项目报告吉口村细木工板生产线可行性报告.docx
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项目报告吉口村细木工板生产线可行性报告
岩前镇吉口细木工板生产项目
可
行
性
报
告
2010年1月
细木工板生产项目可行性报告
一、项目概况
1、项目名称:
细木工板生产线
2、项目规模:
年生产细木工板20万片
3、项目地址:
三元区岩前镇
4、项目主要负责人:
邓积清
二、项目建议理由
岩前镇投资基础设施完备,水、电、供应充足,交通便利,距市区30公里,地处林区,能满足原材料供应。
三、建厂条件
交通便利、供电充足是建厂的基本条件,年产20万片的细木工板,需用地15亩。
岩前镇聚集着多家木材加工企业,人才集中,有利于企业的发展。
四、生产工艺及设备
1、生产工艺
断木—旋切—烘干—整理—施胶—排芯—热压—锯边—检验—打包—入库。
2、主要的设备安装、厂房。
五、原料、动力、运输
单位:
万元
序号
名称
设备规格型号
价格
备注
01
锅炉
10
02
叉车
5
03
厂房
170
04
热压机
25
05
施胶机
5
06
旋切机
25
07
切片机
5
08
烘干机
45
09
动剪板机
3
10
安装调试
5
11
纵横锯边机
2
合计
300
1、原料:
由于三明市是全省的主要产林区、森林资源丰富,所需原木年20000立方米,可由三元区的附近县、市满足供应。
2、动力:
岩前镇电力充足,电力供应有保证。
3、运输:
岩前镇距三明火车站35公里,铁路、公路交通均便利。
六、生产组织机构及定员
序号
岗位
定员(人)
备注
1
旋切
15
2
烘干
25
3
补片
10
4
热压
15
5
合段
8
6
锅炉
5
7
其它
10
合计
88
七、环保
新上的生产线从外厂购胶水,不产生废水,增添新锅炉按标准安装,按环保部门的要求实行“三同时”,做到达标排放。
八、项目实施计划
时间
项目
进度
20099年7-8月
2009年9-12月
2009年12月
2010年3月
2010年5月
前期准备
———
土建
———
设备安装
———
设备调试
———
投产
———
九、投资估算及资金措筹
1、投资估算。
总投资400万元,其中固定资金300万元,具体见“主要设备及安装表、厂房”,流动资金100万元。
2、资金筹措。
企业自筹固定资金100万元,流动资金50万元,余余250万元向银行贷款解决。
十、项目财力情况测算
1、产品成本构成和分析(以1立方米细木工板计算计成本)
单位:
万元、m3
序号
项目
单位
耗量
成本1m3
备注
一
可变成本
1
原木
600
2m3
1200
2
胶水
2150元/t
215
3
燃料
70
小计
1490
二
不变成本
1
折旧
30
2
工资福利
130
3
企管费
35
4
利息
10
5
销售费
20
6
其他
15
小计
240
合计
1730
2、销售收入分析:
根据市场的情况,1立方细木工板销售价为1950元,年产20万片细木工板,年销售收入为1200万元,销售成本为1050万元。
3、利润估算
序号
项目
单位(万元)
备注
1
销售收入
1200
2
销售成本
1050
3
销售利润
150
4、项目投资偿还其估算
序号
项目
第一年
第二年
第三年
第四年
1
利润
150
150
150
150
2
折旧
30
30
30
30
3
税金提取
-120
-120
-120
-120
4
还款能力
70
70
70
70
从表中可以看出投资偿还期内为4年。
十一、经济效益分析
1、经济效益分析(生产态)
新增销售利润150
(1)建设投资利润率=------------------------------×100%=---------×100%=37.5%
建设投资总额400
销售利润150
(2)销售利润率=---------------------×100%=-------------×100%=12.5%
销售收入1200
2、净现值
单位:
万元
年
份
本年
投资
销售
收入
销售
成本
净现金
流量
折现率15%
投资
未回收
余额
折现分
数表
净现值
1
-400
-400
-400
2
1200
1050
150
0.87
131
-269
3
1200
1050
150
0.756
113
-156
4
1200
1050
150
0.572
86
-70
5
1200
1050
150
0.327
49
-21
6
1200
1050
150
0.285
43
22
7
1200
1050
150
0.248
37
8
1200
1050
150
0.215
32
9
1200
1050
150
0.187
28
10
1200
1050
150
0.163
24
11
1200
1050
150
0.142
21
12
1200
1050
150
0.123
18
合计
-400
13200
11550
1250
182
3、内部收益率
单位:
万元
年
份
净现金
流量
折现率35%
折现率40%
拆现系数
净现值
折现系数
净现值
1
-400
0.74
-296
0.714
-285.6
2
150
0.55
82.5
0.51
76.5
3
150
0.4
60
0.36
54
4
150
0.3
45
0.259
38.9
5
150
0.22
33
0.185
27.8
6
150
0.164
24.6
0.132
19.8
7
150
0.121
18.1
0.09
13.5
8
150
0.089
13.4
0.07
10.5
9
150
0.067
10
0.047
7
10
150
0.049
7.4
0.034
5.1
11
150
0.036
5.4
0.024
3.6
12
150
0.027
4
0.017
2.6
13
150
0.02
3
0.012
1.8
合计
1250
1.0
-64.2
1.0(40-35)
内部收益率=35------------------------------×100%=35.07%
1.0+64.2
因为内部收益率高过35.07%,所以财务效益好的。
4、不定性分析。
以生产能力表示的保本点:
固定成本
盈亏平衡点=-----------------------------------------------------------------------------------
(单位销售价格—单位变动成本)×设计生产量
3000000
=-------------------------------------------×100%=65.2%
(1950-1490)×10000
计算表明本项目只要达到设计生产能力的65.2%,企业即可达到保本,保本点产量为13万片细木工板。
5、生产能力的利润情况敏感性分析:
单位:
万元
项目
生产能力利用率
90%
100%
110%
年收益额
1080
1200
1320
年成本
945
1050
1155
年利润
135
150
165
年投资回收率
33.7
37.5
41.3
从上表可见,生产能力每下降10%,将使利润下降15万元,年投资回收率下降3.8%,生产能力提高,则利润相应提高。
6、原材料及动力价格费用的敏感性分析:
单位:
万元
项目
变动成本
90%
100%
110%
年收益额
1200
1200
1200
年成本
945
1050
1155
年利润
255
150
45
年投资回收率
63.8
37.5
11.2
变动成本上升,严重影响企业的经济效益。
成本下降10%,利润增加到255万元,一年半即可收回全部投资,若成本上升10%,则企业利润减少105万元,年投资加收率由37.5%降到11.2%。
7、产品售价变化敏感性分析
单位:
万元
项目
产品售价
90%
100%
110%
年收益额
1080
1200
1320
年成本
1050
1050
1050
年利润
30
150
270
年投资回收率
7.5
37.5
67.5
从上表可以看出,若产品销售下降10%,企业利润为30万元,产品销售价上升10%,利润达到270万元,年投资回收率达67.5%。
十二、结论
1、岩前镇聚集着许多熟练工人,技术骨干,可在短时间内投产,投资偿还期4年。
2、本项目投资利润较高,年销售利润可达150万元。
3、本项目无污染。
4、从保本点分析得知,如无其他因素影响,则生产能力达到设施生产量的65.2%即保本。
5、从敏感性分析,在许多不稳定因素中,成本变动及产品销售价格变动,对项目的经济效益影响最大。
因此,要特别加强这方面的管理。
6、本项目的内部收益率高达35.07%,财务可行。