金融理财规划书报告详解.docx
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金融理财规划书报告详解
金
融
理
财
规
划
书
报
告
本报告书假设
我们作出的理财规划书是根据客户和客户家庭提出的未来人生目标和财务目标，基于对客户和客户家庭目前和过去状况的了解制定的。
这些状况包括客户和客户家庭目前的婚姻，健康，家庭成员和收入和开支，资产净值，现有投资组合，客户的投资经验，风险承受能力。
我们的前提是客户的以上状况不会在未来的3－5年内发生改变。
如果您有变化，请尽快同我们的规划师取得联系，让我们对您的规划作进一步的调整。
我们为您量身定做的报告书是基于目前的中国的法律制度，例如《中华人民共和国个人所得税法》、《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国基金法》。
我们不排除由于相关法律条款的修改给您的理财规划带来的变化。
名词解释：
通货膨胀率：
通货膨胀率描述了货币实际购买能力下降的程度。
紧急备用金：
指从财务安全的角度出发，一个家庭应当持有的最低现金金额，家庭可能在一些特殊情况下（比如暂时性失业时）动用这部分现金。
家庭损益表：
虽然您目前的收入和支出是确定的，您未来的的收入和支出都建立在假定的基础上，这部分数据主要来源于您和家庭对自身收支状况的准确描述和合理估计。
净资产：
是指家庭总资产减去总负债的净值。
现金：
在日常生活中，现金指钞票、硬币等在内的法定货币。
在本规划书中，现金不仅包括钞票和硬币，还包括客户的活期存款。
现金流及现金流量：
现金流描述了您家庭在一年当中得到以及失去的现金总量。
得到现金被称作现金流入，失去现金被称作现金流出，二者之差即为当年现金净流量。
实物资产：
即直接服务于您和家庭日常生活的那部分资产，比如，用于居住的住宅，不用作商业用途的自用汽车，客户拥有的家用电器、家具、家庭装饰品，以及客户和客户的家庭成员的首饰、衣物等。
由于这部分资产直接服务于日常生活，这部分资产的价值是您家庭生活质量在资产方面的反映。
您一般不会考虑变现这部分资产。
一、方案摘要：
1.）客户基本情况描述：
家庭成员：
夫34岁，技术经理，月收入2000元人民币，年收入8万元人民币，妻35岁，家庭主妇，无收入，孩子5岁，女孩上幼儿园。
每年支出：
保险费5000元／年，采暖费1700元／年，还贷15500元／年，（年末开始）孩子托费、才艺学费6000元／年，水、电、煤气等生活费12000元／年。
家庭保险保障：
孩子两份（终身万能型寿险），2000元／年，意外险，丈夫两份养老险、意外险，妻子一份养老险。
家庭资产状况：
房产两处，一处86平方米，自己住（地点:
开原），去年购入，另一处100平方米（地点:
铁岭），期房，商业贷款15万元，月还款1300元，2021年还清。
股票：
12万元，目前存款5000元。
理财目标：
两年内为老人购房出资2万元左右，两年内还清贷款。
目前理财问题：
月收入较少，去年刚购入一住房，今年又在外地买了另一处住房，准备过两年搬过去，以便孩子上学，有结余想投资基金，但不懂，请教专家。
2.）客户基本状况分析：
客户信息表
家庭成员
年龄
职业
学历
身体状况
工作稳定程度
拟退休年龄
拟完成教育
夫
34
技术经理
大专
良好
较稳定
60岁
——
妻
35
家庭主妇
中专
良好
无
——
——
孩子
5
幼儿园
——
良好
无
——
本科
理财目标：
短期目标：
两年后小孩上学10000元学费
两年后还清贷款15万元
两年内为老人购房出资2万元
基金投资规划
中长期目标：
养老规划
家庭财富积累
家庭财务状况诊断：
客户家庭目前位于开原，两年后计划搬至铁岭市，丈夫是整个家庭收入唯一的经济来源，除负担妻子、女儿以外要赡养老人，做为唯一的经济支柱他的保障太少，且没有三险一金，目前急需要考虑的主要风险：
意外、重大疾病以及今后的养老等问题，妻子目前无工作，需要考虑的问题是保障计划和就业计划以及养老计划，女儿5岁，主要考虑是教育计划。
综上所述，客户的家庭处于家庭财富积累的初始阶段。
3.）具体理财建议
（1）提高家庭抗风险能力，增加家庭保障。
（2）在风险可控前提下提高投资收益率。
（3）强化现金管理，提高短期偿债能力，增加现金流。
（4）合理筹集养老基金及儿女教育基金。
4.）理财合理评估
按照理财方案执行，可令客户达到预期财务目标，使客户先生家庭投资分配更为合理，增强财务抗风险能力，增加家庭现金流，提高投资收益水平。
二、当前财务状况
根据客户先生提供的家庭各项资料及财务状况，进行如下的各项分析。
如有可能，可根据客户要求做进一步修正，以确保数据的更为准确性、全面性。
表一
资产负债表
制表日期：
2006-11-28
资产
金额（元）
