他工作任务。

核算会计岗位职责

会计核算主要负责公司会计制度的设计、拟定、会计核算管理等工作。

具体职责：

1、负责公司会计制度的设计、拟定，并进行财经政策的研究、分析；

2、负责公司的会计核算管理，齐全各类原始资料，出台会计资料的使用办法及规定；

3、进行成本核算的预测、控制、分析和考核，督促各部门降低消耗，节约费用；

4、掌握国家税务政策，对外加强联系，对核算点进行指导；

5、负责会计档案的管理；

6、利用企业经营过程中的财务会计资料进行经济活动分析；

7、协助财务负责人对会计人员进行绩效考核；

8、指导会计人员的核算业务工作，提高工作质量；

9、分析税收、外汇等管理政策，及时提出有利于企业发展的建议、意见；

10、负责与工商、税务、银行、财政等国家职能部门进行沟通与信息交流；

11、负责公司的全面核算工作，审核凭证，定期编制会计报告；

12、负责收集审核核算点上报的周转金、工资、福利、工会经费等分摊明细表，并合理进行账务处理；

13、负责分摊分厂制造费用，计算完工产品成本费用的分配与结转，开具费用通知单；

14、审核原始单据，编制现金凭证，做到现金账务日清月结；审核原始单据，编制银行凭证，做到银行存款账务日清月结；审核原始单据，编制转账凭证，做到日常核算日清月结；

15、做好审计事务、税务检查的协助配合工作，避免公司不必要的损失；

16、完成各种半成品、产成品入库核算工作；

17、完成增值税、消费税、城维税、房产税等各项税金费用的计算、提取及账务处理工作；

18、完成各项收入核对汇总，正确计算各项收入的相关成本

核对分厂“在制品”账务，做到账账相符；

19、每月编制三项费用明细报表，为领导决策提供依据；

20、根据税法规定调整应纳税所得额，计算应交企业所得税和所得税费用，分摊递延税款，完成会计核算处理工作；

21、收集坏账有关资料，按会计制度计提坏账准备金，定期对往来业务进行分析，及时正确地向领导提供往来账项变动情况，对已达坏账条件的及时履行审批手续后进行账务处理；

22、与往来单位核对往来账目，发出信件账项确认函，对应收的单位和个人往来账做到及时催缴；

23、索取销售公司对外售价，编制母公司计税表，调整制作产品销售计税表，完成有关会计核算工作

24、负责往来结算的明细核算。

对购销业务以外的各项往来款项，要按照单位和个人分户设置明细账，根据审核后的记账凭证逐笔登记，并经常核对余额，年终要抄列清单，并向有关领导或有关部门报告

25、按照股东大会决议做好分派股利的会计处理工作，完成应付股利的日常核算，负责会计档案的归集、整理和移交

26、完成领导临时交办的任务

财务计划、统计岗位职责：

1、负责对生产成本进行监督和管理，督导成本控制和清点存货，审核原材料的采购；负责整理填报各分厂上报日、旬、月、季、年（周期）白酒生产报表、质量统计报表、其他辅助报表，并及时上报；

2、根据成本报表预测成本上升，就产品的销售价格编制报告，向财务负责人提供资料；

3、负责编制材料的领用分配表，进行会计核算，配合生产部门做好人工费用的统计工作，提供资金计算依据；

4、每月对各部门提供的工资核算原始资料进行审核，编制工资汇总表；定期核对各部门实发奖金数，核对实发人数与实领人数是否一致，掌握非合同人员的劳务费支出情况，核算个人所得税及其他应扣款项；

5、负责对归口上级部门依时报送各项统计报表，做到不迟报、不拒报、不瞒报、不虚报；

6、建立人、财、物、产、供、销等方面资料为重点的统计原始记录，建立完善统计台账，做到统计台账与原始记录相一致，做到上报数据与企业数据上下相符；

7、根据每季度统计的生产经营完成情况，编写季度分析报告，以便决策层及时了解公司经营状况

8、根据年度统计的生产经营完成情况，编写年度分析报告，为第二年经营提供参考；

9、搜集整理各部门上报的各种计划，分析合理性，对计划科学性、合理性提出建议；跟踪各部门计划执行情况，保证计划按时完成

根据统计收集的各单位快报数据，编写月度经营快报，确保领导及时了解主要财务指标完成情况；

10、计算经营业绩考核各项指标及准备上报材料，保证按要求及时提交国资委汇报材料；

11、参与公司年度大曲、贮酒等半成品库存的数据复查核实工作

参与生产经营目标考核，为考核提供与经营计划相关的数据

12、负责各核算统计人员业务知识的教育和培训文件的管理、上报和归档工作；

13、负责室内人员考勤、工资、奖金、补贴的制表和发放工作，做到准确、及时；

14、完成领导交付的其他任务

仅供个人用于学习、研究；不得用于商业用途。

Forpersonaluseonlyinstudyandresearch;notforcommercialuse.

NurfürdenpersönlichenfürStudien,Forschung,zukommerziellenZweckenverwendetwerden.

Pourl'étudeetlarechercheuniquementàdesfinspersonnelles;pasàdesfinscommerciales.

 толькодлялюдей,которыеиспользуютсядляобучения,исследованийинедолжныиспользоватьсявкоммерческихцелях. 

以下无正文

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