试验十五供应链单据财务单据生产凭证操作步骤及图示.docx

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试验十五供应链单据财务单据生产凭证操作步骤及图示

试验15供应链单据、财务单据生产凭证处理实验及图示

一、供应链单据生产凭证

（一）采购发票生成凭证

借：

原材料

应交税费——应交增值税——进项税

贷：

应付账款

业务情景：

下面以“实例17-51”为例，练习采购专用发票生成凭证处理方法。

实例17-51：

2017年4月30日参照采购发票“ZPOFP000001”生成凭证，如图17-45所示。

图17-45

2017年4月30日参照采购发票“ZPOFP000002”生成凭证，如图17-46所示。

图17-46

2017年4月30日参照采购发票“ZPOFP000003”生成凭证，如图17-47所示。

图17-47

2017年4月30日参照采购发票“ZPOFP000004”生成凭证，如图17-48所示。

图17-48

1、先新增“采购发票”生成凭证模板。

以“何陈钰”身份登录账套，双击【供应链】→【存货核算】→【凭证管理】→【凭证模板】，进入“凭证模板设置”窗口，如图1所示。

图1

在“凭证模板设置”窗口可以进行凭证模板的修改、删除和新增等操作。

选择“采购发票（发票直接生成）”项目，再单击“新增”按钮，进入“凭证模板”窗口，如图2所示。

图2

模板编号录入“Z001”，模板名称录入“采购发票凭证”，凭证字选择“记”，如图3所示。

图3

单击第1行“科目来源”项，在弹出的列表中选择“单据上物料的存货科目”，借贷方向选择“借”，金额来源选择“采购发票不含税金额”，如图4所示。

图4

单击“摘要”按钮，弹出“摘要定义”窗口，在“摘要公式”中录入“原材料采购”，如图5所示。

图5

单击“确定”按钮返回“凭证模板”窗口。

第2行的科目来源选择“凭证模板”，将光标放置在“科目”处，再单击“查看”按钮，弹出“会计科目”窗口，如图6所示。

图6

会计科目选择“2221.01.01—进项税额”，单击“确定”按钮返回“凭证模板”窗口；借贷方向选择“借”，金额来源选择“采购发票税额”，如图7所示。

图7

第3行科目来源选择“单据上的往来科目”，金额来源选择“采购发票价税合计”，再单击“核算项目”按钮，弹出“核算项目取数”窗口，如图8所示。

图8

单击008—供应商“对应单据上项目”中的“供货单位”，再单击“确定”按钮返回“凭证模板”窗口，单击“保存”按钮保存当前模板；单击“退出”按钮返回“凭证模板设置”窗口。

新增成功的凭证模板如图9所示。

图9

选中“Z001”号凭证模板，单击菜单【编辑】→【设为默认模板】。

2、生成凭证。

双击【供应链】→【存货核算】→【凭证管理】→【生成凭证】，进入“生成凭证”窗口，选中左侧“采购发票（发票直接生成）”，再单击工具栏上的“重设”按钮，系统弹出“条件过滤”窗口，如图10所示。

图10

3、保持默认条件，单击“确定”按钮，弹出满足条件的单据显示，选中“ZPOFP000001”采购发票，保持“按单生成凭证”，如图11所示。

图11

4、单击“生成凭证”按钮，系统开始自动处理，稍后弹出提示窗口，如图12所示。

图12

5、单击“确定”完成凭证生成工作。

再次选中ZPOFP000001采购发票，单击“凭证”按钮，弹出生成的凭证窗口，如图13所示。

图13

6、退出凭证窗口，同时选中ZPOFP000002、ZPOFP000003、ZPOFP000004号采购发票，单击“生成凭证”按钮；稍后系统弹出生成凭证成功提示，单击“确定”按钮结束生成凭证。

