会计软件操作实训指导书.docx
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会计软件操作实训指导书
会计软件操作实训指导书
一、实训根本知识
会计软件是指用于各类企事业单位的会计核算，会计管理和会计决策的使用计算机处理会计业务的应用软件。
用友、金蝶、速达是目前使用较为广泛的会计软件。
一体化的会计软件由财务系统、购销存、决策支持、行业集团管理等多个产品组成的，各个产品间相互联系，共享数据，从而可以实现业务、财务一体化的管理。
用友网络财务软件的组成：
财务系统、购销存系统、决策支持系统三局部组成。
会计软件中各功能模块根据业务处理要求有各自的处理过程。
会计软件的启动：
启动Windows系统；单出“开始〞/“程序〞/“用友ERPU8〞/“财务会计〞/“总账〞；在“总账注册〞界面出现之后，输入用户名、输入密码、操作日期等信息；单出“确定〞，屏幕出现“总账系统〞界面，系统启动成功。
会计软件的退出：
在不同的模块中，选择“退出〞即可。
用友财务软件系统管理设置包括设置和修改密码、设置操作员和账套主管、其他根底信息的设置等。
在系统管理模块中，单击“系统〞/“注册〞，允许以系统管理员〔admin，第一次密码为空〕的身份注册进入系统管理，在密码栏中输入正确的密码，并将“改密码〞选项框选中后按“确定〞按钮。
在“权限〞/“用户〞中增加、删除操作员；在“权限〞/“权限〞设置操作员的权限。
账套管理工作包括建立账套、年度账处理、引入和输出会计数据等操作。
财友财务软件根底设置工作包括定义编码方案、设置账簿选项、定义外币及汇率、建立会计科目、部门档案设置、职工档案设置、工程档案设置、客户档案设置、供给商档案设置、明细权限设置、结算方式定义、设置凭证类别等。
用友财务软件对某个系统操作必须先启用此系统。
用户创立一个新账套后，自动进入系统启用界面，用户可以一气呵成的完成创立账套和系统启用。
或者由“用友ERP-U8企业门户／根底信息／根本信息〞进入，作系统启用的设置。
总账系统是用友会计信息系统的一个子系统，是最根本的系统。
总账系统主要完成系统初始化、日常会计业务凭证处理、出纳管理、账簿和期末处理等账务处理功能。
系统初始化分两局部实现，即核算体系的建立和期初数据的整理录入。
日常会计业务凭证管理通过输入、审核和处理各种记账凭证，完成记账工作，查询和输出各种日记账、明细账和总分类账，同时对个人往来、部门、工程和单位辅助账进行管理。
出纳管理是出纳人员进行管理的一套工具，主要包括：
现金和银行存款日记账的输出、支票登记簿的管理以及银行对账功能，并可对长期未达账提供审计报告。
账簿管理主要包括现金、银行存款日记账查询、根本会计核算账簿的查询、各种辅助核算账簿的查询输出。
期末处理主要操作包括银行对账、期末转账业务〔定义和生成转账凭证〕、试算平衡、对账、结账等。
UFO是用友公司开发的通用电子表格软件，既可独立使用，也可以网络财务软件其他模块结合使用。
UFO电子表在格式状态下可自定义报表，设置报表尺寸、定义报表行高列宽、画表格线、定义组合单元、输入表表体表尾内容、定义显示风格、单元属性等内容。
也可以调用报表模板中16个行业的标准财务报表格式。
UFO报表可设置报表关键字：
单位名称、单位编号、年、季、月、日和自定义关键字，用于确定报表自动取数。
关键字在格式状态下定义，关键字的值在数据状态下录入。
UFO电子表在格式状态下定义单元公式、审核公式和舍位平衡公式，用于报表取数。
工资管理系统是用友财务软件的一个重要子系统，工资管理系统初始化设置包括工资账套和根底设置两局部。
建立工资账套分为四步：
参数设置、扣税设置、扣零设置、人员编码。
根底设置包括部门设置、人员类别设置、人员附加信息设置、工资工程设置、银行名称设置、工资工程计算公式设置等。
工资管理系统是按工资类别来进行管理，每个工资类别主要有人员档案管理、工资数据管理、工资分钱清单、个人所得税计算与申报、银行代发、工资分摊、工资查询并打印工资表、月末处理等。
固定资产管理系统是用友财务软件一个重要的子系统，固定资产管理系统初始设置包括账套参数和核算规那么。
账套参数包括约定与说明、启用月份、折旧信息、编码方式及财务接口等。
