大额支付系统往来账业务操作流程.docx

1、大额支付系统往来账业务操作流程大额支付系统往来账业务操作流程1目的本文件规定了 XX农村银行（以下简称“本行”）大额支付系统往来账业务操作规 范和控制要点，旨在防范风险，控制风险，保证客户资金安全及时入账。2适用范围本文件适用于本行所属各营业机构办理的大额支付系统往来账业务。3定义、缩写与分类3.1定义大额支付系统： 是以电子方式实时处理同城、异地每笔金额在规定金额起点以上的贷记支付和紧急的金额在规定金额以下的贷记支付支付的应用系统。大额支付系统 逐笔发送支付指令，全额清算资金。3.2缩写无3.3分类无4职责与权限部门/岗位职责与权限不相容职责行长/行长负责授权。行长/分管行 长负责权限内授权

2、。会计结算部/ 经理岗负责权限内授权。支行/支行行 长负责权限内授权。支行/会计经 理岗负责权限内审核授权支行/综合柜复核录入凭证的户名、账号、金额等要素的准确性5.2基 本 规 疋1） 大额支付系统逐笔实时处理支付业务，省中心与人民银行全额清算资金；支行、 县中心、省中心日终清算资金。2） 根据大额支付系统参与者身份不同，分为直接参与者、间接参与者和特许参与 者。本行为间接参与者。3） 大额支付系统运行工作日为国家法定工作日，运行时间由中国人民银行统一规定。中国人民银行根据管理需要可以调整运行工作日及运行时间。第2页共10页6流程描述与控制要求魁嗣总说：册儿離術;詡夏傑麻赴辭闻层阶段环节风险

3、点6.1.1 接收环节名称： 适用部门 适用岗位 职责要求 操作规范接收来账支行；综合柜员岗；接收大额支付系统来账。 系统自动接收来账。环节名称：适用部门 适用岗位 职责要求 操作规范 不符入系统彳是否相符支行；综合柜员岗；系统自动判断。系统自动判断，相符直接入账， 待销账。环节名称：适用部门 适用岗位 职责要求 操作规范 据系统提示;入账打印支行；综合柜员岗；打印来账凭证。审核来账账号、户名相符，根 打印凭证。环节名称： 适用部门 适用岗位 职责要求 操作规范收妥回执客户； 客户； 收妥回执。客户确认并收妥回执。6.1.2 挂账核查环节名称：适用部门适用岗位职责要求操作规范1） 对待销账 行

4、核对，打12） 通过系统 查询申请。发送查询支行；综合柜员岗；对要素不符业务发出查询申请。（户名、账号不符的来账业务进 印出挂账凭证；E发出包括户名、账号等内容的环节名称：适用部门 适用岗位 职责要求 操作规范 负责审核查1） 授权人必2） 认真审核3） 登记授权授权支行；会计经理岗；负责审核查询内容授权。询内容，进行授权。【、须亲自授权； 彳查询内容； （登记簿。环节名称：查复 适用部门：客户；适用岗位相关部门；根据查询书及时查复。 及时对查询业务进行回复。职责要求 操作规范环节名称： 适用部门 适用岗位是否相符支行；综合柜员岗；审核账号、户名等是否相符。 对收到的查复书进行核对后， 户名等

5、内容是否相符，进行相职责要求 操作规范 审查账号、丿 关业务处理环节名称：适用部门 适用岗位退汇支行；综合柜员岗；负责办理大额支付系统退汇业确定为非本行受理或无法入账 ，作退汇处理。退汇业务视同 理。职责要求 务。操作规范 的来账业务 往帐进行处1环节名称：适用部门适用岗位入账打印凭证支行；综合柜员岗；负责业务处理打印凭证。确认无误，办理入账，根据 统提示打印凭证，一联做入账 做客户通知单。风险描述:未认真核对户名、账号，造成进账错误，引起 纠纷。风险等级：中等风险控制措施:认真核对户名、账号，确保来账 进账准确。控制部门：支行；控制岗位:综合柜员岗；职责要求 操作规范 综合业务系7 凭证，一

6、联勺环节名称：适用部门 适用岗位收妥回执客户； 客户； 收妥回执。客户确认并收妥回执。职责要求 操作规范般毎:恥咸皤驗:詡加貓蟹嚨理齬評梵奇德对支讹62rL+x阶段环节风险点6.2.1 受理客户 往帐环节名称：现金汇款申请适用部门：客户；适用岗位：客户；职责要求：提交现金及有效身份证件，填 写申请。操作规范：提交现金及有效身份证件，按 汇出银行要求正确填写业务委托书。环节名称：受理适用部门：支行；适用岗位：综合柜员岗；职责要求：负责清点现金、审核凭证。操作规范：清点现金是否相符，验明真伪， 审核业务委托书金额是否一致，填写是否 规范、准确。环节名称：联网核查适用部门：支行；适用岗位：综合柜员岗

7、；职责要求：负责联网核查公民身份信息。 操作规范：联网核查公民身份信息，核查 无误的转入后续操作。风险描述:未严格核算客户身份，造成客户信息不真实， 导致上级部门处罚。风险等级：中等风险控制措施：根据相关要求及时进入联网核查 系统，联网核查客户身份信息。控制部门：支行；控制岗位：综合柜员岗；环节名称：转账汇款申请适用部门：客户；适用岗位：客户；职责要求：向开户银仃提出汇款申请。操作规范：按开户银行要求填制汇款业务 委托书及结算账户凭证。环节名称：受理适用部门：支行；适用岗位：综合柜员岗；职责要求：负责受理客户提交业务委托书 及结算账户凭证。操作规范：1） 受理客户申请，审核业务委托书日期、 金

8、额等要素是否正确完整，收付款人名称、 收付款人账号、汇入汇出地点、汇入汇出 行名是否完整，是否涂改；2） 汇款人账户内是否有足够支付的余额。3） 核对无误后转入后续处理。6.2.2 业务处理环节名称：录入往账 适用部门：支行； 适用岗位：综合柜员岗；风险描述:未认真录入信息，账号、户名录入错误，导致 客户纠纷。职责要求：负责大额支付系统往账录入。 操作规范：依据业务委托书，进行往账信 息录入，提交复核。风险等级：高风险控制措施：加强责任心，认真审核录入凭证。控制部门：支行；控制岗位：综合柜员岗；环节名称：复核适用部门：支行；适用岗位：综合柜员岗；职责要求：负责大额支付系统往账信息复 核。操作规

9、范：复核员审查汇款凭证使用是否 正确、凭证要素是否齐全，审查无误后， 对应复核的要素进行逐项录入复核，其他 项也要目测复核。风险描述:未坚持复核制度，造成往账录入信息错误，导 致资金损失。风险等级：高风险控制措施：1）往账数据必须凭会计账务处 理后的原始记账凭证逐笔录入，录入数据 必须换人复核，当录入数据与复核数据完 全一致后，才可发送往账数据。严禁一人 操作往账数据录入和复核交易。 2）严禁一人持有录入卡和复核卡，操作往账数据 录入和复核交易。控制部门：支行；控制岗位：综合柜员岗；环节名称：是否超权限适用部门：支行；适用岗位：综合柜员岗；职责要求：判断是否超本岗位权限。操作规范：判断是否超本

10、岗位权限，权限 内自行办理，超权限提交授权。环节名称：授权 适用部门：支行；适用岗位：会计经理岗； 职责要求：负责审核授权。操作规范：负责审核资料，进行权限内授权，超权限 提交上级授权。1） 授权人必须亲自授权；2） 认真审查业务内容；3） 登记授权登记簿。环节名称：是否超权限适用部门：支行；适用岗位：综合柜员岗；职责要求：超权限范围提交上级授权。操作规范：判断是否在自身权限内，对超 过本岗权限提交上级授权。环节名称：授权适用部门：支行；适用冈位：支行行长；职责要求：在权限范围内进行授权。操作规范：1） 授权人必须亲自授权；2） 审查业务内容。环节名称： 适用部门 适用岗位 职责要求 操作规范

11、 过本岗权限扌是否超权限支行；支行行长；超权限范围提交上级授权。判断是否在自身权限内，对超 提交上级授权。环节名称：适用部门 适用岗位 职责要求 操作规范1） 授权人必2） 认真审查3） 登记授权逐级授权会计结算部门；行长； 经理岗；行长；分管行长； 对大额支付交易进行授权。【、须亲自授权；F业务内容；（登记簿。环节名称： 适用部门 适用岗位 职责要求 凭证。操作规范 务系统的提; 费凭证，核; 认后，将受1打印凭证支行；综合柜员岗；按要求打印大额支付业务往账账务处理完成后，根据综合业 示打印大额支付业务往账及收 对凭条内容无误交客户签字确 理单、收费凭证等资料交客户。环节名称： 适用部门 适用岗位 职责要求 操作规范收妥回执客户； 客户； 收妥回执。确认并收妥回执。7检查监督牵头检 查部门检查内容检查频次报告路线检查结果利用会计结算部大额支付系统操作的合规性每年不少于1次经营管理层持续改进内部审计部大额支付系统操作的合规性每年2次董事会、监事会、审计委员考核、评价、问责牵头检 查部门检查内容检查频次报告路线检查结果利用会8附件无