项目成本分析报告.docx
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项目成本分析报告
中一项目成本分析报告
、工程慨况
1、工程名称:
XXXXX工程
2、工程地点:
xxxxxx
3、结构类型:
框架
4、建筑面积:
39600m2
5、建筑物高度及层数:
5.4m-23m不等,1-3层不等
6、单位建筑面积钢筋含量:
102kg/m2
7、主要合同条款:
1)、施工内容:
土建结构与装修及市政道路;
2)、合同总价5067万元,单方造价1278.79元;
3)、质量安全目标:
广州市样板工程;
4)、工程款支付方式及支付比例:
合同签定后七天内发包人支付备料款按中标总价的25%,进度款按每月已完工程量的95%支付,最后一个月进度款支付至90%,待竣工结算后付至95%,余款作为保修金。
8、项目承包合同条款:
项目人数24人,承包工期255天,承包总价4612万元。
9、劳务分包情况:
分包单位:
浙江东源建设有限公司二分公司第一项目部及广
州市东都建筑实业有限公司。
分包内容:
主体结构施工及装修等全部工作内容;项目承包人工费638万元。
结算方式:
工程量据实结算,单价包干。
10、本次经济活动分析报告,截止时间为2004年12月31日。
二、编制依据
1、预算收入是根据2001年《广东建筑工程综合定额》一类地区及有关文件规定,2003年二季度广州建设工程造价信息,实际工程量。
2、合同收入是根据实际工程量及合同综合单价编制。
3、安装与洁具的配合费未进入。
4、钢管、扣件等损失费用未进入。
三、项目成本收支情况
详细情况见下表:
序号
名称
单位
收入
实际支出
盈亏
1
人工费
元
4565799.05
7893130.60
-3327331.55
2
材料费
元
27201662.25
30957642.25
-3755980.00
3
机械费
元
1646965.62
1339118.62
307847.00
4
专业分包
元
18068703.13
16665759.25
1402943.88
5
其他直接费
元
1784079.32
522804.8
1261274.52
6
间接费
元
2018447.92
1476210.54
542237.38
7
管理费
元
928742.32
850000
78742.32
8
利润
元
1369739.81
1369739.81
9
税金
元
2001012.96
2001012.96
10
签证
元
454065.13
454065.13
序号
名称
单位
收入
实际支出
盈亏
11
其他费用
元
191300
-191300
12
临建费
元
642510.9
909604.52
-267093.62
合计
60681728.41
62806583.54
-2124855.13
(一)、人工费
人工费分析表:
序号
名称
单位
收入
实际支出
盈亏
定额含量
单价
合价(元)
实际工程量
综合
单价
(元)
合价(元)
1
人工费
4565799.05
7893130.60
-3327331.55
2
工
日
152193.30
30.00
4565799.05
合计
4565799.05
7893130.60
-3327331.55
从表中反映人工费超支332.73万元(人工费单价内包含小型机械、铁丝、铁钉、墙面涂料底层腻子等)。
主要超支原因:
广州地区人工单价较高,而定额人工单价低于实际与民建队签订合同单价,故造成人工费亏损。
注:
人工费内含钢筋加工机械费(37367.78元),在人工费内扣除,直接进入机械费。
(二)、材料费
主要材料费分析表:
序号
材料名称
单位
收入
实际支出
盈亏
定额含量
单价
合价(元)
实际工程量
综合单
价(元)
合价(元)
1
周转材料
1585724.84
4273137.26
-2687412.42
模板
M2
10043.45
45.27
454712.92
60915.50
49.99
3044951.42
-2590238.50
木枋
M3
853.25
1067.95
911231.83
451.44
551400.50
359831.33
钢管及扣件
元
129978.69
1587124.07
-1457145.38
竹跳板
元
79726.85
154872.00
-75145.15
安全网
M2
5659.86
1.78
10074.55
75100.00
-65025.45
周转材料拨料
元
-1140310.73
1140310.73
2
水泥
t
9665.63
3572571.94
11272.51
4550371.70
-977799.76
水泥32.5
t
9264.59
279.95
2593621.72
11272.51
403.77
4551474.20
水泥42.5
t
396.11
292.68
115932.04
白水泥32.5
t
4.93
535.39
2639.49
水泥补差
元
860378.69
水泥拨料
元
-1102.50
3
中砂
M3
16690.38
476677.34
23689.66
621234.50
-144557.16
自拌混凝土用砂
M3
16690.38
28.56
476677.34
23689.66
26.27
622311.50
中砂拨料
元
-1077.00
4
碎石
M3
16944.63
1132075.61
