金蝶K3实验题.docx

1、金蝶K3实验题一、账套信息（一）建立账套1、账套号： 01 2、账套名：青岛环宇有限公司3、账套类型：标准供应链解决方案4、数据实体：默认5、数据库文件路径：自行设置（二）账套属性设置在“K3服务器配置工具账套管理”，选择“账套”菜单下的“属性设置”1、机构名称：青岛环宇有限公司 2、记账本位币：人民币 货币代码：RMB3、账套启用期间：2011年01月01日4、凭证过账前必需审核（三）添加用户在“账套管理”界面，选择“账套”菜单下的，然后选择“用户管理”下的“新建用户”。选择“功能权限功能权限管理”进行授权。用户名认证方式用户组权限学生姓名密码认证（不设密码）Users(一般用户组、系统管理

2、员组)默认拥有所有权限李晓密码认证（不设密码）Users(一般用户组)凭证审核提示:选择“账套启用账套”二、系统设置（一）从模板中引入会计科目(新会计准则科目)提示：选择“基础资料科目”，在“文件”菜单中选择“从模板中引入科目”（二）系统参数设置【系统设置】【总账】【系统参数】1、设置总账系统参数设置“本年利润”“利润分配”科目代码:4103、4104对以下账套选项打“”： 1、启用往来业务核销2、新增凭证自动填补断号2、固定资产系统参数设置【系统设置】【固定资产管理】【系统参数】与总账系统相连；允许改变基础资料编码。3、工资系统参数设置【系统设置】【工资管理】【系统参数】（1）建立工资类别方

3、案类别名称：全体员工 是否多类别：否币别：人民币（2）系统维护系统参数：要求结账与总账期间同步。4、应收款管理系统参数【系统设置】【应收款管理】【系统参数】（1）、坏账计提方法坏账计提方法：备抵法当中的应收账款百分比法坏账损失科目：资产减值损失坏账准备科目：坏账准备计提坏账科目：应收账款 计提比例：0.5%（2）、单据控制参数：单据审核人与制单人可同为一人。（3）、核销控制去掉“相同订单号才能核销”、“相同合同号才能核销”的对勾（4）、期末处理结账与总账期间同步（5）、单据类型科目单据类型科目注意：必须先在科目设置中将科目设置为受控系统为应收应付系统；同时在此涉及的科目必须先设置完成，否则，引

4、用之后科目的某些属性就无法修改了。销售发票应收账款其他应收单其他应收款收款单应收账款退款单应收账款预收单预收账款5、应付款管理系统参数【系统设置】【应付款管理】【系统参数】（1）、单据控制参数：单据审核人与制单人可同为一人。（2）、核销控制去掉“相同订单号才能核销”、“相同合同号才能核销”的对勾（3）、期末处理结账与总账期间同步 (4) 单据类型科目单据类型科目注意：必须先在科目设置中将科目设置为受控系统为应收应付系统；同时在此涉及的科目必须先设置完成，否则，引用之后科目的某些属性就无法修改了。销售发票应付账款其他应付单其他应付款付款单应付账款退款单应付账款预付单预付账款6、采购、销售、存货、

5、库存系统参数设置【系统设置】【采购管理】【初始化】【系统参数设置】注：采购、销售、仓存、存货核算四个系统，只要在其中任意一个系统进行初始化，其他系统也会同时完成）（1） 启用年度：2011年 启用期间：第1期（2） 税率：17%（3） 核算方式：数量、金额核算（4） 库存结余控制：不允许负结存（5） 库存更新控制：单据保存后立即更新（6） 销售模块设置：销售模块不区分内外销【系统设置】【采购管理】【系统设置】（7） 现购发票不传递到应付款系统（采购管理）（8） 订单执行数量允许超过订单数量（销售管理）（11）审核人与制单人可为同一人（供应链整体选项）注意：核算参数一经设定并结束初始化后将不能返

6、回再修改。7、现金管理（1）结账与总账期间同步（2）允许从总账引入日记账（三）积储资料公共资料1、增加两种币别。注意汇率小数点的切换（切换到英文标点状态）币别代码币别名称记账汇率折算方式汇率类型HKD港币0.9原币*汇率=本位币浮动汇率USD美元8原币*汇率=本位币浮动汇率2、增加凭证字为“记”字。3、增加两个计量单位组及相应组里的计量单位。计量单位组代码计量单位名称系数重量组KG公斤1T吨1000数量组J件1X箱504、增加支票结算方式。代码名称JF06支票5、会计科目设置科目代码科目名称备注受控系统1001库存现金现金科目1002银行存款核算所有币别银行科目1002.01建设银行人民币银行