（二）委外发料单凭证生成

借：

委托加工物资

贷：

原材料——笔芯、笔壳

业务情景：

下面以“实例17-52”为例，练习委外发料单生成凭证处理方法，操作步骤如下。

实例17-52：

2017年4月30日参照委外加工出库单“JOUT000001”生成凭证，如图17-49所示。

（1）先新增“委外发料单”生成凭证模板。

以“何陈钰”身份登录账套，双击【供应链】→【存货核算】→【凭证管理】→【凭证模板】，进入“凭证模板”设置窗口；选择“委外加工发出”项目，单击“新增”按钮，进入“凭证模板”新增窗口；模板编号录入“Z002”，模板名称录入“委外发料凭证”，凭证字选择“记”，如图14所示。

图14

单击第1行“科目来源”项，在弹出的列表中选择“凭证模板”，将光标放置在“科目”项目，按F7功能键获取“1408—委托加工物资”科目，借贷方向选择“借”，金额来源选择“委外加工出库单实际出库成本”，如图15所示。

图15

单击“摘要”按钮，弹出“摘要定义”窗口，在“摘要公式”中录入“委外加工发料”，单击“确定”返回“凭证模板”窗口；第2行的科目来源选择“单据上物料的存货科目”，借贷方向选择“贷”，金额来源选择“委外加工出库单实际成本”，如图16所示。

图16

单击“保存”按钮，保存当前模板，单击“退出”按钮返回“凭证模板设置”窗口，选中“Z002”号凭证模板，单击菜单【编辑】→【设为默认模板】。

（2）生成凭证。

双击【供应链】→【存货核算】→【凭证管理】→【生成凭证】，进入“生成凭证”窗口，选中左侧“委外加工发出”，再单击工具栏上的“重设”按钮，弹出“条件过滤”窗口，如图17所示。

图17

（3）保持默认条件，单击“确定”按钮，系统弹出满足条件的单据显示，选中“JOUT000001”委外加工发料单，如图18所示。

图18

（4）单击“生成凭证”按钮，系统开始自动处理，稍后弹出提示窗口，单击“确定”按钮完成凭证生成工作。

再次选中“JOUT000001”委外加工发料单，单击“凭证”按钮，弹出生成的凭证窗口，如图19所示。

图19

（三）委外加工入库凭证生成

借：

原材料——笔身

贷：

委托加工物资

应付账款（加工费）

业务情景：

下面以“实例17-53”为例，练习委外加工入库生成凭证处理方法，操作步骤如下。

实例17-53：

2017年4月30日参照委外加工入库单“JIN000001”生成凭证，如图17-50所示。

图17-50

（1）先新增“委外加工入库”生成凭证模板。

以“何陈钰”身份登录账套，双击【供应链】→【存货核算】→【凭证管理】→【凭证模板】，进入“凭证模板设置”窗口；选择“委外加工入库”项目，单击“新增”按钮，进入“凭证模板”新增窗口；模板编号录入“Z003”，模板名称录入“委外加工入库凭证”，凭证字选择“记”，如图20所示。

图20

单击第1行“科目来源”项，在弹出的列表中选择“单据上物料的存货科目”选项，借贷方向选择“借”，金额来源选择“委外加工入库单实际成本”选项，如图21所示。

图21

单击“摘要”按钮，弹出“摘要定义”窗口；在“摘要公式”中录入“委外加工入库”，单击“确定”按钮返回“凭证模板”窗口；第2行的科目来源选择“凭证模板”，将光标放置在“科目”处，单击“查看”按钮，会计科目获取“1408—委托加工物资”科目，借贷方向选择“贷”，金额来源选择“委外加工入库材料费”，如图22所示。

图22

第3行科目来源选择“单据上的往来科目”，金额来源选择“委外加工入库加工费（不含税）”；单击“核算项目”按钮，弹出“核算项目取数”窗口，如图23所示。

图23

单击008—供应商“对应单据上项目”中的“加工单位”，再单击“确定”按钮返回“凭证模板”窗口；单击“保存”按钮保存当前模板，单击“退出”按钮返回“凭证模板设置”窗口。