比率
负债
金额（元）
比率
现金及等价物
房屋贷款
150000.00
银行存款
5000.00
现金及等价物小计
5000.00
0.90%
其他金融资产
股票
120000.00
基金
保险现金价值
其他金融资产小计
120000.00
22.00%
个人资产
房屋
420000.00
负债总计
150000.00
27.50%
个人资产小计
420000.00
77.10%
净资产总计
395000.00
72.48%
资产总计
545000.00
负债与净资产总计
545000.00
附注：
新购住房已经升值30元/平方米，共计100平方米。
表二
现金流量表
日期：
2006－10－28至2006－11－27
收入
金额（元）
比率
支出
金额（元）
比率
经常性收入
经常性费用
工资
2000.00
100%
生活费
1000.00
67%
奖金及津贴
保险费
租金收入
房贷
股息及红利
文化娱乐
存款利息
子女教育费用
500.00
33%
基金收益
采暖费
培训费
小计
2000.00
100%
小计
1500.00
100%
非经常性费用
非经常性收入
购置衣物
卖房
旅游
小计
购房及装修费用
收入总计
2000.00
物业费
支出总计
1500.00
小计
结余
500.00
总计
1500.00
附注：
生活费用包括：
膳食，水、电、煤气、赡养老人等费用。
工资、奖金视同税后收入
表三
现金流量表
日期：
2006年12月1日至2007年11月30日
收入
金额（元）
比率
支出
金额（元）
比率
经常性收入
经常性费用
工资
24000.00
30%
生活费
12000.00
30%
奖金及津贴
56000.00
70%
保险费
5000.00
12%
租金收入
房贷
15500.00
39%
股息及红利
文化娱乐
存款利息
子女教育费用
6000.00
15%
基金收益
采暖费
1700.00
4%
培训费
小计
80000.00
100%
小计
40200.00
100%
非经常性收入
非经常性费用
卖房
购置衣物
小计
旅游
购房及装修费用
收入总计
80000.00
物业费
支出总计
40200.00
小计
结余
39800.00
总计
40200.00
附注：
此表格为客户没有经过财务规划时，未来一年的现金流量表。
表四
财务比率分析
日期：
2006－12－1至2007年11月30日
考核项目
比率
客户状况
理想标准
简要评价
净资产扩大能力
结余比率
69%
＞10%
较强
月结余比率
25%
投资与净资产比率
30%
20%－50%
投资空间应放大
支出能力强弱
流动性比率
2.32
3左右
较弱
还债能力
清偿比率
72.50%
60%-70%
较强
即付比率
0.83
0.7左右
较强
负债比率
27.50%
<50%
正常
负债收入比率
0.65
0.4
收入与负债不均
附注：
此表格中的数据是没有经过财务规划前的数据。
假设条件：
考虑到目前的中国国民经济发展状况和将来的趋势，我们把未来15年的通货膨胀率预定为3%。
三、财务规划、策略、建议：
（一）现金收支规划：
每个家庭都应准备足够的备用金以应对突发事件等意外情况引发的现金需求。
但预留过多的现金等流动性过高的资金，则在一定程度上导致投资收益减少。
因此我们建议：
客户先生家庭可保持0.5万元现金来应付日常紧急使用较为适当。
另可以1.5万元购买货币市场基金，因为货币市场基金具有投资成本低、变现方便，收益稳定的特点。
目前，货币市场基金的年平均收益率为1.97。
另外客户先生家庭还应充分、合理利用信用卡透支功能，在家庭日常消费中，尽量以信用卡结帐，利用其免息期优惠，同时办理信用卡自动还款功能。
灵活运用，以备不时之需。
（二）风险管理规划：
因为客户先生是这个家庭的唯一经济收入来源，只有少量的养老险和意外险，为了防范和应对未来生活中的不确定风险，我们决定为他设计如下保障
家庭保障计划表
成员
年龄
保险名称
保障额度
费用
备注
夫
34
鸿盛终身寿险
10万元
5304元
附加重大疾病8万元保额、附加意外伤害50万保额、意外伤害医疗2万保额、附加住院费用1份、附加住院收入5份
妻
35
康瑞重大疾病保险
5万元
1996元
附加意外伤害1万元、意外伤害医疗1万元元、附加住院费用份
女孩
5
50元
幼儿园统一保险，1万元的意外伤害0.3万元意外伤害医疗5万元的住院金
结合客户原有保障，此方案能够使客户及客户的家人对应可能面对的风险。
客户先生的保障额度为近70万元，接近客户9年的收入，总保费为12350元，占家庭收入的15.4%，达到了保障全面、费用合理的目的，保证客拥有重大疾病保障、住院费用、补贴保障及意外伤害保障，这样可以有病治病，无病老年可做养老金，一举多得。
（三）投资规划；
