发电经营计划.docx

1、发电经营计划靖远第二发电有限公司 工作计划一九九九年二月一日第一部分 财务状况 一、至1997年6月30日技术经济指标完成情况 二、技术经济指标完成情况简要说明 三、年度上网电价构成情况 四、至1997年6月30日有关会计科目期末余额 五、至1997年6月30日利润完成情况 六、1997年三季度目标及预测利润 七、应缴税金情况 八、财务评价指标分析 第二部分 资金运作 一、本月信贷资金运作情况 二、至1997年6月30日借款情况 三、短期借款变动情况 四、长期借款变动情况 五、外汇市场现状及预测 六、财务费用情况 第三部分 生产成本分析 一、发电量的变动 二、燃料单位耗用量的变动 三、生产成本

2、的变动情况 四、外汇汇率的变动五、 敏感性分分析 第四部分 与在建工程往来情况 第五部分 在建工程成本分析 第六部分 财务与会计管理 一、应付帐款 二、应缴税金 三、长期投资 四、投资收益情况 五、其他业务利润 六、未分配利润 七、其他应收款 八、管理费用 附件一：资产负债表 附件二：损益表 附件三：财务状况变动表 附件四：应交增值税明细表第一部分 一九九八年度生产经营状况 一、至1998年12月31日技术经济指标完成情况技术经济指标完成情况表 表1：一九九八年十二月三十一日序号指 标 名 称单位年度计划本年实际数备 注1发电量万千瓦时3100002848682厂用电量万千瓦时163683上网

3、电量万千瓦时2936324发电厂用电率%4销售收入万元8657380889计划收入按当年口径5可供分配利润总额万元447206工资总额万元7发电标准煤量万吨其中：煤折标准煤量万吨 油折标准煤量万吨8发电标准煤耗g/kWh3379供电标准煤耗g/kWh35610发电标准煤单价元/吨其中：煤折标准煤单价元/吨 油折标准煤单价元/吨154011发电用天然煤量万吨12发电用天然油量万吨13天然煤平均发热量吨5400556614天然油平均发热量吨/大卡105001000015天然煤平均单价元/吨15816天然油平均单价元/吨220017发电燃料费万元其中：燃煤万元 燃油万元 二、技术经济指标完成情况简要

4、说明 、发电量 自1998年1月1日至12月31日止，累计发电284868万千瓦时，上网电量为271507万千瓦时，实际发电量占年度计划发电量的%，与1997年同期比较增加%。其中：五号机组发电量为119598万千瓦时，上网电量为113466万千瓦时；六号机组发电量为165270万千瓦时，上网电量为158041万千瓦时，发电量分别完成年度计划的%和%，五号机比1996年同期比较减少%，六号机比1996年（从10月份开始运行）同期比较增加%，。 （分别对一、二号机组的停机备用、计划内修理、大修理和事故停机的情况作以说明。） 、厂用电率 自1998年1月1日至12月31日止，厂用电率为%，比年度计

5、划增加%，比1997年同期比较增加%。 （可以简单说明减少或增加厂用电率的原因。） 、供电煤耗 自1998年1月1日至12月31日止，供电煤耗为kWh，比年度计划下降%，比1997年同期比较下降%。 （简单说明下降或上升供电煤耗的原因。） 、销售收入 自1998年1月1日至12月31日止，实现销售收入80889万元，完成年度计划的%，比1996年同期比较减少%。本年度应收电费万元，实际收到电费万元 （简单说明影响销售收入的原因。） 、归还长期借款计划执行情况： 自1998年1月1日至12月31日止，归还长期借款 万元。其中： 国家开发投资公司 万元； 福建投资开发总公司 万元； 福建省电力工业