选中“Z003”号凭证模板，单击菜单【编辑】→【设为默认模板】。

（2）生成凭证。

双击【供应链】→【存货核算】→【凭证管理】→【生成凭证】，进入“生成凭证”窗口；选中左侧“委外加工入库”，单击工具栏上的“重设”按钮，弹出“过滤”窗口；保持默认条件，单击“确定”按钮，系统弹出满足条件的单据显示，选中“JIN000001”委外加工入库单，如图24所示。

图24

（3）单击“生成凭证”按钮，系统开始自动处理，稍后弹出提示窗口，单击“确定”按钮完成凭证生成工作。

再次选中“JIN000001”委外加工入库单，单击“凭证”按钮，弹出生成的凭证窗口，如图25所示。

图25

（四）生产领料单生产凭证

借：

生产成本——直接材料

贷：

原材料

业务情景：

下面以“实例17-54”为例，练习生产领料单生成凭证的处理方法，操作步骤如下。

实例17-542017年4月30日参照生产领料单“SOUT000001”生产凭证。

如图17-51所示。

1、新增“生产领料单”生成凭证模板。

（1）以“何陈钰”身份登录账套，双击【供应链】→【存货核算】→【凭证管理】→【凭证模板】，进入“凭证模板设置”窗口；选择“生产领用”项目，单击“新增”按钮，进入“凭证模板”新增窗口；模板编号录入“Z004”，模板名称录入“生产领料凭证”，凭证字选择“记”，如图26所示。

图26

（2）单击第1行“科目来源”项，选择“凭证模板”，在科目处按F7功能键获取“5001.01—直接材料”科目，借贷方向选择“借”，金额来源选择“生产领料单实际成本”，单击“摘要”按钮，弹出“摘要定义”窗口，在“摘要公式”中录入“生产领料”，单击“确定”按钮返回“凭证模板”窗口；如图27所示。

图27

（3）第2行的科目来源选择“单据上物料的存货科目”选项，借贷方向选择“贷”，金额来源选择“生产领料单实际成本”选项，如图28所示。

图28

（4）单击“保存”按钮保存当前模板，单击“退出”按钮返回“凭证模板设置”窗口。

选中“Z004”号凭证模板，单击菜单【编辑】→【设为默认模板】。

2、生成凭证。

（1）双击【供应链】→【存货核算】→【凭证管理】→【生成凭证】，进入“生成凭证”窗口；选中左侧“生产领用”，单击工具栏上的“重设”按钮，弹出“过滤”窗口，保持默认条件；单击“确定”按钮，系统弹出满足条件的单据显示，选中“SOUT000001”生产领料单，如图29所示

图29

（2）单击“生成凭证”按钮，系统开始自动处理，稍后弹出提示窗口，单击“确定”完成凭证生成工作。

再次选中“SOUT000001”生产领料单，单击“凭证”按钮，弹出生成的凭证窗口，如图30所示。

图30

（五）产品入库单生成凭证

借：

库存商品

贷：

生产成本

业务情景：

下面以“实例17-55”为例，练习产品入库单生成凭证的处理方法，操作步骤如下。

实例17-552017年4月30日参照产品入库单“CIN000001”生产凭证。

如图17-52所示。

1、新增“产品入库单”生成凭证模板。

（1）以“何陈钰”身份登录账套，双击【供应链】→【存货核算】→【凭证管理】→【凭证模板】，进入“凭证模板设置”窗口；选择“产品入库”项目，单击“新增”按钮，进入“凭证模板”新增窗。

