外贸企业出口退税申报系统操作指南.docx

外贸企业出口退税申报系统操作指南.docx

《外贸企业出口退税申报系统操作指南.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《外贸企业出口退税申报系统操作指南.docx（17页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。

外贸企业出口退税申报系统操作指南

一、软件概述

外贸企业出口退税申报系统5.X版是《出口退税计算机网络管理系统》的出口退税申报系统，外贸企业自2003年1月1日以后出口的货物申报退税必须使用该系统进行申报，申报前有关的出口报关单必须已通过“口岸电子执法系统”出口退税子系统进行报送。

二、软件的安装

参考《外贸企业出口退税申报系统5.x版》安装说明

三、申报系统的运行

安装完毕后，启动计算机到windows界面，点击开始—〉程序—〉出口退税电子化管理系统—〉外贸企业出口退税申报V5.x，出现‘确认当前所属期’画面，在当前所属期处输入当前申报年月，按确定，出现进入申报系统界面：

安装后首次进入系统，必须使用用户名为sa,密码为空进入系统进行系统初始设置。

四、系统初始化及初始设置

首次进入系统，必须进行如下操作后才能正式使用该系统进行申报。

（1）、点击菜单系统维护—〉系统配置—〉系统配置设置与修改，出现如下画面：

点击修改键，修改有关内容。

企业代码：

企业海关代码（10位阿拉伯数字）

企业名称：

本企业全称

纳税人识别号：

企业税务登记证号码

计税计算方法：

2

开户银行码：

开设退税帐户的银行代码

开户银行名称：

开设退税帐户的银行全称

银行帐号：

退税帐户号码

进货足额检查：

2

是否分部核算：

F

是否分部申报：

F

是否财务挂钩：

T

审核系统版本：

2

退税机关代码：

4419

退税机关名称：

东莞市国家税务局

修改完毕，按保存—〉退出

（2）、点击菜单系统维护—〉系统配置—〉系统口令设置与修改，出现如下画面：

首先点击增加，增加一个或多个操作人员，用户名和口令即为进入系统的用户和口令，操作人级别可参考数据项目说明填写，操作人权限为：

ADM（A：

增加，M：

修改，D：

删除），增加完毕后，点击保存键，再点击修改口令键，出现如下画面：

输入口令后，按确定键。

（3）、点击菜单系统维护—〉系统初始化，出现如下画面：

系统安装后，使用前必须执行系统初始化，输入大写‘YES’，按确定键。

初始化后提示系统重入，重新进入时使用新增的用户和口令，不再使用用户sa进入。

五、退税申报

第一步、退税申报数据录入：

包括〈基础数据采集〉中的〈退税进货明细录入〉和〈退税申报明细录入〉。

1、退税进货明细录入字段规则：

关联号：

将最小一笔业务（即对应的专用发票、税票、报关单、核销单不能分割）编一个关联号，关联号为10位：

第1位为贸易性质，一般贸易为“1”，进料加工为“2”

第2—3位为申报年份后两位，如2003年应为“03”

第4—5位为申报月份，如1月份应为“01“

第6—7位为申报单证的册号，如第2册应为“02”

第8—10为流水号，每册均由“001”起

每一册退税单里可包含多个关联号，每个关联号对应专用发票、税票、报关单、出口发票和核销单必须一起装订，企业申报时必须在每笔业务第一份报关单的右上角用铅笔注明对应的流水号；在申报表的“编号”栏填写本册的关联号1—7位，在封面“编号”栏注明本册关联号（10位）的起止号。