6、局 万元； 厦门国际信托投资公司 万元； 国家外汇储备贷款 万元。本年度归还长期借款占年度计划的 %，未归还长期借款余额为 万元。（认为需要的说明原因。）6、 管理费用自1997年1月1日至6月30日止，有限公司（全口径）管理费用开支为 万元（不包括在生产成本中列支的人工费及福利费），已开支占年度计划的 %，比1996年同期比较增加（或减少） %。其中： 、公司本部管理费用开支为 万元，已开支占年度计划的 %，比1996年同期比较增加（或减少） %。其中：（按会计有关科目列入）分别降低（或增加） 万元。 、电厂管理费用开支为 万元，已开支占年度计划的 %，比1996年同期比较增加（或减少） %

7、。其中：（按会计有关科目列入）分别降低（或增加） 万元。（简要将上述管理费的降低或增加的原因做简要说明。） 、工资总额自1997年1月1日至6月30日止，公司（全口径）各种收入开支为 万元，已开支占年度计划的 %，比1996年同期比较增加（或减少） %。其中： 、公司本部各种收入开支为 万元，已开支占年度计划的 %，比1996年同期比较增加（或减少） %。 、电厂各种收入开支为 万元，已开支占年度计划的 %，比1996年同期比较增加（或减少） %。（简要将上述各种收入增加或降低的原因做简要说明。） 、税后利润 自1998年1月1日至12月31日止，实现税后利润 万元，完成年度计划的 %，比19

8、96年同期比较增加（或减少） %。 （简要将税后利润增加或降低的原因，以及增殖税返还的情况做简要说明。）三、 年度上网电价构成情况19961997年度单位上网电价构成表表2：一九九七年度序1996 年 度1997 年 度项 目 名 称单位单价占销售电价单位单价占销售电价号（元/kWh）（）（元/kWh）（）变动成本费用1燃料费用2水费3运行管理费固定成本费用1工资2福利费用3材料费用4固定资产折旧费5大修理费用6制造费用发电成本费用财务费用管理费用利润总成本费用 说明： 四、至1997年6月30日有限公司有关会计科目期末余额现金： 万元银行存款： 万元应收帐款净额： 万元内部往来： 万元其他应

9、收款： 万元待摊费用： 万元存货： 万元长期投资： 万元固定资产净值： 万元在建工程： 万元无形和递延资产： 万元资产总额： 万元短期借款： 万元应付帐款： 万元应付工资： 万元应交税金： 万元其他应付款： 万元预提费用： 万元职工奖励和福利基金： 万元长期借款： 万元负债总额： 万元实收资本： 万元企业发展基金： 万元储备基金： 万元本年利润： 万元末分配利润： 万元投资人权益合计： 万元销售收入： 万元产品销售税金： 万元产品销售成本： 万元管理费用： 万元财务费用： 万元其他业务利润： 万元营业外收入： 万元营业外支出： 万元投资收益： 万元所得税： 万元净利润： 万元五、 至1997年

10、6月30日利润完成情况利 润 对 照 表 表3：一九九七年月单位：人民币、万元1996年1997年与1996年同期会计科目相比较备 注1-月情况1-月情况(增加+减少-)一、电力销售收入 减:销售税金 减:销售成本二、电力销售毛利 减:管理费用 减:财务费用三、电力销售利润 加:其他业务利润四、营业利润 加:投资收益 加:营业外收入 减:营业外支出五、利润总额 减:所得税六、净利润说明： 六、1997年三季度了目标及预测利润1997年三季度计划及预测利润表 表4：一九九七年月日 单位：人民币、万元1997年度1997年3季度会计科目计 划预 测备 注计划指标利 润 额利 润 额一、电力销售收入

11、 减:销售税金 减:销售成本二、电力销售毛利 减:管理费用 减:财务费用三、电力销售利润 加:其他业务利润四、营业利润 加:投资收益 加:营业外收入 减:营业外支出五、利润总额 减:所得税六、净利润 说明：七、 应缴税金情况应 缴 纳 税 金 统 计 表 表5：一九九七年月日税金：元税 种 名 称税 率本月应缴税金累计应缴税金本年度实缴税金本年度实缴上年度税金本年度已办理延期缴纳税金 说明： 批准：部门经理：制表人：编制日期：1997年 月 日 八、财务评价指标分析1、 资产权益率所有者权益总额资产总额100 2、资产负债率负债总额资产总额100 3、流动比率流动资产流动负债100 4、速动比