7、科目1002.02中国银行美元核算，期末调汇银行科目1002.03工商银行港元核算，期末调汇银行科目1122应收账款客户应收应付系统1121应收票据客户应收应付系统1123预付账款供应商应收应付系统1221其他应收款职员应收应付系统1231坏账准备1405库存商品1403原材料1601固定资产1602累计折旧2202应付账款供应商应收应付系统2203预收账款客户应收应付系统2241其他应付款应收应付系统2001短期借款2501长期借款4001实收资本6602管理费用6602.01工资及福利6602.02折旧费6602.03通讯费部门、职员6601销售费用6601.01工资及福利6601.02折

8、旧费6701资产减值损失5001生产成本5001.01工资及福利5001.02材料费5001.03制造费用5101制造费用5101.01工资及福利5101.02折旧费6001主营业务收入部门、职员、物料6603财务费用6、新增相关核算项目资料注意：新增“客户”、“供应商”资料之前，需要先将往来科目按需要设置好，否则被客户或供应商资料引用之后，科目的核算项目属性就无法修改了。（1）新增“客户”资料：代码名称01市南区（上级组）01.01天泰公司01.02海鑫公司02市北区（上级组）02.01天天公司02.02新河公司（2）新增“部门”资料：代码名称部门属性成本核算类型01财务部非车间期间费用02

9、销售部（上级组）非车间期间费用02.01销售一部非车间期间费用02.02销售二部非车间期间费用03生产部车间基本生产部门04采购部非车间期间费用（3）新增“职员”资料：代码名称职员类别部门001陈欣管理人员财务部002刘娟管理人员财务部003李晓管理人员财务部004张勇销售人员销售一部005孙兵销售人员销售二部006周欢生产人员生产部007欧阳生产人员生产部008徐燕管理人员采购部（4）新增“供应商”资料：代码名称01开发区（上级组）01.01新世纪公司01.02冰河公司02四方区（上级组）02.01万科公司02.02信科公司7、新增“物料”资料：先设上级组: 01 材料02 产品代码名称属性

10、计量单位计价方法存货科目销售收入销售成本01.01甲材料外购公斤加权平均1403原材料6051其他业务收入6402其他业务成本01.02乙材料外购公斤加权平均1403原材料6051其他业务收入6402其他业务成本02.01A产品自制件加权平均1405库存商品6001主营业务收入6401主营业务成本02.02B产品自制件加权平均1405库存商品6001主营业务收入6401主营业务成本8、仓库档案代码名称类型01材料仓普通仓02产品仓普通仓商品代码商品名称存放仓库计量单位数量单价金额0201A产品产品仓件1000150150 0000202B产品产品仓件60010060 0000101甲材料材料仓

11、公斤10002020 0000102乙材料材料仓公斤50010050 000（三）初始化1、供应链系统初始数据（前提是在物料里设置好了）2、应收款管理客户职员单据类型日期部门业务员事由往来科目发生额商品数量单价应收日期天泰增值发票2010.6.23销售一部张勇销售应收账款52,650A产品B产品5010050020020111.5应收单2010.9.12销售二部孙兵借款应收账款35,0002011.2.12天天普通发票2007.9.25销售二部孙兵赊销应收账款50,000A产品1005002011.1.15商业承兑汇票签发日2010.12.9销售一部张勇销售应收票据20,000到期2011.3

12、.9预收单2010.12.5销售一部张勇预收预收账款10,000陈欣应收单2010.12.8职员借款其他应收款5,0002011.1.8海鑫期初坏账2010.1.31销售一部张勇逾期未还坏账准备5,0003、应付款管理供应商往来科目时间单据类型事由数量不含税单价金额部门业务员新世纪公司应付账款2010.09.12专用发票购甲材料600020140,400采购部徐燕万科公司应付账款2010.06.03专用发票购乙材料1800100210,600采购部徐燕万科公司预付账款2010.12.16预付单预付金10 000采购部徐燕4、固定资产固定资产的初始化设置与其他项目的初始设置不太一样,应该在“财务

