理财规划师专业能力模拟1.docx

理财规划师专业能力模拟1.docx

《理财规划师专业能力模拟1.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《理财规划师专业能力模拟1.docx（18页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。

理财规划师专业能力模拟1

【版本】V1

【题库类型】模拟题库

【模板名称】标准模板

【试卷标题】理财专业能力模拟1

【试卷说明】

【试卷类型】模拟试卷

【试卷地区】

【试卷年份】2011

【大题标题】单项选择题

【单项选择题】

某公司雇员杨某，40岁，现在年收入是100000元，他预期收入每年实现增长2.5%直到65岁，按现在年利率1.5%计算，利用生命价值法，杨某需要金额多少人寿保险?

（）元。

【A】282万

【B】290万

【C】280万

【D】281万

【知识点】分析需求

【分值】1

【答案】A

【解析】

现值＝100000×28.18655＝2820000（元）

其中：

g——每期的成长率；r——每期利率；n——总期数。

因此，利用生命价值法，杨某未来25年需要人寿保险年收入的现值为2820000元。

【本题结束】

【单项选择题】

下列哪一项不属于20多岁单身客户的短期目标（）。

【A】储蓄

【B】进行本人教育投资

【C】将日常开支消减10%

【D】购买新的家具

【知识点】分析需求

【分值】1

【答案】D

【解析】

客户类型

短期目标

大学高年级学生

租赁房屋

获得银行的信用额度

满足日常开支

20多岁单身客户

储蓄

进行本人教育投资

将日常开支削减10%

【本题结束】

【单项选择题】

假定基金在未来5年内将取得平均每年10%的收益率，无风险收益率保持3%不变。

那么，为了取得8%的平均收益率，投资于基金的比例y为（）。

【A】31.55%

【B】28.57%

【C】71.43%

【D】68.45%

【知识点】制定并调整方案

【分值】1

【答案】C

【解析】

8%＝y×10%+（1－y）×3%，可以得到：

y＝71.43%，1－y＝28.57%。

【本题结束】

【单项选择题】

如果资产组合的系数为1.5，市场组合的期望收益率为12%，资产组合的期望收益率为15%，则无风险收益率为（）。

【A】2%

【B】4%

【C】6%

【D】8%

【知识点】制定并调整方案

【分值】1

【答案】C

【解析】

资产组合的期望收益率E（rP）＝rf+β[E（rM）－rf]＝rf+1.5×（12%－rf）＝15%，rf＝6%。

【本题结束】

【单项选择题】

分析师预计某上市公司一年以后支付现金股利2元，并将保持4%的增长速度，投资者对该股票要求的收益率为12%，那么按照股利稳定增长模型，股票当前的价格应为（）元。

【A】16.67

【B】20

【C】25

【D】27.5

【知识点】制定并调整方案

【分值】1

【答案】C

【解析】

【本题结束】

【单项选择题】

王先生就职于某企业，其企业生产的产品具有特殊性，销售收入的取得不均衡，因此，职工工资的发放也随着销售情况而有规律的变化，通常是前半年工资低，后半年工资高。

王先生全年的工资收入为48000元，前6个月每月工资为2000元，后6个月每月工资为6000元。

他全年应缴纳的个人所得税为（）元。

【A】3310

【B】3320

【C】3330

【D】3340

【知识点】分析客户纳税状况

【分值】1

【答案】C

【解析】

全年应缴纳的个人所得税为3330元。

计算过程如下：

应纳税额＝[（2000－1600）×5%]×6+[（6000－1600）×15%－125]×6＝3330（元）。

【本题结束】

【单项选择题套题】

根据案例：

完成下列问题。

高先生今年36岁，打算65岁退休，考虑到通货膨胀，他退休后每年生活费需要12万元。

高先生预计可以活到85岁，他首先拿出10万元储蓄作为退休基金的启动资金，并打算每年年末投入一笔固定的资金。

【单项选择题子题】

假定退休后的投资回报率为3%，则高先生65岁时退休基金必须达到的规模为（）。

【A】183.89万元

【B】178.53万元

【C】163.89万元

【D】138.53万元

【分值】1

【答案】A

【解析】

【子题结束】

【单项选择题子题】

假定退休前的投资收益率为6%，10万元的启动资金到高先生65岁时增长为（）。

【A】51.12万元

【B】54.18万元

【C】57.34万元

【D】59.20万元

【分值】1

【答案】B

【解析】

【子题结束】

【单项选择题子题】

根据高先生对退休基金的需要，除了启动资金20万元可以产生的收益外，退休基金缺口为（）。

【A】112.77万元

【B】129.71万元

【C】132.77万元

【D】121.19万元