12、率速动资产流动负债100 5、货币资金率货币资金流动负债100 6、资本金利润率利润总额资本金总额100 7、销售利润率利税总额销售净额100 8、成本费用利润率利润总额成本费用总额100第二部分 资金运作 一、本月信贷资金运作情况 （说明本月新运作的每笔贷款实际情况。）二、 至1997年6月30日借款情况 短期借款 合计：折人民币 万元 长期借款1、 国家开发投资公司 万元2、 福建投资开发总公司 万元3、 福建省电力工业局 万元 、厦门国际信托投资公司 万元 、国家外汇储备贷款 万元 合计： 万元三、 短期借款变动情况 1997年初借款余额为 万元，6月30日期末借款余额为 万元，比年初余

13、额减少（或增加） 万元，主要变动原因为： 、（按逐笔借款变动说明。） 、 、 、 四、长期借款变动情况 1997年初借款余额为 万元，6月30日期末借款余额为 万元，比年初余额减少（或增加） 万元，主要变动原因为： 、（按逐笔借款变动说明。） 、 、上述借款变动情况见下表：借款变动情况汇总统计表 表6：一九九七年月日单位：万元借 款 名 称1997年初余额期末余额变 动 情 况短期借款长期借款合 计五、 外汇市场现状及预测 （根据有限公司已使用的币种，将月末前一个营业日的外汇牌价情况说明，并对外汇行情趋势进行预测，提出建议性意见。）六、 财务费用情况自1997年1月1日至6月30日止，共支付财

14、务费用 万元，占全年计划支付财务费用 万元的 ，与1996年同期 万元相比较，降低（或增加） 万元，降低（或增加）为 。其中： 、支付长期借款利息 万元；其中： 国家开发投资公司 万元； 福建投资开发总公司 万元； 福建省电力工业局 万元； 厦门国际信托投资公司 万元； 国家外汇储备贷款 万元。 、支付流动资金借款利息 万元，流动资金借款余额为 万元； 、支付临时资金借款利息 万元，临时资金借款余额为 万元。 （认为需要的说明原因。）第三部分 生产成本分析自1997年1月1日至6月30日止，生产成本开支 万元，比1996年同期 万元增加（或减少） 万元，上升（或减少） 。分析其原因主要表现以下

15、几个方面：一、 发电量的变动自1997年1月1日至6月30日止，发电量为 万kWh，比1996年同期 万kWh上升（或降低） ，完成今年计划发电量的 。由于发电量的增加（或减少），造成与发电量相关的指标的变动。 燃料成本 自1997年1月1日至6月30日止，随着发电量的增加（或减少），燃料耗用由1996年同期 万吨，增加（或减少） 万吨，增加（或减少）生产成本（以1996年燃料价格为上年同期）为：增加生产成本（本期燃料耗用量上年同期燃料耗用量） 上年同期燃料单位价格 二、燃料价格的变动 自1997年1月1日至6月30日止，（要对燃料市场进行分析）。煤炭（不含税）平均单价 元吨，比1996年同期

16、平均 元吨上升（或降低） 元吨；燃油（不含税）平均单价 元吨，比1996年同期平均单价 元吨上升（或降低） 元吨。上升（或降低） ，由此引起的燃料成本增加（或降低）：煤炭成本增加（或降低）（本期煤炭平均单位价格基 期煤炭平均单位价格）本期 煤炭用量燃油成本增加（或降低）（本期燃油平均单位价格基 期燃油平均单位价格）本期 燃油用量 三、燃料单位耗用量的变动 自1997年1月1日至6月30日止，供电煤耗 gkWh，比1996年同期 gkWh降低（或上升） gkWh，降低（或上升） ，降低（或上升）燃料成本为：降低（或上升）燃料成本本期发电量降低（或上升） 供电煤耗 gkWh报告 期煤炭平均单位价格