税种：

V增值税；C消费税

申报批次：

与关联号的第6-7位一致，即申报单证的册号。

进货凭证号：

录入税收（出口货物专用）缴款书右上角号码，录入规则祥见附件。

供货方纳税号：

供货企业的税务登记证号码。

专用发票号码：

增值税专用发票号码（18位，包左上角10位和右上角8位）。

开票日期：

税收（出口货物专用）缴款书开具日期。

商品代码：

商品对应的海关商品代码，必须与对应报关单上的商品编号一致。

备注：

录入开具税收（出口货物专用）缴款书地区的代码（前4位），此代码必须在地区代码表中（地区代码表见附件）。

2、退税申报明细录入字段规则：

关联号：

同一笔业务中与退税进货明细录入相对应且必须一致

申报批次：

与关联号的第6-7位一致，即申报单证的册号。

出口发票号：

出口发票号码，若对应多张出口发票，只需录入一张出口发票的号码。

报关单号码：

出口报关单右上角号码（9位）+0+项号（2位），同一张报关单上有多条信息的，必须逐条信息录入，不能汇总录入。

出口日期：

出口报关单上的出口日期

美元离岸价：

报关单上的总价，非美元币制必须折成美元价录入。

核销单号：

出口报关单所对应出口收汇核销单的号码

商品代码：

报关单上的商品编号

代理证明号：

属委托代理出口申报退税的，在此栏录入代理出口证明号码，且报关单号码栏不用录入内容，否则，此栏为空。

备注：

暂不要求录入

第二步、退税申报数据检查

1、

数据加工处理—〉退税进货明细查询，按〈审核认可〉键，

出现如下画面：

根据实际需要，设置条件，按确定。

2、数据加工处理—〉退税申报明细查询，按〈审核认可〉键，

出现如下画面：

根据实际需要，设置条件，按确定。

3、数据加工处理—〉进货出口数量关联检查，如下图，若检查全部通过，没有W、E显示，则可进入第三步操作。

若有W或E，则数据检查不通过，需再检查录入数据的准确性。

需要修改数据，先执行第二步中的第1、2点的取消标志操作，待修改且检查完毕后，重新执行第二步。

第三步、数据加工处理—〉生成本次退税申报，如下图

在关联号处输入本次申报最大的关联号，亦可输入10个9，申报数据所属期输入本次申报年月，按确定。

若申报成功，右上角显示‘申报数据已转入本次申报！

’

第四步、试算本次退税申报

数据统计上报—〉查询本次退税申报数据—〉试算本次退税额，如下图：

选是（Y），如下图，显示本次申报的退税额，核对显示的退税额

与实际是否一致，若一致，按退出键执行第五步操作。

若退税额与实际不一致时，执行数据统计上报—〉查询本次退税申报数据—〉撤消本次申报，在基础数据采集处检查数据，修改或检查无误后，重新执行第二步。

第五步、生成退税预申报软盘

数据统计上报—〉生成退税申报软盘，如下图

1、选择预申报，插入一张软盘到软驱中，按确定，如下图

驱动器选a,点击选定，右上角出现如下提示，

抽出软盘，上报到东莞市国家税务局进出口（涉外）税收管理分局进行预审核，审核人员将审核结果存入企业预申报的软盘中，文件名为tsjh_ys_yd，企业取回预申报软盘后打开文本文件tsjh_js_yd，检查是否有疑点，若没有疑点，执行第六步。

2、若有疑点，企业必须根据疑点进行数据调整，执行数据统计上报—〉查询本次退税申报数据—〉撤消本次申报，在基础数据采集处检查数据，修改或检查无误后，重新执行第二步—〉第三步—〉第四步—〉第六步（已预申报审核的数据，调整正确后，可直接进行正式申报）。