目前客户拥有市值12万元的股票投资，同时，客户还希望在还清贷款后，进行基金方面的投资，经过我们的判断和分析，客户先生的风险承受能力是轻度进取型，而且正在进行股票投资，具有一定的风险承受能力。
我们结合市场目前状况认为，数据能说明一切问题，根据初步统计，未来将有150家公司上市融资11459亿，按上市后溢价30%，上市股本占总股本20%保守计算，未来2-3年A股市值将增加74500亿元。
而目前沪深股市总市值为40000亿元。
也就意味着3年后，在目前所有股票市价不变的情况下，上海大盘点位应该在7.45/4*1700=3166点。
从国外的经验来看，应该说80％的积极投资主动型基金是战胜不了指数的，也就是说是战胜不了指数基金的，这是发展的趋势。
因此对于证券投资的长期投资者，我们建议您选择指数型基金做为理财品种。
可选择50ETF和180ETF指数基金，预期年收益率在20%。
根据对宏观形式的预测和客户先生的风险承受能力及所处的人生阶段，可根据我们的建议将节余资金以组合方式，投资于证券理财产品。
表四：
12万资金投资组合
股票名称
占比
类型
600500中化国际
25%
中长期
600636三爱富
25%
长期持有
600521华海药业
20%
中长期
000002深万科
30%
长期持有
附注：
此投资计划的预期收益为30%/年。
其中个股会有一定的波段操作，由辽证三营新财富理财团队为您提供专业指导。
客户投资组合比例图
（四）不动产规划：
客户准备两年后从开原搬至铁岭，考虑开原地区的房屋出租情况以及租金水平，我们建议客户搬家后即卖出开原的房产，可获得19.46万元，（假设：
当地房价年增长率为7%）用此款项直接还在铁岭市的住房，共计13万元，（已经还款两年共计本金2万元），同时给老人购房款2万元，剩余金额为4.46万元，此款项可一次性投入基金组合中。
另准备装修费用3万元。
（五）教育规划：
目前小孩的教育费用为每年6000元，两后上小学，每年的教育费用1.0万元，（学费、才艺费等），中学学费为每年1.8万元，大学学费每年3.0万元。
根据以上资金需求及当期投资收益率15%（假设通货膨胀率为3%），在2009年时，家中应有11.42万左右的款项做为孩子的教育准备金。
（六）退休规划：
客户先生要为退休做进一步的规划，预计客户先生60岁退休，退休后可以生活25年，每年需要5万元，则退休时需要的准备金为97.62万元，（假设退休后投资报酬率为5%，减去通货膨胀为3%计算年金的复利现值）。
为实现97.62万元的退休生活金，退休前的24年中，每年需要投入0.83万元，（退休前的投资报酬率为15%，减去通货膨胀为3%）。
此规划是从2009年开始执行。
按照投资规划建议中的投资组合操作，退休前的投资收益率会高于退休后的投资收益率，假定目前保持在15%应该是合理可行的。
（七）以防不测：
遗产规划
我们认为客户先生需要找个人法律顾问，准备一份个人的遗嘱，以备不测。
我们可以为您具体规划，但是需要有法律资格认证的律师起草和见证。
为了更好的体现规划前与规划后的效果，特别制做了未来三年的现金流量表、资产负债表：
表五
现金流量表
日期：
2006年12月1日至2007年11月30日
收入
金额（元）
比率
支出
金额（元）
比率
经常性收入
经常性费用
工资
24000.00
20%
生活费
12000.00
24%
奖金及津贴
56000.00
47%
保险费
12350.00
25%
租金收入
房贷
15500.00
31%
股息及红利
36000.00
30%
文化娱乐
存款利息
子女教育费用
6000.00
12%
基金收益
3560.00
3%
采暖费
1700.00
3%
货币基金收益
295.50
0%
培训费
小计
119855.50
100%
小计
47550.00
非经常性收入
非经常性费用
卖房
购置衣物
2000.00
4%
小计
旅游
购房及装修费用
收入总计
119855.50
物业费
支出总计
49550.00
小计
2000.00
结余
70305.50
总计
49550.00
100%
附注：
结余全部投入基金中。
表六
资产负债表
制表日期：
2007-11-30
资产
金额（元）
比率
负债
金额（元）
比率
现金及等价物
房屋贷款
140000.00
银行存款
5000.00
现金及等价物小计
5000.00
0.77%
其他金融资产
股票
156000.00
基金
51809.50
货币基金
15295.50
其他金融资产小计
223105.00
34.42%
个人资产
房屋
420000.00
负债总计
140000.00
21.60%
个人资产小计
420000.00
64.80%
净资产总计
508105.00
78.40%
资产总计
648105.00
负债与净资产总计