【分值】1

【答案】B

【解析】

【子题结束】

【单项选择题子题】

为达到退休基金的必要规模，高先生在退休前每年应投入（）。

【A】17617元

【B】16617元

【C】16614元

【D】17614元

【分值】1

【答案】D

【解析】

【子题结束】

【知识点】制定并调整方案

【本题结束】

【单项选择题】

下列哪一项不是根据我国相关法律规定，父母对未成年子女造成国家、集体或他人权益损害应当承担民事责任的条件为（）。

【A】子女实施致害行为时为未成年人

【B】父母承担的责任为监护人责任，不应以有无过错为前提。

未成年子女对他人造成损害，父母尽了监护责任的，只是可以适当减轻民事责任，而不是免除民事责任

【C】父母承担损害赔偿责任的范围为用未成年子女本人财产支付赔偿后的不足部分。

有财产的无民事行为能力人、限制行为能力人造成他人损害时，从本人财产中支付赔偿费用。

不足部分由监护人适当赔偿

【D】父母离婚后，不需与该子女共同生活的父母其中一方承担补充连带责任

【知识点】分析客户纳税状况

【分值】1

【答案】D

【解析】

根据我国相关法律规定，父母对未成年子女造成国家、集体或他人权益损害的行为应当承担民事责任的条件为：

（1）子女实施致害行为时为未成年人。

即侵害行为发生时子女未满18周岁，也不属于16周岁以上以自己的劳动收入为主要生活来源的人。

如果侵权行为发生时，该侵权人不满18周岁，在诉讼时已满18周岁，而且具备经济能力时，应当承担民事责任；在没有经济能力的情况下，就应当由原监护人承担民事责任。

（2）父母承担的责任为监护人责任，不应以有无过错为前提。

未成年子女对他人造成损害，父母尽了监护责任的，只是可以适当减轻民事责任，而不是免除民事责任。

（3）父母承担损害赔偿责任的范围为用未成年子女本人财产支付赔偿后的不足部分。

有财产的无民事行为能力人、限制民事行为能力人造成他人损害时，从本人财产中支付赔偿费用。

不足部分由监护人适当赔偿。

（4）父母离婚后，未与该子女共同生活的父母其中一方承担的民事责任为补充连带责任。

父母离婚后，未成年子女侵害他人权益，同该子女共同生活的一方应当承担民事责任。

只有在同该子女共同生活的一方没有能力独立承担民事责任时，在其无力承担的民事责任范围内，未与该子女共同生活的一方与同该子女共同生活的一方共同承担民事责任。

【本题结束】

【单项选择题】

收集材料时，要根据计划进行，宁多毋缺。

但是，有些情况是制订计划时未能考虑到的，如果没能及时收集，事后还要返工补充。

并不是所有收集到的材料都必须运用到分析和写作中去，但如果缺乏材料，则会导致分析结论的错误。

下列哪一项不是综合理财规划建议书写作过程中重点应该收集的材料（）。

【A】账面材料

【B】现实材料

【C】历史资料

【D】天气资料

【知识点】制定并调整方案

【分值】1

【答案】D

【解析】

收集材料，分类汇总。

收集材料时，要根据计划进行，宁多毋缺。

但是，有些情况是制订计划时未能考虑到的，如果没能及时收集，事后还要返工补充。

并不是所有收集到的材料都必须运用到分析和写作中去，但如果缺乏材料，则会导致分析结论的错误。

重点应该收集如下几方面的材料：

（1）账面材料。

（2）现实材料。

（3）历史资料。

（4）参照资料。

（5）市场状况资料。

（6）政策法规资料。

【本题结束】

【单项选择题】

下列哪一项不属于理财规划建议书的前言中说明的客户的义务（）。

【A】按照合同的约定及时交纳理财服务费

【B】向理财规划师及其所属公司提供与理财规划的制定不相关的其他信息

【C】提供的全部信息内容须真实准确

【D】如在理财规划的制定及执行过程中，客户的家庭或财务状况发生重大变化，有义务及时告知理财规划师及其公司，便于调整方案

【知识点】制定方案

【分值】1

【答案】B

【解析】

按照合同的约定及时缴纳理财服务费；向理财规划师及其所属公司提供与理财规划的制定相关的一切信息；提供的全部信息内容须真实、准确；如在理财规划的制定及执行过程中，客户的家庭或财务状况发生重大变化，有义务及时告知理财规划师及其公司，便于调整方案。

【本题结束】

【大题结束】

【大题标题】多项选择题

【多项选择题】

需求法是分析不同家庭一旦家长死亡的财务需求，并转换为投保的数额。

一个家庭一旦家长死亡，其财务需求包括（）。

【A】遗产处理费用

【B】重新调整期的需求

【C】依赖期的需求

【D】特别需求（房屋按揭、教育经费、应急基金）

【E】退休需求（用人寿保险补充社保及其他退休收入的不足）

【知识点】需求分析

【分值】1

【答案】ABCDE

【解析】

需求法是分析不同家庭一旦家长死亡的财务需求，并转换为投保的数额。

一个家庭一旦家长死亡的财务需求包括如下方面：

遗产处理费用、重新调整期的需求、依赖期的需求（直到家庭最小成员成年或满18周岁）、特别需求（房屋按揭、教育经费、应急基金）和退休需求（用人寿保险补充社保及其他退休收入的不足）。

