大西洋600558二季度财务分析报告原点参数.docx

1、大西洋600558二季度财务分析报告原点参数大西洋6005582020年2季度财务分析报告（word可编辑版）一 公司简介公司名称四川大西洋焊接材料股份有限公司公司英文名称ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC.公司简称大西洋股票代码600558成立时间1999-09-20上市时间2001-02-27交易所上海证券交易所注册地址四川省自贡市自流井区丹阳街1号电话传真公司网址邮箱公司简介四川大西洋焊接材料股份有限公司主要从事焊接材料的开发、生产、销售及技术服务。该公司主要产品为焊条，包括碳钢焊条，低合金钢焊条，不锈钢焊条，铸铁焊条和铜及铜合金焊条等；焊丝，包

2、括碳钢及低合金钢用焊丝，埋弧焊丝和药芯焊丝等，以及焊剂，包括碳钢及合金钢用焊剂，不锈钢及有色金属用焊剂等。该公司还提供矿石类原材料。其产品销往中国国内及海外市场。二 公司财务分析2.1 公司资产结构分析2.1.1 资产构成基本情况大西洋2020年2季度末资产总额为3,054,360,557.07元，其中流动资产为1,527,300,349.21元，占总资产比例为50.00%；非流动资产为1,527,060,207.86元，占总资产比例为50.00%； 2020年二季度大西洋总资产构成情况科目名称2020年2季度2019年2季度2018年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额

3、（万元）百分比(%)资产总计305,436100.00%289,927100.00%303,253100.00%流动资产合计152,73050.00%138,83047.88%147,64648.69%非流动资产合计152,70650.00%151,09652.12%155,60651.31%2.1.2 流动资产构成情况流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，大西洋2020年的流动资产主要包括存货、应收票据及应收账款以及应收账款，各项分别占比为33.21%，25

4、.43%和22.09%。2020年二季度大西洋流动资产构成情况科目名称2020年2季度2019年2季度2018年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)流动资产合计152,730100.00%138,830100.00%147,646100.00%货币资金29,94319.61%28,33420.41%36,21624.53%应收票据及应收账款38,83825.43%31,74322.86%49,47333.51%应收票据5,1013.34%00.00%20,05313.58%应收账款33,73722.09%31,74322.86%29,41919.93%

5、应收款项融资11,8327.75%00.00%00.00%预付款项9,8906.48%8,7196.28%9,8956.70%其他应收款5,9673.91%20,31314.63%4270.29%其中:应收利息00.00%00.00%170.01%存货50,72433.21%47,60234.29%49,10833.26%持有待售资产4,3602.86%00.00%00.00%其他流动资产1,1730.77%2,1161.52%2,5261.71%2.1.3 非流动资产构成情况非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产

6、、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，大西洋2020年的非流动资产主要包括固定资产、无形资产以及长期股权投资，各项分别占比为66.24%，16.45%和5.08%。2020年二季度大西洋非流动资产构成情况科目名称2020年2季度2019年2季度2018年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)非流动资产合计152,706100.00%151,096100.00%155,606100.00%长期股权投资7,7605.08%6,9864.62%8,7935.65%其他

7、权益工具投资6,2684.10%1,0670.71%1,0670.69%投资性房地产2,5531.67%00.00%00.00%固定资产101,15766.24%111,82374.01%116,14174.64%在建工程6,7764.44%2,8501.89%6,4424.14%无形资产25,12116.45%25,89417.14%21,24613.65%长期待摊费用250.02%370.02%690.04%递延所得税资产3,0401.99%2,4051.59%1,8451.19%其他非流动资产20.00%300.02%00.00%2.2 负债及所有者权益结构分析2.2.1 负债及所有者权

8、益基本构成情况大西洋2020年年总负债金额为814,167,198.66元，所有者权益总额为2,240,193,358.41元，其中资本金为897,604,831.0元，资产负债率为26.66%，在负债中，流动负债为761,210,646.52元；占负债和所有者权益总额的24.92%，非流动负债为52,956,552.14元，占负债和所有者权益总额的1.73%。2020年二季度大西洋负债和所有者权益构成情况科目名称2020年2季度2019年2季度2018年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)负债和所有者权益(或股东权益)总计305,436100.00%

9、289,927100.00%303,253100.00%流动负债合计76,12124.92%75,47526.03%88,97529.34%非流动负债合计5,2951.73%4,0331.39%4,0561.34%所有者权益(或股东权益)合计224,01973.34%210,41972.58%210,22169.32%2.2.2 流动负债基本构成情况流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目， 大西洋2020年的流动负债主要包括短期借款、应付