648105.00
表七
现金流量表
日期：
2007年12月1日至2008年11月30日
收入
金额（元）
比率
支出
金额（元）
比率
经常性收入
经常性费用
工资
24000.00
17%
生活费
12000.00
22%
奖金及津贴
56000.00
41%
保险费
12350.00
23%
租金收入
房贷
15500.00
29%
股息及红利
46800.00
34%
文化娱乐
存款利息
子女教育费用
10000.00
19%
基金收益
10361.90
8%
采暖费
1700.00
3%
货币基金收益
301.32
0%
培训费
小计
137463.22
100%
小计
51550.00
非经常性收入
非经常性费用
卖房
购置衣物
2000.00
4%
小计
旅游
购房及装修费用
收入总计
137463.22
物业费
支出总计
53550.00
小计
2000.00
结余
83913.22
总计
53550.00
100%
附注：
孩子开始上小学，学费变为1万元。
表八
资产负债表
制表日期：
2008-11-30
资产
金额（元）
比率
负债
金额（元）
比率
现金及等价物
房屋贷款
130000.00
银行存款
5000.00
现金及等价物小计
5000.00
0.68%
其他金融资产
股票
202800.00
基金
88621.40
货币基金收益
15591.00
其他金融资产小计
307012.40
41.94%
个人资产
房屋
420000.00
负债总计
130000.00
17.76%
个人资产小计
420000.00
57.38%
净资产总计
602012.40
82.24%
资产总计
732012.40
负债与净资产总计
732012.40
表九
现金流量表
日期：
2008年12月1日至2009年11月30日
收入
金额（元）
比率
支出
金额（元）
比率
经常性收入
经常性费用
工资
24000.00
7%
生活费
12000.00
6%
奖金及津贴
56000.00
16%
保险费
12350.00
6%
租金收入
房贷
0%
股息及红利
60840.00
17%
文化娱乐
存款利息
子女教育费用
10000.00
5%
基金收益
17724.28
5%
采暖费
1700.00
1%
货币基金收益
307.14
0%
培训费
小计
158871.42
100%
小计
36050.00
非经常性收入
非经常性费用
卖房
194600.00
购置衣物
2000.00
1%
小计
194600.00
给父母及一次性还贷
150000.00
装修费用
30000.00
收入总计
353471.42
物业费
支出总计
218050.00
小计
182000.00
结余
135421.42
总计
218050.00
100%
附注：
在这个会计年度，客户会卖出开原住房，支出新装修费用3万元
表十
资产负债表
制表日期：
2009-11-30
资产
金额（元）
比率
负债
金额（元）
比率
现金及等价物
房屋贷款
银行存款
5000.00
现金及等价物小计
5000.00
0.72%
其他金融资产
股票
263640.00
基金
162895.68
货币基金收益
15596.82
其他金融资产小计
442132.50
63.42%
个人资产
房屋
250000.00
负债总计
0.00
0.00%
个人资产小计
250000.00
35.86%
净资产总计
697132.50
100.00%
资产总计
697132.50
负债与净资产总计
697132.50
四、理财效果预测
通过上面所列各表中的数据，可以证明客户采用实施我们设计的理财方案，我们认为会取得如下效果：
（一）现金流量预测
从2009年11月30日之后，客户先生的年收入仍为8万元，生活费用每年为1.2万元，保险费用1.235万元，子女教育费用1万元，采暖费0.17万元，购置衣服0.2万元，年结余4.195万元。
现金流比较平稳、顺畅，足以应付短期不确定的风险。
保险保障足够家庭应对不确定性风险，并且，可以为客户家庭准备出足够的子女教育准备金，以及客户夫妇未来养老所需要的准备金，赡养老人的费用。
还可以为客户提供提高生活质量的资金，如购买汽车、旅游、再教育等。
（二）资产负债情况预测
预计家庭资产负债状况将不断改善，到2009年11月30日时客户家庭净资产总计69.7万元，我们将适当增加新的保值投资项目。
针对客户先生夫妇家庭的特点，我们在确保生活质量不下降的前提下为其量身定制了较为合理的理财策略，希望我们制定的这个规划书对您有现实的指导和帮助意见。
如果您对其中内容有任何问题，请提供您对本规划书的具体建议，我们
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