核算规那么包括资产类别、折旧对应入账科目、增减方式、折旧方法等。
固定资产管理系统的日常管理包括资产的增减变动、折旧处理、记账凭证的填制、月末处理等操作。
应收款管理系统主要用于核算和管理客户的往来款项。
应收款管理系统初始化设置包括账套参数和根底设置两局部。
根底设置主要有科目设置、账龄区间设置、报警级别设置、单据类型设置、存货分类、存货档案、地区分类、供给商档案、录入期初余额等操作。
应收款系统日常处理主要是单据录入、单据结算、转账处理、坏账处理、月末结账、填制记账凭证、发票查询等查询与分析的操作方法。
应付款管理系统主要用于核算和管理客户的往来款项。
应付款管理系统初始化设置包括账套参数和根底设置两局部。
根底设置主要有科目设置、账龄区间设置、报警级别设置、单据类型设置、存货分类、存货档案、地区分类、供给商档案、录入期初余额等操作。
应付款系统的日常处理主要是单据录入、单据结算、转账处理、月末结账、填制记账凭证、单据查询等查询与分析的操作方法。
二、实训根本操作方法
安装好用友财务软件后，在计算机上操作演练。
三、实训课题
第一章会计软件概述
实训课题1-1会计软件的安装
1、实训目的
熟悉用友财务软件的安装
2、实训内容及步骤
要求：
安装用友财务软件和`SQL数据库
（1）启动Windows系统。
（2）在“开始“菜单中，选择“程序〞下的“Windows资源管理器〞。
（3）将系统安装盘放入光盘驱动器中，系统会自动弹出安装界面。
也可在在资源管理器中，选择光驱，并双击安装文件图标“
〞，进入系统的安装界面。
（4）选择系统安装界面中提示，选择“完全〞安装选项进行安装。
（5）双击翻开光盘的文件，在“MS〞/“Msde2000〞文件夹下双击安装文件图标“
〞，系统安装SQL数据库后，重新启动计算机。
（6）关闭主机，将加密盒插在主机后的打印接口上，再将打印信号线接在加密盒后，由安装完成。
3、考前须知
必须安装SQL数据库才能使用，且不要修改密码。
4、实训总结、填写实训报告
实训课题1-2会计软件的启动与退出
1、实训目的
掌握用友财务软件的启动与退出
2、实训内容及步骤
〔1〕会计软件的启动
①启动Windows系统；
②单击“开始〞/“程序〞/“用友ERP-U8〞/“财务会计〞，选择“总账〞选项
③在“总账〞界面出现之后。
单击下拉框输入用户名〔SYSTEM〕、输入密码〔SYSTEM〕、操作日期〔1999-1-1〕等信息。
④单出"确定"，屏幕出现“总账系统〞界面，系统启动成功。
〔2〕会计软件的退出
在“总账系统〞界面中，单击“文件〞菜单下的“退出〞项。
3、考前须知
在启动系统时需建立自己的账套。
4、实训总结、填写实训报告
实训课题1-3根本功能模块
1、实训目的
熟悉用友财务软件的功能模块
2、实训内容及步骤
熟悉用友财务软件的功能模块，点击“开始〞/“程序〞/“用友ERPU8”-“财务会计〞、“供给链〞、“管理会计〞、“集团应用〞、“企业应用集成〞、“系统效劳〞、“WEB应用〞、“企业门户〞等查看其相应的功能模块。
3、考前须知
在“企业门户〞中设置子系统启动日期后才能启动该系统。
4、实训总结、填写实训报告
第二章系统管理和根底
实训课题2-1会计软件初始化设置
1、实训目的：
掌握账套建立、设置部门档案、设置会计科目、输入期初余额等初始化工作。
2、实训内容及步骤：
要求：
建立账套并进行系统的初始化。
〔1〕光明公司执行股份制度，账套号001，启用日期：
2000年01月01日。
记账本位币为人民币〔RMB〕。
公司地址：
衡阳市珠晖区180号，法人代表人：
肖剑。
邮码：
421002，账套主管兼会计：
陈明；王晶：
出纳，负责记账凭证的填制。
操作步骤：
①以系统管理员注册进入系统管理，单击“账套〞/“建立〞；
②在“账套号〞栏目中，用户必须输入新建账套的编号001;在“账套名称〞栏目中输入“光明公司〞;在“账套路径〞栏目中用户可指定新建账套的存储路径，在省略时，系统默认为c:
\windows|system|ufsystem;在“启用会计期〞栏目中输入启用时间2000年1月1日，单击“下一步〞；