10、票据及应付账款以及应付账款，各项分别占比为42.58%，23.67%和23.67%。2020年二季度大西洋流动负债构成情况科目名称2020年2季度2019年2季度2018年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)流动负债合计76,121100.00%75,475100.00%88,975100.00%短期借款32,41442.58%35,79147.42%42,73448.03%应付票据及应付账款18,01423.67%16,02021.23%17,77319.98%应付账款18,01423.67%16,02021.23%17,77319.98%预收款项0

11、0.00%3,3724.47%2,4952.80%应付职工薪酬7,4649.81%5,2616.97%4,6085.18%应交税费1,9152.52%8711.15%8660.97%其他应付款12,58616.53%14,15818.76%19,69622.14%应付股利5420.71%00.00%2,3542.65%一年内到期的非流动负债00.00%00.00%8000.90%其他流动负债3,7244.89%00.00%00.00%2.2.3 非流动负债基本构成情况非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，大西洋202

12、0年的非流动负债主要包括递延收益、递延所得税负债以及长期借款，各项分别占比为61.70%，35.17%和3.13%。2020年二季度大西洋非流动负债构成情况科目名称2020年2季度2019年2季度2018年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)非流动负债合计5,295100.00%4,033100.00%4,056100.00%长期借款1653.13%2686.66%4009.86%递延收益3,26761.70%00.00%3,53587.15%递延所得税负债1,86235.17%45111.18%1212.99%其他非流动负债00.00%3,31382

13、.16%00.00%2.2.4 所有者权益基本构成情况所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2020年二季度大西洋的所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、未分配利润以及资本公积，各项分别占比为40.07%，25.23%和20.00%。所有者权益构成情况科目名称2020年2季度2019年2季度2018年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)所有者权益(或股东权益)合计224,019100.00%210,419100.00%210,221100.00%实收

14、资本(或股本)89,76040.07%89,76042.66%89,76042.70%资本公积44,79820.00%44,79821.29%44,79521.31%其他综合收益3,9521.76%10.00%-3-0.00%盈余公积10,6594.76%9,9524.73%9,5344.54%未分配利润56,52925.23%48,13722.88%46,64422.19%少数股东权益18,3188.18%17,7688.44%19,4899.27%2.3利润分析2.3.1 净利润分析2020年二季度大西洋的净利润为34,962,320.77元，与2019年的28,739,576.32元相比

15、上升了21.65%。2016-2020年二季度大西洋净利润变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）20163,53720172,868-18.91%20185,24882.96%20192,873-45.24%20203,49621.65%2.3.2 营业利润分析2020年二季度大西洋的营业利润为46,360,523.26元，与2019年的36,706,551.93元相比上升了26.30%。2016-2020年二季度大西洋营业利润变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）20163,82520173,225-15.67%20185,86581.84%20193,670-37.42%20204,6

16、3626.30%2.3.3 利润总额分析2020年二季度大西洋的利润总额为44,545,126.37元，与2019年的35,371,335.21元相比上升了25.94%。2016-2020年二季度大西洋利润总额变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）20164,30420173,397-21.07%20185,86972.77%20193,537-39.74%20204,45425.94%2.3.4 成本费用分析成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2020年二季度大西洋的成本费用总额为1,377,637,675.1599996元，其中营业成本、管

17、理费用以及销售费用，各项分别占比为87.65%，5.96%和3.99%。2020年二季度大西洋成本费用构成科目名称2020年2019年2018年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)成本及费用总额-137,763100.00%-140,951100.00%-121,859100.00%营业成本-120,75587.65%-124,69288.47%-106,33387.26%税金及附加-7880.57%-9240.66%-8650.71%销售费用-5,5033.99%-5,4363.86%-4,7373.89%管理费用-8,2155.96%-7,6215.41

18、%-9,2437.59%研发费用-1,9221.40%-1,6771.19%0-0.00%财务费用-5780.42%-5980.42%-6800.56%2.4 现金流量分析2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析2020年二季度大西洋的经营现金流量净额为-30,045,818.21元，与2019年的-7,343,833.51元相比上升了309.13%；投资活动现金流净额为-18,878,204.73元；筹资活动现金流净额为-21,186,171.71元。2016-2020年二季度大西洋经营、投资及筹资活动现金流净额年份经营活动现金流净额（万元）投资活动现金流净额（万元）筹资活动现金流