17、标煤发 热量本期煤炭平均发热量 自1997年1月1日至6月30日止，实际供电煤耗比计划供电煤耗 gkWh降低（或上升） gkWh，降低（或上升） 。 四、水费、材料费、大修理费、人工费的变动 水费 （对水费的分析）。自1997年1月1日至6月30日止，共发生水费 万元，比1996年同期增加（或减少） 万元。 材料费 （对材料费的分析）。自1997年1月1日至6月30日止，共发生材料费 万元，比1996年同期增加（或减少） 万元。 大修理费 （对大修理费的分析）。自1997年1月1日至6月30日止，共发生大修理费 万元，比1996年同期增加（或减少） 万元。 人工费 （对人工费的分析）。自199

18、7年1月1日至6月30日止，共发生人工费 万元，比1996年同期增加或减少 万元。 上述费用的变动情况见下表：费用变动情况汇总表 表7：一九九七年月日单位：万元费 用 名 称上年同期费用本期费用变 动 情 况水费材料费工资福利费大修理费 五、制造费用的变动 自1997年1月1日至6月30日止，共支出制造费用 万元，比1996年同期 万元增加（或降低） 万元，增加（或降低） 。 1、制造费用降低项目1、 （按会计的二级科目划分并说明。） 2、制造费用增加项目 、（按会计的二级科目划分并说明。） 制 造 费 用 变 动 明 细 表表8：一九九七年月日单位：万元项 目上年同期本 期与上年同期项 目上

19、年同期本 期与上年同期名 称比 较 ()名 称比 较 ()(按会计的二级科目(按会计的二级科目列表)列表) 六、外汇汇率的变动（回顾上年同期和本期外汇汇率的走势，同时对走势影响有限公司经营活动的分析。） 七、敏感性分析 1、每增加发电量1亿kWh 增加上网电量1kWh（1厂用电率） 增加收入增加上网电量不含税上网电价 增加成本燃料成本生产用水成本 燃料成本发电量发电煤耗不含税燃料平均单价 生产用水成本发电量发电水耗不含税水单价 增加营业外收入增殖税进项税按优惠政策计税 办法 增加利润电力销售收入变动成本营业外收入 2、发电煤耗变动1克，而燃料成本未变动 增加或减少利润gkWh燃料平均单价年度计

20、 划发电量 3、燃料平均价格变动1元，而发电煤耗未变动 增加或减少利润元吨发电煤耗年度计划发 电量第四部分 与在建工程往来情况 （有二期工程时需报告。）第五部分 在建工程成本分析 （有二期工程时需报告。） 1、工程形象进度 2、完成工作量及投资完成情况工程项目工作量及投资完成情况统计表 表9：表一项 目 或 费 用工程概算完 成 工 作 量 情 况 （万元）完 成 投 资 情 况 （万元）占投资比例（）总 投 资本月完成本季完成本年完成自开工完本 月本季累计本年累计开工累计完 成完 成名 称（万元）工 作 量工 作 量工 作 量成工作量完成投资完成投资完成投资完成投资工作量投 资1234567

21、891011=6212=102 批准：审核：编制人：报出时间:199 年 月 日 3、资金到位情况工程项目资金使用情况统计表 表10：年度国家资 金 计 划 执 行 情 况 （万元）本年到位项 目 名 称资金计划本 月本季累计本年累计开工累计资金占年（万元）资金到位资金到位资金到位资金到位度计划1234567=52一、按资金来源划分国家开发投资公司：二、按资金性质划分1、注册资本金 其中:国家开发投资公司：2、融资 其中:开发银行硬贷款 行贷款 地方建贷 利用外资 地方专项基金 企业债券 地方专项基金：三、其他资金占用情况 1、设备储备贷款 2、短期贷款 3、流动资金 批准：编制人:报出时间:199 年 月 日 4、资金使用情况建 设 资 金 使 用 情 况 汇 总 表表11：一九九七年月日单位：万元序工程项目或费用建筑工程费用设备购置费用安装工程费用其他费用合 计号名 称批准概算已付款批准概算已付款批准概算已付款批准概算已付款批准概算已付款建