③在“单位信息〞对话框中用户按要求输入各栏目内容，其中“单位名称〞栏目必须输入单位全称.各栏目输完后，单击“下一步〞
④“核算信息〞对话框中的“本币代码〞和“本币名称〞输入“RMB〞和“人民币〞；
⑤“企业类型〞选择工业，“行业性质〞选择为股份制〞“账套主管〞为默认。
输完后单击“下一步〞；在“根底信息〞对话框前打勾；
⑥单击“完成〞，弹出“分类编码方案〞，修改科目编码级次为4222，单击“确定〞；
⑦在弹出“数据精度定义〞界面，单击“确定〞。
⑧单击“权限〞下“用户〞，单击“增加〞，输入操作员编号为102，姓名为陈明，单击“增加〞完成设置，同理完成增加操作员王晶。
⑨单击“权限〞下“权限〞，选中账套001和操作员陈明，在账套主管处打勾。
选中操作员王晶后单击“修改〞，在界面左侧单击选择总账系统，双击那么选中该子系统的所有权限，也可双出右侧明细权限填制凭证等，选择完毕后单出“确定〞。
单击“╳〞退出系统管理。
⑩单击“开始〞/“程序〞/“用友ERP-U8〞/“企业门户〞，输入操作员编码“102”操作员姓名“陈明〞，选择账套号001，输入会计年度2000年，操作日期2000年1月31日，操作员陈明。
〔2〕、部门档案
部门编码
部门名称
负责人
部门属性
1
综合部
101〔肖剑〕
管理部门
101
总经理办公室
101〔肖剑〕
综合管理
102
财务部
102〔陈明〕
财务管理
2
市场部
201〔赵斌〕
购销管理
3
开发部
301〔孙健〕
技术开发
操作步骤：
在“企业门户〞界面选择“根底信息〞/“根底档案〞/“部门档案〞项，单击“增加〞，输入部门编码和部门名称、部门属性，不能输入负责人，按“保存〞。
输入职员档案后，单击部门档案中修改，再输入负责人姓名。
〔3〕、职员档案
职员编号
职员名称
所属部门
职员属性
101
肖剑
总经理办公室
总经理
102
陈明
财务部
会计
103
王晶
财务部
出纳
201
赵斌
市场部
部门经理
202
宋佳
市场部
职员
301
孙键
开发部
部门经理
302
王华
开发部
职员
303
白雪
开发部
职员
操作步骤：
在根底档案界面，单击选定“职员档案〞，翻开“职员档案〞对话框，单击“增加〞，输入相关的信息，输入完毕后，单击“保存〞。
〔4〕、结算方式
结算方式编码
结算方式名称
票据管理标志
1
支票
∨
101
现金支票
∨
102
转账支票
∨
9
其他
操作步骤：
在“根底设置〞界面，单击“结算方式〞，进入“结算方式〞窗口，单击“增加〞，输入结算方式编码“1〞和结算方式名称“支票〞，单击“保存〞按钮。
同样输入其他结算方式。
设置完成后，单击“退出〞按钮。
操作步骤：
在“根底设置〞界面，单击“外币设置〞，输入币符“$〞，币名“美元〞，单击“增加〞，选中增加的外币，在右边栏目中输入汇率。
〔6〕、开户银行：
工行衡阳市东风路办事处，账号：
202170125-55
操作步骤：
在“根底设置〞界面双击“开户银行〞，输入开户银行的信息。
〔7〕、客户分类
分类编码
分类名称
01
长期客户
02
中期客户
03
短期客户
操作步骤：
在“根底设置〞界面，单击“客户分类〞，输入分类编码和名称，单击“保存〞。
〔8〕、供给商分类
分类编码
分类名称
01
工业
02
商业
03
事业
操作步骤：
在“根底设置〞界面，单击“供给商分类〞，输入分类编码和名称，单击“保存〞。
〔9〕、客户档案
客户编号
客户名称
客户简称
分类码
行业
税号
开户行
银行账号
001
新星世纪学校
世纪学校
02
事业
工行
7777
002
湖南海达公司
海达公司
03
商业
22222
工行
6666
操作步骤：
在“根底设置〞界面，单击“客户档案〞，选中客户类别，单击“增加〞，输入客户信息。
〔10〕、供给商档案
供给商号
供给商名称
简称
分类码
行业
税号
开户行
银行账号
001
万科
万科
02
商业
11111
工行
1111
操作步骤：
在“根底设置〞界面，单击“供给商档案〞，选中供给商类别，单击“增加〞，输入供给商信息。
〔11〕、设置凭证类别为：
收、付、转
类别字
类别名称
限制类型
限制科目
收
收款凭证
借方必有
1001、1002
付
付款凭证
贷方必有
1001、1002
转
转账凭证
凭证必无