【本题结束】

【多项选择题】

通过购买医疗保险，在发生重大疾病需要大额医疗费用支出时，由保险公司来支付相应的高额费用，减轻了个人医疗支付的负担。

医疗保险中大宗医疗费用保险的类别可以分为（）。

【A】类别大病医疗保险

【B】基本大病医疗保险

【C】补偿大病医疗保险

【D】特殊大病医疗保险

【E】综合大病医疗保险

【知识点】制定方案

【分值】1

【答案】CE

【解析】

大宗医疗费用保险的类别：

（1）补充大病医疗保险：

补充大病医疗保险是附加在基本医疗保险之上的一个保险计划。

补充大病医疗保险是在被保险人的超额医疗费用超过一定的免赔额之后，才开始按照被保险人的医疗费用的一定比例进行赔偿。

（2）综合大病医疗保险：

综合大病医疗费用保险可以承保所有类别的医疗服务费用。

【本题结束】

【多项选择题】

股票价格由其内在价值决定，并且受到供求关系的影响。

估计股票内在价值的常用方法是（）。

【A】股利贴现法

【B】净现金值法

【C】相对估价法

【D】市盈率方法

【E】市净率方法

【知识点】制定方案

【分值】1

【答案】ACDE

【解析】

股票价格由其内在价值决定，并且受到供求关系的影响。

估计股票内在价值的两种常用方法是：

股利贴现法和相对估价法。

【本题结束】

【多项选择题】

下列关于销售旧货（包括旧货经营单位销售旧货和纳税人销售自己使用的应税固定资产）缴纳增值税的说法正确的为（）。

【A】一般纳税人销售旧货，按4%的征收率减半征收增值税；小规模纳税人不适用改征收率

【B】无论其是增值税一般纳税人还是小规模纳税人，一律按4%的征收率减半征收增值税

【C】购入的旧货可以抵扣进项税

【D】购入的旧货不能抵扣进项税

【E】纳税人销售自己使用过的属于应征消费税的机动车、摩托车、游艇，售价未超过原值的，免征增值税

【知识点】制定方案

【分值】1

【答案】BDE

【解析】

纳税人销售旧货（包括旧货经营单位销售旧货和纳税人销售自己使用的应税固定资产），无论其是增值税一般纳税人还是小规模纳税人，也无论其是否为批准认定的旧货调剂试点单位，一律按4%的征收率减半征收增值税，不得抵扣进项税额。