21850.66
1263847.47
-131771.86
碎石(粒径
10mm)
M3
1440.35
56.45
81307.87
碎石(粒径
20mm)
M3
13989.34
68.19
953933.09
21850.66
51.92
1265597.47
碎石(粒径
40mm)M3
M3
1514.94
63.92
96834.65
碎石拨料
元
-1750.00
5
砌体
千块
1704499.24
1231647.03
472852.21
灰砂砖
千块
812.21
185.95
151030.00
1252.05
284247.00
砌块
千块
205.84
1553469.24
4751.188
947940.43
加气混凝土砌块
400*120*200
千块
23.74
3248.99
77137.20
加气混凝土砌块
600*180*200
千块
94.37
6940.08
654963.80
加气混凝土砌块
600*340*200
千块
69.42
11104.13
770839.82
混凝土炉渣小型砌块
390*190*190
千块
14.93
3047.07
45507.38
混凝土炉渣小型砌块
190*190*190
千块
3.38
1484.46
5021.04
砌块拨料
元
-540.40
6
钢筋
t
4044.697
3640.56
14724960.98
3955.754
3739.25
14791566.55
-66605.57
圆钢(①10以内)
t
676.515
2941.17
1989745.62
圆钢(①12~25)
t
0.084
2945.48
247.42
螺纹钢(①10内)
t
499.75
3213.00
1605698.04
15421769.42
螺纹钢(①12~25)
t
2860.991
3111.57
8902172.52
螺纹钢(①25外)
t
7.357
3100.72
22811.97
钢筋补差
元
2204285.41
钢筋拨料
元
-630202.87
7
装饰墙砖、地砖
M2
953962.76
882055.98
71906.78
彩釉砖100*200
M2
977.66
23.82
23287.86
彩釉砖240*60
M2
20238.03
20.57
416296.29
耐磨砖
M2
12049.59
30.52
367753.35
白瓷砖
M2
4574.43
35.28
161385.92
防滑瓷砖
M2
1098.39
4.77
5239.34
8
商品砼
M3
6512.22
254.25
1655731.30
6446.00
252.98
1630680.50
25050.80
9
辅材
元
364523.87
349445.69
15078.18
辅材
元
443374.69
辅材拨料
元
-93929.00
10
其它
元
1030934.37
1363655.57
-332721.20
合计
27201662.25
30957642.25
-3755980.00
从表中反映:
收入2720.17万元,实际支出3095.76万元,亏损375.59万元
主要超支原因:
1、周转材料摊销费:
定额周转材料摊销费158.57万元,而实际发生427.31万元,亏损268.74万元。
其原因工期拖延造成周转材料费租费增加。
2、水泥:
收入357.26万元,实际支出455.04万元,亏损97.78万元;
砂:
收入47.67万元,实际支出62.12万元,亏损14.45万元;
碎石:
收入113.21万元,实际支出126.38万元,亏损13.17万元;
水泥、砂、石子亏损主要原因:
1)、原材料供应时有一定的量差亏损;
2)、项目管理造成材料浪费亏损;
3、砌体:
收入170.45万元,实际支出123.16万元,盈利49.29万元;
盈利原因:
主要是预算材料单价比实际采购单价高,故盈利47.23万元。
4、钢筋:
收入1472.50万元,实际支出1479.16万元,亏损6.66万元;
亏损原因:
主要亏损原因是2003年底至2004年上半年钢材涨价造成,由于钢材补差减少亏损,但仍承担了市场风险的3%。
5、装饰墙砖及地转:
收入95.40万元,实际支出88.21万元,盈利7.19万元;
6、商品砼:
收入165.57万元,实际支出163.07万元,盈利2.50万元;
(三)、机械费
序号
名称
单
位
收入
实际支出
盈亏
定额
含量
单
价
合价(元)
实际工
程量
综合
单价
合价(元)
1
机械费
元
1646965.62
1339118.62
307847.00
合计
1646965.62
1339118.62
307847.00
从表中反映:
预算收入164.70万元,实际支出133.91万元,节约30.79万元注:
钢筋加工机械费(37367.78元),直接机械费。
(四)、专业分包
序号
名称
单位
收入
实际支出
盈亏
定额含量
单价
合价(元)
实际工程量
综合
单价
合价(元)
1
吊顶(含栏杆、铝塑板)
元
1492138.52
1250000.00
242138.52
2
门楼
元
461910.44
289710.00
172200.44
3
水磨石
M2
12442.06
49.47
615508.72
12095.47
63.00
762014.55
-146505.83
4
防水(含屋面卷材)
M2
67611.64
28.82