1001、1002
操作步骤：
在“根底设置〞界面，单击“凭证类别〞，单击选定为“收、付、转〞，单击“确定〞，输入凭证的限制类型和限制科目。
〔12〕、2000年1月份有关科目及期初余额表如下：
科目名称
账类
方向
币别/计量
现金〔1001〕
指定科目、日记账
借
银行存款〔1002〕
指定科目
借
工行存款〔100201〕
日记账、银行账
借
中行存款〔100202〕
日记账、银行账
借
借
美元
应收账款〔1131〕
客户往来
借
坏账准备〔1132〕
贷
其他应收款〔1191〕
个人往来
借
库存商品〔1241〕
借
多媒体教程〔124101〕
数量金额
借
借
册
多媒体课件〔124102〕
数量金额
借
借
套
待摊费用〔1301〕
借
报刊费〔130101〕
借
固定资产〔1501〕
借
累计折旧〔1502〕
贷
无形资产〔1701〕
借
短期账款〔2101〕
贷
应付账款〔2121〕
供给商往来
贷
应付福利费〔2153〕
贷
应交税金〔2171〕
贷
应交增值税〔217101〕
贷
进项税额〔21710101〕
贷
销项税额〔21710102〕
贷
已交税金〔21710103〕
贷
未交增值税〔21710104〕
贷
其他应付款〔2181〕
贷
预提费用〔2191〕
贷
短期借款利息〔219101〕
贷
股本〔3101〕
贷
利润分配〔3141〕
贷
未分配利润〔314107〕
贷
生产本钱〔4101〕
借
直接材料〔410101〕
工程核算
借
直接工资〔410102〕
工程核算
借
制造费用〔410103〕
工程核算
借
制造费用〔4105〕
工程核算
借
主营业务收入〔5101〕
贷
多媒体教程〔510101〕
数量金额
贷
册
多媒体课件〔510105〕
数量金额
贷
套
主营业务本钱〔5401〕
借
多媒体教程〔540101〕
数量金额
借
册
多媒体课件〔540105〕
数量金额
借
套
管理费用〔5503〕
借
工资费用〔550301〕
部门核算
借
办公费用〔550303〕
部门核算
借
其他费用〔550305〕
部门核算
借
财务费用〔5504〕
借
利息支出〔550401〕
借
操作步骤：
①在“根底设置〞界面，单击“会计科目〞，单击“编辑〞-“指定科目〞，选中现金为现金总账科目，银行存款为银行总账科目；
②按“增加〞，输入会计科目编码“100201”、科目名称“工行存款〞，并在日记账选项框前打“√〞，按下“确定〞。
其他科目增加相似。
选中“应收账款〞，单击修改，在相应的辅助项“客户往来〞前打“√〞即可。
其他科目增加相似。
〔13〕、设置工程目录
①工程大类：
生产本钱
②核算科目：
410101直接材料；410102直接工资；410103制造费用；4105制造费用。
③工程分类定义：
分类编码
分类名称
1
自行开发工程
2
委托开发工程
④定义工程目录：
工程编号
工程名称
是否结算
所分类码
101
A1软件产品
1
201
B1网络产品
2
操作步骤：
在“根底设置〞界面，单击“工程档案〞，在弹出界面单击“增加〞，弹出“工程大类定义/增加向导〞，输入工程大类为生产本钱，单击“下一步〞直至完成；然后选择“核算科目〞标签，单击确定选取为“已选科目〞；选择“工程分类定义〞标签，输入工程分类编码“1〞和名称为“自发开发工程〞等单击“确定〞；选择“工程目录〞标签，单击“维护〞，再单击“增加〞，输入相关信息后“确定〞。
3、考前须知
总账系统的启动日期要设置为2000年1月1日；
4、实训总结、填写实训报告
实训课题2-2账套的输出
1、实训目的
掌握账套资料的输出
2、实训内容及步骤
在E盘上建立“用友会计资料〞文件夹，将001账套所有的会计资料输出保存在硬盘上。
操作步骤:
〔1〕、在E盘建立“用友会计资料〞的文件夹。
〔2〕、运行用友财务软件/“系统效劳〞/“系统管理〞，以系统管理员的身份进行。
〔3〕、点取“账套〞中的“输出〞项，选择欲输出的账套号001，按提示输入备份的目录，按下“确认〞按钮。
3、考前须知
只有系统管理员才有权输出账套，且一般在最后业务完成时才进行。
4、实训总结、填写实训报告
实训课题2-3 账套的引入
1、实训目的
掌握账套资料的引入