第六步、生成退税正式申报软盘

1、打印退税进货、申报明细表

A、退税进货凭证明细表的打印

数据统计上报—〉查询本次退税申报数据—〉退税进货本次申报明细；按打印键，出现如下画面：

报表预览是将已设置好的报表格式显示出来。

打印报表是将已设置好的报表打印出来。

若需对报表格式进行设置，选中报表设置，出现如下画面：

可打印字段：

表示可输出到打印机打印的字段，可在里面选择所需要打印的字段。

所选择字段：

所选中的字段按顺序将在报表中打印出来。

需打印的字段：

关联号、申报批次、序号、进货凭证号、商品代码、商品名称、数量、计税金额、征收率、退税率、可退税额。

选择字段的方法：

选中某一字段（变成蓝色），点击><》《

进行选择。

选中上图左下角的报表设置，出现如下画面：

企业根据自己需要，选中所需的打印设置，按确定键，再按生成报表，所需要的报表已经生成。

可选择报表预览和打印报表进行操作。

导出数据功能：

将需打印的报表不直接输出到打印机，按EXECL格式输出，企业可根据实际调整报表格式。

B、退税本次申报明细表的打印

参考A的方法,包括：

关联号、申报批次、序号、出口发票号、报关单号、核销单号、商品代码、商品名称、出口数量、美元离岸价。

2、生成退税汇总申报表

数据统计上报—〉查询本次退税申报数据—〉退税汇总申报

表，根据表中有关内容进行录入，录入完毕，保存退出。

3、生成正式申报软盘

数据统计上报—〉生成退税申报软盘，如下图

选择〈正式申报〉，插入一张软盘到软驱中，按确定，驱动器选a,点击选定，显示Tshzb（退税汇总申报表），点击关闭，右上角出现如下提示：

到此，已完成退税电子数据的正式申报，企业办税人员将正式申报的软盘和有关退税申报资料上报到国税主管部门。

外贸企业申请出口退税必须提供下列凭证资料：

1、出口货物退（免）税申报表（一式5份）；

2、出口货物报关单（出口退税专用）；

3、出口收汇核销单（出口退税专用）；

4、出口商品销售发票；

5、增值税专用发票及税收（出口货物专用）缴款书；

6、出口退税货物进货凭证申报明细表；

7、出口退税货物退税申报明细表；

8、出口销售明细帐及付款凭证复印件；

9、主管国税机关要求提供的其它资料。

外贸企业将上述资料凭证根据对应关系顺序连同封面装订成册。

六、有关功能键的用途

最前：

点击后显示最前一条记录。

最后：

点击后显示最后一条记录。

筛选：

按条件输入的内容查询出符合条件的记录。

如下图

在条件输入栏输入条件，按增加后，条件列表和条件表达式处就显示条件的内容，按确定，符合条件记录就显示出来。

浏览：

全屏幕显示多条记录内容。

扩展：

包括如下功能

状态：

显示当前数据库状态。

纵排：

录入界面显示字段纵向排列，可选择横排。

七、将已正式申报数据调回待申报

已正式申报的数据存在反馈信息处理—〉查询退税进货已申报数据和查询退税申报已申报数据处，要将已申报的数据调回待申报后重新申报，执行如下步骤：

点击反馈信息处理—〉查询退税申报已申报数据

菜单，点击红色的‘认可申报’键，出现如下图：

选中‘所有关联号转为待申报’后确定，就将所筛选的所有记录转回待申报（即在基础数据采集处）。

若选择第三、第四栏，将数据转为已认可，即数据存放在反馈信息处理—〉查询退税进货已认可数据和查询退税申报已认可数据处，在此处的数据不能调回待申报。

八、单证申报

第一步、在基础数据采集处录入有关内容，录入完毕，点击‘认可标志’，如下图：

设置好按确认键，当前筛选的所有记录已置认可标志，标志栏为‘R’。

第二步、数据加工处理—〉设置单证上报标志—〉选择对应的菜单内容，点击红色‘设置标志’键，如下图：

选择好条件，按确定，所有筛选记录的申报标志为‘1’。

第三步、数据统计上报—〉生成单证申报软盘，检查显示的记录条数是否正确，正确的按是键，插一张软盘入软驱,选A盘，按确定，单证申报软盘已生成。

要对已申报的单证数据撤消重新申报，在数据统计上报—〉撤消单证申报数据—〉选择所需菜单，点击红色‘撤消申报’键，如下图：

选择好条件，按确定，筛选的所有记录申报标志为空，重新申报。

另：

申报代理出口货物证明电子数据前，必须先将有关的报关单和核销单录入申报系统，进行预申报，待审核通过确认报关单和核销单都有电子信息后才申报代理出口货物证明电子数据，操作步骤如下：

1、在申报系统的基础数据采集—〉退税申报明细录入处录入报关单和核销单的有关内容（退税进货明细录入处不用录入）。

2、数据加工处理—〉退税申报明细查询（参考P7第二步2点）

3、数据加工处理—〉生成本次申报（参考P7第三步）

4、数据统计上报—〉生成退税申报软盘，选择预申报（参考P9第五步），将预申报软盘送国税主管部门审核，审核通过后，执行数据统计上报—〉查询本次退税申报数据—〉撤消本次申报，将退税申报明细数据调回基础数据采集处后删除有关数据。

附件

录入规则：

1、进货凭证号的录入规则

录入税收（出口货物专用）缴款书右上角号码，包括

字轨号（4位）+号码（7位）+项号（2位）

字轨号：

是缴款书右上角括号中号码，录入时去掉第2、3位，只录入第1、4、5、6位。

号码：

是指缴款书右上角括号外的号码

项号：

一张缴款书上若只有一行数字，则项号为01；若有多行数字，则第一行的项号为01，第二行项号为02，如此类推，项号顺序不能调乱。

例如：

一张缴款书右上角为（020011）1234567

第一行数字对应进货凭证号为：

0011123456701

第二行数字对应进货凭证号为：

0011123456702

第三行数字对应进货凭证号为：

0011123456703

若同一行数字对应不同的商品代码，可将同一行的数字分解多条录入，但进货凭证号码必须一致，且总和不能大于未分解的数值。

若同一行数字分解成多条录入，只需在第一条数据的备注处录入地区代码，其余分解的数据不录入地区代码，而在备注处录入fj。

2、国内购料委托加工的录入规则

加工费专用税票的数量按实际发生数录入，原材料的专用税票数量录入0且必需在备注处录入大写WT；在WT后空一格在录入地区代码或fj。

3、对商品代码库中没有的商品代码的处理

对商品代码库中没有的商品代码，企业不能自行在商品代码库中增加，应先上报初审人员，若有扩展码的商品代码，应用扩展码录入，没有扩展码的，待初审人员填写商品代码鉴定表，确定代替的商品代码后，才可用指定的商品代码代替没有的商品代码录入。

地区代码表

外省市

广东省内

1100

北京

4401

广州

1200

天津

4402

韶关

1300

河北

4404

珠海

1400

山西

4405

汕头

1500

内蒙古

4406

佛山

2100

辽宁

4407

江门

2102

大连

4408

湛江

2200

吉林

4409

茂名

2300

黑龙江

4410

揭阳

3100

上海

4411

潮州

3200

江苏

4412

肇庆

3300

浙江

4413

惠州

3302

宁波

4414

梅州

3400

安徽

4415

汕尾

3500

福建

4416

河源

3502

厦门

4417

阳江

3600

江西

4418

清运

3700

山东

4419

东莞

3702

青岛

4420

中山

4100

河南

4421

云浮

4200

湖北

4300

湖南

4403

深圳

4500

广西

4600

海南

5100

四川

5102

重庆

5200

贵州

5300

云南

西藏

6100

陕西

6200

甘肃

6300

青海

6400

宁夏

6500

新疆