纳税人销售自己使用过的属于应征消费税的机动车、摩托车、游艇，售价超过原值的，按照4%的征收率减半征收增值税；售价未超过原值的，免征增值税。

旧机动车经营单位销售旧机动车、摩托车、游艇，按照4%的征收率减半征收增值税。

【本题结束】

【多项选择题】

职业选择是一个发展的过程。

这种过程起源于人的幼年，结束于青年时期。

而现实阶段跨了青少年中期和青年时期，它包含的三个阶段是（）。

【A】探索阶段

【B】具体化阶段

【C】试验阶段

【D】实施阶段

【E】幻想阶段

【知识点】制定方案

【分值】1

【答案】ABD

【解析】

Ginsberg，Ginsburg，AxelredandHerma理论认为主要有四个因素影响职业选择：

真实需要、教育因素、情感因素和个人价值。

它假设职业选择是一个发展的过程，这种过程起源于人的幼年，结束于青年时期。

在这个过程中个体要经过三个阶段：

幻想阶段、试验阶段和现实阶段。

【本题结束】

【多项选择题】

接上题的案例，假定王先生退休前的年收益率为6%，关于王先生退休时的退休基金规模，说法正确的是（）。

【A】在估算王先生65岁时退休基金的规模时，应采用后付年金法

【B】在估算王先生65岁时退休基金的规模时，应采用先付年金法

【C】经估算王先生65岁时退休基金的规模为127.82万元

【D】经估算王先生65岁时退休基金的规模为129.56万元

【E】经估算王先生65岁时退休基金的规模为132.24万元

【知识点】制定方案

【分值】1

【答案】AC

【解析】

运用财务计算器计算如下：

N＝29，I/Y＝6，PV＝﹣100000，PMT＝﹣10000，计算得到：

FV＝127.82万元。

【本题结束】

【多项选择题】

退休后的收入实际上是退休后的生活保障，不同退休养老规划工具的收入构成了保障退休养老生活的不同“防线”。

关于这些“防线”的说法，正确的是（）。

【A】第一道“防线”应当是国家的社会保险制度，如我国企业职工退休后获得的城镇企业职工基本养老保险金及公务的退休金

【B】第二道“防线”应当是企业年金收入

【C】第三道“防线”应当是商业性养老保险的保险金收入

【D】第四道“防线”应当是个人储备的退休养老基金

【E】第五道“防线”应当是房产变现收入

【知识点】制定方案

【分值】1

【答案】ABCDE

【解析】

退休后的收入实际上是退休后的生活保障，不同退休养老规划工具的收入，构成了保障退休养老生活的不同“防线”。

其中，保障退休后生活的第一道“防线”应当是国家的社会保险制度，如我国企业职工退休后获得的城镇企业职工基本养老保险金及公务的退休金；第二道“防线”应当是企业年金收入；第三道“防线”应当是商业性养老保险的保险金收入；第四道“防线”应当是个人储备的退休养老基金；第五道“防线”应当是房产变现收入。

这些“防线”对不同人来说有不同作用，有的可能有这种保障，有的则不一定有这种保障。

【本题结束】

【多项选择题】

综合理财规划建议书是运用科学的方法，利用财务指标、统计资料、分析核算等多种手段，对客户的财务现状进行描述、分析和评议，并对客户财务规划提出方案和建议的书面报告。

综合理财规划建议书的特点是（）。

【A】操作的专业化

【B】分析的合理化

【C】分析的量化性

【D】目标的明确性

【E】目标的指向性

【知识点】制定方案

【分值】1

【答案】ACE

【解析】

综合理财规划建议书的特点：

（1）操作的专业化。

综合理财规划建议书的撰写要求有极强的专业能力，需要作者具备财务、金融、税务等多方面的专业知识，因此，必须由经国家认证的职业理财规划师来进行操作。

其专业性主要体现在如下几个方面：

参与人员的专业要求；分析方法的专业要求；建议书行文语言的专业要求。

（2）分析的量化性。

综合理财规划建议书需要对客户的资产状况、现金流状况、投资状况等多个指标进行量化，通过数字来分析和表述。

数量化分析和数量化对比是理财规划的操作方法，同时也体现了理财规划建议书的专业性特点。

（3）目标的指向性。

综合理财规划建议书写作的目标是指向未来的。

分析客户一定时期的财务状况属于回顾，但这种回顾并不是它的目的，而是为了分析这一时期内的问题，以便得到及时的解决和改正，为今后更好地进行理财规划获得充分、真实的决策依据。

【本题结束】

【多项选择题】

为了保证理财规划建议书的顺利制定，且制定出的建议书真实可信，达到预期的效果，在前言里也需说明客户的义务。

客户的义务一般包括（）。

【A】保证对在业务过程中知悉的客户的隐私或商业秘密不向任何个人或机构披露等内容

【B】按照合同的约定及时交纳理财服务费

【C】向理财规划师及其所属公司提供与理财规划的制定相关的一切信息

【D】如在理财规划的制定及执行过程中，客户的家庭或财务状况发生重大变化，有义务及时告知理财规划师及公司，便于调整方案

【E】提供的全部信息内容须真实准确

【知识点】制定方案

【分值】1

【答案】BCDE

【解析】

为了保证理财规划建议书的顺利制定，且制定出的建议书真实可信，达到预期的效果，在前言里也需说明客户的义务。

客户的义务一般包括：

按照合同的约定及时缴纳理财服务费；向理财规划师及其所属公司提供与理财规划的制定相关的一切信息；提供的全部信息内容须真实准确；如在理财规划的制定及执行过程中，客户的家庭或财务状况发生重大变化，有义务及时告知理财规划师及其公司，便于调整方案；公司对制定的理财规划建议书拥有知识产权，未经本公司许可，客户不得许可给任何第三方使用，或在报纸、杂志、网络或其他载体予以发表或披露；客户需为协助理财规划师执行理财规划提供必要的便利。

【本题结束】

【多项选择题】

在进行必要的解释和说明后，接下来就进入理财规划建议书的正文写作阶段。

正文部分是整个理财规划建议书的核心部分，它记录了理财规划师的调查与分析结果，这部分包括（）。

【A】客户家庭基本情况和财务状况分析

【B】客户的理财目标

【C】分项理财规划

【D】调整后的财务状况

【E】理财规划的执行与调整

【知识点】制定方案

【分值】1

【答案】ABCDE

【解析】

正文部分主要分为六大部分，包括客户家庭基本情况和财务状况分析、客户的理财目标、分项理财规划、调整后的财务状况、理财规划的执行与调整和附件及相关资料。

本节主要学习如何做客户的财务状况分析，这是形成客户目标并完成各分项理财规划的基础。

【本题结束】

【大题结束】