2、实训内容及步骤
将E盘“用友会计资料〞文件夹下以“〞命名的001账套会计资料引入用友财务系统。
操作步骤:
〔1〕、以系统管理员注册进入系统管理界面，选择“账套〞中的“引入〞项
〔2〕、选择要引入账套数据备份文件：
E盘/用友会计资料/
〔3〕、确认后按下“翻开〞，否那么按下“放弃〞
3、考前须知
只有系统管理员才有权输出账套，且一般在最后业务完成时才进行。
4、实训总结、填写实训报告
第三章总账系统
实训课题3-1总账系统初始化
1、实训目的
掌握总账系统的启动和期初余额的录入等初始化工作的操作。
2、实训内容及步骤
〔1〕接实训课题2-1，启动总账系统，并进行系统初始化。
操作步骤：
①在“企业门户〞单击“根本信息〞到“系统启用〞设置总账系统的启用日期。
②单击“开始〞/“程序〞/“用友ERP-U8”/“财务会计〞/“总账〞，进入“总账〞注册界面，输入操作员为102陈明，选择账套“001”光明公司，操作日期为2000/1/1。
或者单击“开始〞/“程序〞/“用友ERP-U8”/“企业门户〞，注册进入企业门户后，单击“财务会计〞/“总账即可登录〞。
〔2〕2000年1月份有关科目及期初余额表如下：
科目名称
账类
方向
币别/计量
期初余额
现金〔1001〕
指定科目、日记
借
6775
银行存款〔1002〕
指定科目
借
159488
工行存款〔100201〕
日银
借
159488
中行存款〔1002202〕
日银
借
借
美元
应收账款〔1131〕
客户往来
借
坏账准备〔1132〕
贷
其他应收款〔1191〕
个人往来
借
库存商品〔1241〕
借
多媒体教程〔124101〕
数量金额
借
借
册
多媒体课件〔124102〕
数量金额
借
借
套
待摊费用〔1301〕
借
报刊费〔130101〕
借
固定资产〔1501〕
借
累计折旧〔1502〕
贷
无形资产〔1701〕
借
短期账款〔2101〕
贷
应付账款〔2121〕
供给商往来
贷
应付福利费〔2153〕
贷
应交税金〔2171〕
贷
应交增值税〔217101〕
贷
进项税额〔21710101〕
贷
销项税额〔21710102〕
贷
已交税金〔21710103〕
贷
未交增值税〔21710104〕
贷
其他应付款〔2181〕
贷
预提费用〔2191〕
贷
短期借款利息〔219101〕
贷
股本〔3101〕
贷
利润分配〔3141〕
贷
未分配利润〔314107〕
贷
生产本钱〔4101〕
借
直接材料〔410101〕
工程核算
借
直接工资〔410102〕
工程核算
借
制造费用〔410103〕
工程核算
借
制造费用〔4105〕
工程核算
借
主营业务收入〔5101〕
贷
多媒体教程〔510101〕
数量金额
贷
多媒体课件〔510105〕
数量金额
贷
主营业务本钱〔5401〕
借
多媒体教程〔540101〕
数量金额
借
多媒体课件〔540105〕
数量金额
借
管理费用〔5503〕
借
工资费用〔550301〕
部门核算
借
办公费用〔550303〕
部门核算
借
其他费用〔550305〕
部门核算
借
财务费用〔5504〕
借
利息支出〔550401〕
借
注：
借方及贷方余额合计均为853149元。
〔3〕辅助账期初余额如下：
①其他应收款余额
会计科目：
1191其他应收款余额：
借3800元
日期
凭证号数
部门名称
个人名称
摘要
方向
余额
付-78
总经理办公室
肖剑
出差借款
借
3800
②应收账款余额
会计科目：
1131应收账款余额：
157600元
日期
凭证号
客户
摘要
方向
金额
业务员
票号
票据日期
1999-10-25
转-118
世纪学校
销售商品
借
99600
宋佳
P111
10-25
1999-11-10
转-15
海达
销售商品
借
58000
宋佳
Z111
11-10
③应付账款余额
会计科目：
2121应付账款余额：
276850元
日期
凭证号
供给商
摘要
方向
金额
业务员
票号
票据日期
1999-9-20
转-45
万科
购置商品
贷
276850
宋佳
C000
9-19
④工程档案余额
核算科目
工程名称
借方金额
所分类码
410101直接材料
升级会员 