19、净额（万元）20164,24616,526-1,5302017-6,017-10,6064,3502018-1,22710,5097932019-734-523-3,9012020-3,004-1,887-2,1182.4.2 现金流入结构分析2020年二季度大西洋现金流入总金额为1,210,267,411.55元，其中经营活动现金流入为1,075,484,237.86元，占现金流入总额的88.86%；投资活动现金流入为62,566.0元，占现金流入总额的0.01%；筹资活动现金流入为134,720,607.69元，占现金流入总额的11.13%。2020年二季度大西洋现金流入构成科目名称202

20、0年2019年2018年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)现金流入总额121,026100.00%128,029100.00%129,981100.00%经营活动现金流入小计107,54888.86%109,74085.72%90,09269.31%投资活动现金流入小计60.01%1,9811.55%23,38317.99%筹资活动现金流入小计13,47211.13%16,30712.74%16,50512.70%经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为1,055,679,411.41元,占经营活动现金流入小计的98.16%;收到的税费返还为1

21、2,066,768.32元,占经营活动现金流入小计的1.12%;收到其他与经营活动有关的现金为7,738,058.13元,占经营活动现金流入小计的0.72%。2020年二季度大西洋经营活动现金流入构成科目名称2020年2019年2018年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)经营活动现金流入小计107,548100.00%109,740100.00%90,092100.00%销售商品/提供劳务收到的现金105,56798.16%108,18998.59%89,07498.87%收到的税费返还1,2061.12%8850.81%6080.67%收到其他与经营活动

22、有关的现金7730.72%6640.61%4100.46%投资活动现金流入小计中处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为62,566.0元,占投资活动现金流入小计的100.0%。2020年二季度大西洋投资活动现金流入构成科目名称2020年2019年2018年金额（元万）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)投资活动现金流入小计6100.00%1,981100.00%23,383100.00%收回投资收到的现金00.00%1,96098.92%13,40057.31%取得投资收益收到的现金00.00%90.46%1210.52%处置固定资产/无形资产和其他长期资

23、产收回的现金净额6100.00%120.62%9,86142.17%筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为133,401,451.09元,占筹资活动现金流入小计的99.02%;收到其他与筹资活动有关的现金为1,319,156.6元,占筹资活动现金流入小计的0.98%。 2020年二季度大西洋筹资活动现金流入构成科目名称2020年2019年2018年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)筹资活动现金流入小计13,472100.00%16,307100.00%16,505100.00%取得借款收到的现金13,34099.02%16,06098.48%15,30

24、392.72%收到其他与筹资活动有关的现金1310.98%2471.52%1,2027.28%2.4.3 现金流出结构分析2020年二季度大西洋现金流出总额为1,280,377,606.2元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为1,105,530,056.07元,占现金流出总额的86.34%;投资活动现金流出小计为18,940,770.73元,占现金流出总额的1.48%;筹资活动现金流出小计为155,906,779.4元,占现金流出总额的12.18%。2020年二季度大西洋现金流出构成科目名称2020年2019年2018年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)

25、现金流出总额-128,037100.00%-133,189100.00%-119,907100.00%经营活动现金流出小计-110,55386.34%-110,47482.95%-91,32076.16%投资活动现金流出小计-1,8941.48%-2,5051.88%-12,87410.74%筹资活动现金流出小计-15,59012.18%-20,20915.17%-15,71213.10%经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为884,402,457.25元,占经营活动现金流出小计的80.0%;支付给职工以及为职工支付的现金为120,006,124.85元,占经营活动现金流出小计的

26、10.86%;支付的各项税费为42,703,065.65元,占经营活动现金流出小计的3.86%;支付其他与经营活动有关的现金为58,418,408.32元,占经营活动现金流出小计的5.28%。2020年二季度大西洋经营活动现金流出构成科目名称2020年2019年2018年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)经营活动现金流出小计-110,553100.00%-110,474100.00%-91,320100.00%购买商品/接受劳务支付的现金-88,44080.00%-85,30177.21%-68,34674.84%支付给职工以及为职工支付的现金-12,00010.86%-13,48212.20%-12,39013.57%支付的各项税费-4,2703.86%-5,8005.25%-4,2584.66%支付其他与经营活动有关的现金-5,8415.28%-5,8905.33%-6,3246.93%投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长