模板编号录入“Z005”，模板名称录入“产品入库凭证”，凭证字选择“记”，如图31所示。

图31

（2）单击第1行“科目来源”项，选择“单据上物料的存货科目”，借贷方向选择“借”，金额来源选择“产品入库单实际成本”。

单击“摘要”按钮，弹出“摘要定义”窗口，在“摘要公式”中录入“产品入库单”，单击“确定”按钮返回“凭证模板”窗口，如图32。

图32

（3）第2行的科目来源选择“凭证模板”，在科目处按F7功能键获取“5001.01—直接材料”科目，借贷方向选择“贷”，金额来源选择“产品入库单实际成本”，如图33所示。

图33

（4）单击“保存”按钮保存当前模板，单击“退出”按钮返回“凭证模板设置”窗口。

选中“Z005”号凭证模板，单击菜单【编辑】→【设为默认模板】。

2、生成凭证

（1）双击【供应链】→【存货核算】→【凭证管理】→【生成凭证】，进入“生成凭证”窗口，选中左侧“产品入库”，单击工具栏上的“重设”按钮，系统弹出“过滤”窗口；保持默认条件，单击“确定”按钮，系统弹出满足条件的单据显示，选中“CIN000001”产品入库单，如图34所示。

图34

（2）单击“生成凭证”按钮，系统开始自动处理，稍后弹出提示窗口，单击“确定”按钮完成凭证生成工作。

再次选中“CIN000001”产品入库单，单击“凭证”按钮，弹出生成的凭证窗口，如图35所示。

图35

（六）销售发票生成凭证

借：

应收账款

贷：

主营业务收入

应交税费——应交增值税——销项税

下面以“实例17-56”为例，练习销售发票生成凭证的处理方法，操作步骤如下。

实例17-56：

2017年4月30日参照销售发票“ZSEFP000001”生成凭证，如图17-53所示。

图17-53

1、新增“销售发票”生成凭证模板。

以“何陈钰”身份登录账套，双击【供应链】→【存货核算】→【凭证管理】→【凭证模板】，进入“凭证模板设置”窗口，选择“销售收入—赊销”项目；单击“新增”按钮，进入“凭证模板”新增窗口；模板编号录入“Z006”，模板名称录入“销售发票凭证”，凭证字选择“记”，如图36所示。

图36

单击第1行“科目来源”项，选择“单据上的往来科目”，借贷方向选择“借”，金额来源选择“销售发票价税合计”；单击“核算项目”按钮，弹出“核算项目取数”窗口，在“001—客户”对应单据上的项目中选择“购货单位”，如图37所示。

图37

单击“确定”按钮返回“凭证模板”窗口，单击“摘要”按钮，弹出“摘要定义”窗口，在“摘要公式”中录入“销售收入”，单击“确定”按钮返回“凭证模板”窗口；第2行的科目来源选择“单据上物料的销售收入科目”，借贷方向选择“贷”，金额来源选择“销售发票不含税金额”，如图38所示。

图38

第3行的科目来源选择“凭证模板”，将光标放置在“科目”处，按F7功能键获取“2221.01.05—销项税额”科目，借贷方向选择“贷”，金额来源选择“销售发票税额”，如图39所示。

图39

单击“保存”按钮保存当前模板，单击“退出”按钮返回“凭证模板设置”窗口。

选中“Z006”号凭证模板，单击菜单【编辑】→【设为默认模板】。

2、生成凭证。

（1）双击【供应链】→【存货核算】→【凭证管理】→【生成凭证】，进入“生成凭证”窗口，选中左侧“销售收入—赊销”项目，单击工具栏上的“重设”按钮，系统弹出“过滤”窗口；保持默认条件，单击“确定”按钮，弹出满足条件的单据显示，选中“ZSEFP000001”销售发票所示。

（2）单击“生成凭证”按钮，系统开始自动处理，稍后弹出提示窗口，单击“确定”按钮完成凭证生成工作。

再次选中“ZSEFP000001”销售发票，单击“凭证”按钮，弹出生成的凭证窗口，如图40所示。

图40

二、财务单据生产凭证

财务单据是指在应付款系统和应收款系统中录入的单据，如其他应付单、其他应收单、收款单、付款单等。

本章主要处理以下两种凭证。

（1）付款单凭证，格式如下。

借：

应付账款

贷：

银行存款

（2）收款单凭证，格式如下。

借：

银行存款

贷：

应收账款

（一）付款单生成凭证

下面以“实例17-57”为例，练习付款单生成凭证的处理方法，操作步骤如下。

实例17-57：

2017年4月30日参照付款单“CFKD000002”生成凭证，如图17-54所示。

图17-54

2017年4月30日参照付款单“CFKD000003”生成凭证，如图17-55所示。

2017年4月30日参照付款单“CFKD000004”生成凭证，如图17-56所示。

（1）选择【财务会计】→【应付款管理】→【凭证处理】→【凭证—生成】，双击“凭证—生成”，进入“凭证处理”窗口，单击“单据类型”选项，可以切换到不同的单据序时簿窗口，选择“付款”按钮，系统将显示满足条件的“付款单”，如图50所示。

图50

（2）当系统有多个“凭证字”时，单击“凭证字”按钮可以选择当前生成凭证要使用的“凭证字”。

系统默认“借方科目”为“单据上的往来科目”，贷方科目设置后，系统将引用该科目。

将光标放置在“贷方科目”处按F7功能键，弹出“会计科目”档案窗口，选择“1002.01—工行东桥支行125”科目，如图51所示。

图51

注：

若“贷方科目”不用预设，则需要在生成的凭证中手工补充“贷方科目”即可。

（3）单击“确定”按钮，返回“凭证处理”窗口；选中“CFKD000002”号付款单，单击“按单”按钮，稍后系统进入“记账凭证”窗口，如图52所示。

图52

（5）单击“（保存）”按钮，保存当前凭证。

单击“（关闭）”按钮，返回“凭证处理”窗口，系统将已经生成凭证的付款单隐藏。

请读者自行选中CFKD000003、CFKD000004号付款单以“按单”方式生成凭证，CFKD000003号付款单生成的凭证，如图53所示。

图53

CFKD000003号付款单生成的凭证如图54所示。

图54

若要查询刚才所生成的凭证，可以双击【财务会计】→【应付款管理】→【凭证处理】→【凭证-维护】，系统弹出过滤条件窗口，选择全部，单击“确定”按钮，进入“会计分录序时簿（应付）”窗口，如图55所示。

图55

在该序时簿窗口中，可以进行凭证的修改、审核和删除等操作。

（二）、收款单生成凭证

下面以“实例17-58”为例，练习收款单生成凭证的处理方法，操作步骤如下。

实例17-58：

2017年4月30日参照收款单“XSKD000002”生成凭证，如图17-57所示。

图17-57

（1）双击【财务会计】→【应收款管理】→【凭证处理】→【凭证-生成】，进入“凭证处理”窗口；单击“单据类型”选项，可以切换到不同的单据序时簿窗口，选择“收款”选项，系统将显示满足条件的“收款单”，如图56所示。

图56

（2）系统默认“贷方科目”为“单据上的往来科目”，借方科目设置后，系统将引用该科目。

将光标放置在“借方科目”处按F7功能键，弹出“会计科目”档案窗口；选择“1002.01—工行东桥支行125”科目，单击“确定”按钮，返回“凭证处理”窗口；选中“XSKD000002”号收款单，单击“按单”按钮，稍后系统进入“记账凭证”窗口，如图57所示。

图57

（3）单击“（保存）”按钮，保存当前凭证，单击“（关闭）”按钮，返回“凭证处理”窗口，系统将已经生成凭证的付款单隐藏。

若要查询刚才所生成的凭证，可以双击【财务会计】→【应收款管理】→【凭证处理】→【凭证-维护】，系统弹出过滤条件窗口；保持默认条件，单击“确定”按钮，进入“会计分录序时簿（应收）”窗口，如图58所示。

图58

在该序时簿窗口中，可以进行凭证的修改、审核和删除等操作。