13、会计”中进行设置。（1）、设置变动方式类别代码方式名称凭证字摘要对方科目001.001购入记购入固定资产银行存款001.002投资者投入记接受投资实收资本002.004报废记报废固定资产固定资产清理（2）、卡片类别管理代码名称使用年限净残值率计量单位预设折旧方法固定资产科目累计折旧科目卡片编码规则是否计提折旧001房屋类505%幢平均年限法161165FW-由使用状态决定是否提折旧002交通工具103%辆工作量法161165JT-由使用状态决定是否提折旧003生产设备103%台双倍余额递减法161165SC-由使用状态决定是否提折旧004办公设备55%平均年限法161165BG-由使用状态决定

14、是否提折旧（3）、存放地点代码名称01车间02办公室03车库（4）、固定资产卡片信息资产编码FW-1JT-1SC-1名称办公楼小汔车车床类别房屋及建筑物交通工具生产设备计量单位幢辆台数量112变动日期1995.12.312005.5.72004.4.5存放地点车库车间经济用途经营用经营用经营用使用状态正常使用正常使用正常使用变动方式自建购入购入使用部门财务部销售一部、销售二部（费用比例各50%）生产部折旧费用科目管理费用-折旧费销售费用-折旧费制造费用-折旧费币别人民币人民币人民币原币金额1,000,000400,000600,000购进累计折旧无无无开始使用日期1995.12.312005.

15、5.312004.4.30已使用期间180工作总量：30万公里，已使用18万公里80累计折旧金额280,000220,000400,000折旧方法平均年限法工作量法（计量单位：公里）双倍余额递减法5、总账科目代码科目名称备注余额方向期初金额1001库存现金借30,0001002银行存款核算所有币别借1002.01建设银行人民币借651,0001002.02中国银行美元核算，期末调汇借$200 0001,600,0001002.03工商银行港元核算，期末调汇借HK$100 00090 0001122应收账款客户借137 6501121应收票据客户借20 0001123预付账款供应商借10 000

16、1221其他应收款职员借5 0001231坏账准备贷5 0001405库存商品借210 0001403原材料借70 0001601固定资产借2 000 0001602累计折旧贷900 0002202应付账款供应商贷351 0002203预收账款客户贷10 0002001短期借款贷100 0002501长期借款207，6505001实收资本3,250,000期初余额借方=贷方=4 823 650附1：辅助明细（可以在辅助中录入，也可以录入完应收款、应付款之后，选择转余额，系统会自动将应收、应付系统中的数据转入到总账中。）客户往来科目发生额应收账款天泰87 650天天50 000应收票据天天20

17、000预付账款万科公司10 000其他应收款陈欣5,000应付账款新世纪公司140,400万科公司210 600预收账款天天10,0006、现金管理1、从总账系统引入现金、银行存款科目；2、从总账系统引入2011年1月1日的现金、银行存款科目余额；（1）人民币现金初始余额：30 000（2）银行存款代码科目代码名称银行接口类型银行账号账户名称开户行初始余额1100201建设银行建设银行9553300000人民币建设银行651 0002100202中国银行中国银行（全国）9556600000美元中国银行1600 0003100203工商银行工商银行9558800000港元工商银行90 0003、

18、银行对账单余额及未达情况银行对账单建设银行人民币存款初始余额：591 000未达账一笔：2009年12月31日企业已收银行未收的转账支票60000元，支票号ZH001，为天泰支付的剩余货款。4、进行试算平衡检查，如已平衡则结束初始化，将现金管理系统启用期间定在2011年1月1日。（四）结束初始化1、应收款管理、应付款管理。（【财务会计】【应收款管理】【初始化】【结束初始化】）2、采购管理：选择“业务初始化”，则其他业务系统会同时结束初始化3、固定资产，选择“初始化”4、现金管理5、选择总账,切换币别为综合本位币，进行试算平衡检查。三、财务会计(一)、账务系统日常处理1、一般凭证：1日，从建设银