1948428.05
1682346.70
266081.35
序号
名称
单位
收入
实际支出
盈亏
定额含量
单价
合价(元)
实际工程量
综合
单价
合价(元)
5
桩基
m
35814.24
131.00
4691665.44
35374.35
106.0
3749681.00
941984.44
6
喷涂
M2
9412.27
41.92
394562.36
329102.83
65459.53
7
市政
元
5035377.39
4842675.44
192701.95
8
铝合金(含玻璃幕墙)
M2
4031.87
501.44
2021725.06
1764603.18
257121.88
9
防火门
M2
278.51
582.86
162331.78
161000.00
1331.78
10
内、外墙清洗
元
29572.90
-29572.90
11
铁件加工
元
340050.95
337823.62
2227.33
12
土方(含回填)
M3
35675.24
23.55
840213.87
1223659.53
-383445.66
13
楼梯栏杆(含铁皮盖缝)
m
186.20
491.76
91565.50
100000.00
-8434.50
14
聚氨脂地面
M2
4785.65
25.29
121029.09
4785.65
30.00
143569.50
-22540.41
15
临建费
元
-147804.04
-147804.04
合计
18068703.13
16665759.25
1402943.88
从表中反映:
专业分包收入1806.87万元,实际支出1666.58万元,节约140.29万丿元。
主要盈亏原因:
1、吊顶(含栏杆、铝塑板):
分包价格为中标价格下浮,故盈利24.21万元。
2、门楼(后增加工程):
包干价为46.19万元,分包价为28.97万元,故盈利
17.22万元。
3、水磨石:
中标价格为49.47元/平方米,而分包价格为63元/平方米,故亏
损14.65万元。
4、防水(含屋面卷材):
分包价格低于中标价格,故盈利26.61万元。
5、桩基:
中标价格为131元/米,而分包价格为106元/米,故盈利94.19万元。
&喷涂:
分包价格低于中标价格,故盈利6.55万元。
7、市政道路:
分包价格为中标价格下浮,故盈利19.27万元。
8、铝合金(含玻璃幕墙):
分包价格为中标价格下浮,故盈利25.71万元。
9、土方(含回填):
分包价格高于中标价格,故亏损38.34万元。
10、聚氨脂地面:
分包价格高于中标价格,故亏损2.25万元
四、现场经费
费用名称
核定指标(元)
实际支出(元)
备注
管理人员工资
540000
789125.50
-249125.50
招待费
90000
228594.20
-138594.20
办公费
27000
79100.09
-52100.09
差旅费
17280
87263.40
-69983.40
通讯费
14220
16320.00
-2100.00
合计
688500
1200403
-511903
五、商品砼材料含量
材料名称
砼标号
单位
数量
配合比材料
商品砼
C15
M
227.00
水泥(T)
56.30
粉煤灰(T)
10.00
砂(M)
120.50
石(M)
112.10
水(T)
43.10
外加剂(T)
0.700
水泥(T)
511.50
:
粉煤灰(T)
90.40
商品砼
C20
M
1807.50
砂(M)
1002.20
石(M)
1212.50
水(T)
361.50
外加剂(T)
8.40
商品砼
C25
M
1918.00
水泥(T)
562.20
:
粉煤灰(T)
99.70
砂(M)
1038.40
石(M)
889.50
水(T)
364.40
外加剂(T)
9.30
商品砼
C10
M
124.50
水泥(T)
37.60
「粉煤灰(T)
砂(M)
79.70
石(M)
103.00
水(T)
24.90
水泥(T)
478.40
粉煤灰(T)
101.90
砂(M)
772.20
商品砼
C30
M
1448.00
石(M)
851.60
水(T)
275.30
外加剂(T)
9.20
商品砼
C20P6
M
17.00
水泥(T)
5.80
粉煤灰(T)
材料名称
砼标号
单位
数量
配合比材料
商品砼
C20P6
M
17.00
砂(M)
10.00
石(M)
14.80
水(T)
3.40
无机盐防水剂(kg)
115.90
商品砼
C25P6
M
644.00
水泥(T)
249.20
粉煤灰(T)
砂(M)
367.10
石(M)
547.40
水(T)
128.80
无机盐防水剂(kg)
4984.60
水泥(T)
7.10
商品砼
M20
M
25.00
砂(M)
13.90
水(T)
5.00
水泥(T)
54.20
商品砼
M25
M
185.00
砂(M)
100.20
水(T)
35.20
水泥(T)
3.20
商品砼
M30
M
10.00
砂(M)
5.20
水(T)
1.90
注:
水泥:
1965.30吨
粉煤灰:
212.00吨砂:
3509.40立方米
外加剂:
27.60吨
石子:
3730.90立方米水:
1243.50吨
无机盐防水剂:
5100.50公斤
六、项目总体情况及存在的问题
至XXX阶段完毕,已经办理完毕签证份,金额元
还有签证未办理,明细如下: