中青旅财务报表综合分析表.docx

1、中青旅财务报表综合分析表偿债实力指标201120102009流淌比率1.15131.22921.4862速动比率0.60790.78040.8106资产负债率%50.805957.490345.563现金负债率%20.095220.596522.7307 201120102009应收账款周转率11.2911.2416.44存货周转率0.350.330.37固定资产周转率5.584.174.52总资产周转率%104.4191.86120.50流淌资产周转率%175.39155.81244.17 1、营业利润率201120102009中青旅7.588.4110.14国旅联合-38.05-4.47-

2、2.26比照来说，国旅可能由于11年日本地震和国际动乱影响比拟大，因此低于中青旅指标。中青旅营业利润率那么是平稳中微落。总体来说，中青旅主营业务获利水平不错，追究其缘由可能是市场环境因素所致。 2、本钱费用利润率201120102009中青旅9.139.8211.82国旅联合-31.4817.4917.91上图可以看到中青旅本钱费用率09年到11年有缓慢下降趋势，进一步分析收入本钱改变可以得知，有所下降是因为利润总额有所下降，营业本钱增加所致。比照国旅来看，虽然中青旅起先低于保利，但是总体趋势是走势好，而国旅却是在10年陡然下降，可见中青旅在本钱费用管理方面要优于国旅。3、每股收益201120

3、102009中青旅0.640.640.61国旅联合-0.140.050.05整体来看，两公司在09年到10年根本每股收益都在增长。说明公司为投资者获得收益实力在增加。报告期内，中青旅数据大于国旅缘由在于其每股股价较高，在考虑了每股未安排利润之后，数据反映盈利实力中青旅优于国旅。1、营业收入增长率201120102009中青旅38.42-1.7334.92国旅联合-19.721.6616.85由图可以看出，09年中青旅主营业务收入增长率很大，而10年降到负增长，11年增长率又陡增。而国旅主营业务收入增长率从09年到11年增长速度都是急速下降。总体来看，中青旅主营业务收入增长率远远高于国旅，即中青

4、旅产品处于成长期，开展空间很大。2、总资产增长率201120102009中青旅12.3134.5522.02国旅联合10.423.1412.16总资产增长率是企业本年总资产增长额同年初资产总额比率，反映企业本期资产规模增长状况。09-11年中青旅总资产增长率始终高于国旅，并在10年出现较大增长，可是10年以后又有必须幅度下滑，说明中青旅还有待于提高其经营实力，扩大开展以增加其竞争实力。局部数据来源附件1.以上数据来源于新浪财经网2.中青旅资产负债表2009-2011年报表日期2011/12/31单位：中青旅控股股份有限公司单位：元工程期末数工程期末数流淌资产流淌负债货币资金906,300,00

5、0.00短期借款269,459,000.00结算备付金-向中心银行借款-拆出资金-汲取存款及同业存放-交易性金融资产-拆入资金-衍生金融资产-交易性金融负债-应收票据76,670,200.00衍生金融负债-应收账款815,310,000.00应付票据391,500,000.00预付款项597,570,000.00应付账款756,532,000.00应收保费-预收款项2,019,350,000.00应收分保账款-卖出回购金融资产款-应收分保合同打算金-应付手续费及佣金-应收利息-应付职工薪酬70,764,400.00应收股利-应交税费75,707,200.00其他应收款922,194,000.0

6、0应付利息484,762.00应收出口退税-应付股利2,004,350.00应收补贴款-其他应交款-应收保证金-应付保证金-内部应收款-内部应付款-买入返售金融资产-其他应付款298,350,000.00存货1,545,100,000.00预提费用-待摊费用-预料流淌负债-待处理流淌资产损益-应付分保账款-一年内到期非流淌资产-保险合同打算金-其他流淌资产-代理买卖证券款-流淌资产合计4,863,140,000.00代理承销证券款-非流淌资产国际票证结算-发放贷款及垫款-国内票证结算-可供出售金融资产51,114,700.00递延收益-持有至到期投资-应付短期债券-长期应收款-一年内到期非流淌

7、负债340,000,000.00长期股权投资18,509,600.00其他流淌负债-其他长期投资-流淌负债合计4,224,150,000.00投资性房地产223,257,000.00非流淌负债固定资产原值1,984,360,000.00长期借款34,909,100.00累计折旧496,493,000.00应付债券-固定资产净值1,487,870,000.00长期应付款-固定资产减值打算143,012.00专项应付款-固定资产净额1,487,730,000.00预料非流淌负债-在建工程820,081,000.00递延所得税负债35,722,200.00工程物资31,417,400.00其他非流淌

8、负债40,788,700.00固定资产清理-非流淌负债合计111,420,000.00生产性生物资产-负债合计4,335,570,000.00公益性生物资产-全部者权益油气资产-实收资本(或股本)415,350,000.00无形资产795,128,000.00资本公积939,226,000.00开发支出-库存股-商誉74,784,500.00专项储藏-长期盼摊费用152,619,000.00盈余公积101,376,000.00股权分置流通权-一般风险打算-递延所得税资产6,210,800.00未确定投资损失-其他非流淌资产9,602,560.00未安排利润1,117,350,000.00非流淌

9、资产合计3,670,450,000.00拟安排现金股利-外币报表折算差额-22,114,100.00归属于母公司股东权益合计2,551,190,000.00少数股东权益1,646,830,000.00全部者权益(或股东权益)合计4,198,020,000.00资产总计8,533,590,000.00负债和全部者权益(或股东权益)总计8,533,590,000.00报表日期2010/12/31单位：中青旅控股股份有限公司单位：元工程期末数工程期末数流淌资产流淌负债货币资金899,440,000.00短期借款10,000,000.00结算备付金-向中心银行借款-拆出资金-汲取存款及同业存放-交易性

10、金融资产-拆入资金-衍生金融资产-交易性金融负债-应收票据32,585,200.00衍生金融负债-应收账款676,614,000.00应付票据209,000,000.00预付款项542,268,000.00应付账款733,216,000.00应收保费-预收款项2,345,400,000.00应收分保账款-卖出回购金融资产款-应收分保合同打算金-应付手续费及佣金-应收利息-应付职工薪酬56,186,200.00应收股利608,567.00应交税费66,674,000.00其他应收款857,465,000.00应付利息-应收出口退税-应付股利106,674,000.00应收补贴款-其他应交款-应收

11、保证金-应付保证金-内部应收款-内部应付款-买入返售金融资产-其他应付款305,205,000.00存货1,730,780,000.00预提费用-待摊费用-预料流淌负债-待处理流淌资产损益-应付分保账款-一年内到期非流淌资产-保险合同打算金-其他流淌资产-代理买卖证券款-流淌资产合计4,739,760,000.00代理承销证券款-非流淌资产国际票证结算-发放贷款及垫款-国内票证结算-可供出售金融资产90,894,600.00递延收益-持有至到期投资-应付短期债券-长期应收款-一年内到期非流淌负债23,520,000.00长期股权投资57,203,900.00其他流淌负债-其他长期投资-流淌负债

12、合计3,855,880,000.00投资性房地产228,367,000.00非流淌负债固定资产原值1,934,010,000.00长期借款475,727,000.00累计折旧405,245,000.00应付债券-固定资产净值1,528,770,000.00长期应付款-固定资产减值打算133,158.00专项应付款-固定资产净额1,528,630,000.00预料非流淌负债-在建工程219,487,000.00递延所得税负债36,607,100.00工程物资7,756,490.00其他非流淌负债-固定资产清理-非流淌负债合计512,334,000.00生产性生物资产-负债合计4,368,210,

13、000.00公益性生物资产-全部者权益油气资产-实收资本(或股本)415,350,000.00无形资产502,144,000.00资本公积898,067,000.00开发支出81,400.80库存股-商誉74,784,500.00专项储藏-长期盼摊费用138,521,000.00盈余公积105,421,000.00股权分置流通权-一般风险打算-递延所得税资产4,560,250.00未确定投资损失-其他非流淌资产5,980,000.00未安排利润929,113,000.00非流淌资产合计2,858,410,000.00拟安排现金股利-外币报表折算差额-20,054,600.00归属于母公司股东权

14、益合计2,327,900,000.00少数股东权益902,062,000.00全部者权益(或股东权益)合计3,229,960,000.00资产总计7,598,170,000.00负债和全部者权益(或股东权益)总计7,598,170,000.00报表日期2009/12/31单位：中青旅控股股份有限公司单位：元工程期末数工程期末数流淌资产流淌负债货币资金584,942,000.00短期借款8,000,000.00结算备付金-向中心银行借款-拆出资金-汲取存款及同业存放-交易性金融资产-拆入资金-衍生金融资产-交易性金融负债-应收票据19,555,100.00衍生金融负债-应收账款406,333,0

15、00.00应付票据65,750,400.00预付款项236,444,000.00应付账款661,206,000.00应收保费-预收款项667,951,000.00应收分保账款-卖出回购金融资产款-应收分保合同打算金-应付手续费及佣金-应收利息-应付职工薪酬41,211,300.00应收股利-应交税费170,511,000.00其他应收款426,927,000.00应付利息-应收出口退税-应付股利1,554,350.00应收补贴款-其他应交款-应收保证金-应付保证金-内部应收款-内部应付款-买入返售金融资产-其他应付款249,241,000.00存货1,395,360,000.00预提费用-待摊

16、费用-预料流淌负债-待处理流淌资产损益-应付分保账款-一年内到期非流淌资产-保险合同打算金-其他流淌资产-代理买卖证券款-流淌资产合计3,069,560,000.00代理承销证券款-非流淌资产国际票证结算-发放贷款及垫款-国内票证结算-可供出售金融资产60,609,400.00递延收益-持有至到期投资-应付短期债券-长期应收款-一年内到期非流淌负债200,000,000.00长期股权投资25,403,500.00其他流淌负债-其他长期投资-流淌负债合计2,065,420,000.00投资性房地产242,461,000.00非流淌负债固定资产原值1,737,580,000.00长期借款470,0

17、65,000.00累计折旧350,029,000.00应付债券-固定资产净值1,387,550,000.00长期应付款-固定资产减值打算133,158.00专项应付款-固定资产净额1,387,420,000.00预料非流淌负债-在建工程149,347,000.00递延所得税负债37,491,900.00工程物资-其他非流淌负债-固定资产清理39,433.60非流淌负债合计507,557,000.00生产性生物资产-负债合计2,572,980,000.00公益性生物资产-全部者权益油气资产-实收资本(或股本)415,350,000.00无形资产492,781,000.00资本公积898,067,

18、000.00开发支出79,211.80库存股-商誉72,018,800.00专项储藏-长期盼摊费用135,915,000.00盈余公积93,627,500.00股权分置流通权-一般风险打算-递延所得税资产7,285,130.00未确定投资损失-其他非流淌资产4,171,440.00未安排利润755,929,000.00非流淌资产合计2,577,530,000.00拟安排现金股利-外币报表折算差额-16,670,600.00归属于母公司股东权益合计2,146,300,000.00少数股东权益927,804,000.00全部者权益(或股东权益)合计3,074,110,000.00资产总计5,647,090,000.00负债和全部者权益(或股东权益)总计5,647,090,000.00