19、行提取现金10,000元备用。借：库存现金 10,000贷：银行存款-建设银行 10,0002、外币业务凭证：5日，收到某外商交来投资款20,000美元，存入中行美元户，当日汇率为8.1。结算方式为支票，结算号为ZH002。借：银行存款-中国银行 20,000*8.1 162,000贷：实收资本 160,000资本公积 2 000要点：在“币别”单元格里选择币别，在“汇率”单元格里录入记账汇率8.1，在原币金额处录入原币20,000元，系统会自动计算折合的本位币数额。3、辅助核算凭证5日，支付本月通迅费。其中供应部徐燕500元,财务部刘娟400元。借：管理费用-通讯费采购部徐燕 500-通讯费

20、财务部刘娟 400贷：库存现金 900要点：记得逐一录入部门、职员核算项目信息。(二)、进销存日常业务1、15日，生产部提出采购申请，使用部门为生产部，用途为生产用，订购甲材料2000公斤，申请人，欧阳。当日，采购部向信科公司开出采购订单甲材料2 000公斤，单价20元。要求16日到货。选择供应链，进入采购管理系统，新增采购申请单并审核，然后开出采购订单并审核。2、16日，收到信科公司发来甲材料2000公斤，验收入材料仓库，验收、保管为周欢。 进入采购管理系统，开出外购入库单。进入仓库管理系统，参照到货单生成采购入库单并审核。进入存货核算系统，根据采购入库单生成凭证借：原材料40 000贷：在

21、途物资40 0003、16日，收到信科公司开来的专用发票，列示甲材料2000公斤，单价20元，货款40000元，税款6800元，共计,46800元。款项通过建行支付。 进入采购管理系统，开出专用采购发票，并办理采购结算，审核专用采购发票，并钩稽，进入存货核算系统，生成凭证借：在途物资40 000应交税金应交增值税进项税额6 800贷：银行存款(建行)46 8004、16日，天泰公司订购A产品50件，单价500元，B产品30件，单价200元，要求18日发货，业务部门为销售一部，业务员张勇，结算方式为转账支票，销售方式为现销，发货与结算日期为2011-01-18。向仓库发出发货通知。进入销售管理系

22、统，开出销售订单并审核。生成发货通知单并审核5、18日，仓库发出天泰公司16日所订商品，并开出专用发票，价款31 000元，税款5470元，价税合计36470元。并与当日收到转账支票，结算号ZH004，存入建行。1. 进入销售管理系统，开出发货单并审核(可合并开一张发货单)。开出并复核销售专用发票。2. 进入存货核算系统，选择凭证处理，生成凭证借：银行存款(建行)36 270贷：主营业务收入31 000应交税费应交增值税销项税额5 2706、18日，海鑫公司订购A产品100件，不含税单价450元，B产品50件，不含税单价200元，销售方式为赊销，销售二部，孙兵，结算日期19日。进入销售管理系统

23、，开出销售订单并审核。7、19日，仓库发出海鑫公司18日所订商品，并开出专用发票，价款33 000元，税款5610元，价税合计38610元。1. 进入销售管理系统，开出销售出库单并审核(可合并开一张发货单)。开出并审核销售专用发票。2. 进入存货核算系统，选择凭证处理，生成凭证借：应收账款(海鑫公司)64 350贷：主营业务收入55 000应交税费应交增值税销项税额9 3508、25日，采购部徐燕向新世纪公司订购甲材料5000公斤，不含税单价18元，要求26日到货，采购方式为赊购。进入采购管理系统，开出采购订单并审核。9、26日，收到新世纪公司发来甲材料5000公斤，验收入产品仓库，验收、保管

24、为欧阳。 进入采购管理系统，下推生成外购入库单并审核。进入存货核算系统，生成外购入库凭证借：库存商品90 000贷：在途物资90 00010、26日，收到新世纪公司开来的专用发票，列示甲材料5000公斤，单价18元，货款90000元，税款15300元共计105300元。款项未付。 进入采购管理系统，开出专用采购发票并审核。 进入存货核算系统，生成采购发票凭证借：在途物资90 000应交税金应交增值税进项税额15 300贷：应付账款(新世纪公司)105 30011、 生产领料单）生产部于2011年1月20日向仓库领用甲材料100公斤，领料周欢，发料欧阳。12、生产领料单生产部欧阳于2011年1月22日向仓库领用乙材料150公斤，领料周欢，发料欧阳。13、产品入库单生产部于2011年1月31日入库A产品200件，成本单价为490元，验收人欧阳。14、计算本月发出材料的成本。（存货核算系统，选择出库核算材料出库核算，再选择凭证管理生成凭证生产领用）15、计