工业供应链培训应用模拟练习案例.docx

1、工业供应链培训应用模拟练习案例用户名认证方式用户组权限李明(sbje)密码认证（不设密码）Administrators(系统管理员组)不需授权第一部分 建帐及初始化练习一 建 帐目的:掌握建帐的基本程序要求:按照下述给出的资料在K/3系统中间层建立一个帐套并对其进行系统设置、启用帐套。(注意：括号里是相关文字的五笔代码)（一）新建帐套1、帐套号：0012、帐套名：创达(wbjdp)3、帐套类型：工业企业4、数据实体：系统会自动给出，不需客户命名5、数据库文件路径：C:MSSQLDATA（二）设置帐套参数1、公司名称：创达有限公司(wbjdpebvwcng)2、记帐本位币：人民币货币代码：RMB

2、3、会计期间：自然年度会计期间4、帐套启用期间：2001年第九期（三）添加用户练习二 业务系统初始化目的：掌握对业务系统的初始化的步骤及操作。要求：根据下述资料按顺序完成业务系统初始化设置工作。注意：采购、销售、仓存、存货核算四个系统，只要在其中任意一个系统进行初始化，其他系统也会同时完成）一、总帐系统中从模板中引入会计科目（行业：工业企业）二、设置核算参数（“工具”菜单“系统初始化”选择核算参数设置）1、启用年度：2001年 启用期间：第九期2、税率：17%3、核算方式：数量、金额核算4、库存结余控制：不允许负结存5、库存更新控制：单据保存后立即更新6、销售模块设置：销售模块不区分内外销注意

3、：核算参数一经设定并结束初始化后将不能返回再修改。三、系统维护（一）系统设置1、单据编码规则(按系统默认设置)第1页共37页代码名称01天河区(gdiskaq)01.01科达公司(tudpwcng)01.02恒利公司(ngjgtjhwcng)02荔湾区(alliyocaq)02.01宏丰公司(pdcdhwcng)02.02安迅公司(pvnfpwcng)科目代码科目名称核算项目123原材料物料137产成品物料501产品销售收入物料401生产成本401.01直接材料(fhrusfou)物料401.02直接人工(fhruwa)物料401.03制造费用(rmtfxjet)物料401.04成本汇总（dn

4、sgianukn）物料代码名称01采购部(esmquk)02销售部(qiwyuk)03生产一部(tguguk)04生产二部(tgufguk)05仓管部(wbbtpuk)计量单位组代码计量单位名称系数是否默认数量组(ovjgxeg)Z支(fc)1是H盒(wgkl)10个(wh)G个(wh)1是代码名称部门001李明(sbje)采购部代码名称JF06支票(fcsfiu)4、计量单位5、结算方式(2)部门资料(3)职员资料第 2页共 37页2、其他：(对以下选项打“”)审核人与制单人可为同一人金额在仓库可见暂估凭证冲回方式：单到冲回四、资料维护(一)基础资料1、会计计科目：2、币别：人民币（系统默认

5、）3、凭证字：记(yn)代码名称物料属性计量单位计价方法存货科目代码销售收入科目代码销售成本科目代码001原材料001.01笔芯(ttanu)外购支加权平均法123511512001.02笔壳(ttfpm)外购个加权平均法123511512001.03笔帽(ttmhjj)外购个加权平均法123511512001.04弹簧（xujtamw）外购个分批认定法123511512002半成品002.01笔身组件（tttmdxegwrh）自制支加权平均法135511512003产成品003.01单色圆珠笔(ujfjqclkmigritt)自制支加权平均法137501502003.02三色圆珠笔(dgqc

6、lkmigritt)自制支加权平均法137501502002黄平(amwgu)采购部003赵立(fhquu)销售部004吴天(kgdgd)销售部005张恒(xtngjg)生产一部006王和(gggt)生产二部007陈力(bailt)仓管部代码名称仓库类型001原材料仓(drisfouwbb)实仓002半成品仓(ufdnkkkwbb)实仓003产成品仓(udnkkkwbb)实仓004代管物资仓(watptruqwbb)待检仓代码名称001佳和公司(tffgtwcng)002新达公司（usrdpwcng）003永益公司(yniuwlwcng)代码名称001原材料(drisfou)002半成品(uf

7、dnkkk)003产成品(udnkkk)(4)供应商资料物料(6)仓库资料第 3页共 37页BOM编号B003物料代码003.02物料名称三色圆珠笔物料单位支物料规格成品率95%数量1状态使用子项目编码物料名称单位用量损耗率（%）001.01笔芯支30.02001.02笔壳个10.01001.03笔帽个10.01001.04弹簧个30.05BOM编号B001物料代码002.01物料名称笔身组件物料单位支物料规格成品率100%数量1状态使用子项目编码物料名称单位用量损耗率（%）001.01笔芯支1001.02笔壳个1BOM编号B002物料代码003.01物料名称单色圆珠笔物料单位支物料规格成品率

8、98%数量1状态使用子项目编码物料名称单位用量损耗率（%）002.01笔身组件支10.03001.03笔帽个10.02代码名称001单色圆珠笔（ujfjqclkmigritt）002三色圆珠笔(dgqclkmigritt)三色圆珠笔第 4页共 37页005 受托代销仓（epc rta wa qie待检仓wbb）（二）BOM单（即产品结构清单）单色圆珠笔：笔身组件(1支)=笔芯(1支)+笔壳(1个)单色圆珠笔(1支)=笔身组件(1支)+笔帽(1个)三色圆珠笔：三色圆珠笔(1支)=笔芯(3支)+笔帽(1个)+笔壳(1个)+弹簧(3个)1、新增组别2、新增BOM单单色圆珠笔：笔身组件(1支)=笔芯(

9、1支)+笔壳(1个)单色圆珠笔(1支)=笔身组件(1支)+笔帽(1个)笔身组件单色圆珠笔三色圆珠笔：三色圆珠笔(1支)=笔芯(3支)+笔帽(1个)+笔壳(1个)+弹簧(3个)代码物料名称计量单位计价方法结存数量结存金额仓库001.01笔芯支加权平均法3,00030,000原材料仓001.02笔壳个加权平均法3,60090,800原材料仓001.03笔帽个加权平均法5,80070,000原材料仓001.04弹簧个分批认定法6,000(合计)80,000(合计)原材料仓批号0014,00040,000批号0022,00040,000003.01单色圆珠笔支加权平均法6,50035,000产成品仓0

10、03.02三色圆珠笔支加权平均法9,60067,000产成品仓五、初始数据录入六、录入初始单据并进行单据审核1、2001年8月14日收到佳和公司发来（001.02）笔壳2000个,暂估价为3元(材料仓)。2、2001年8月30日向科达公司发出商品(003.01)单色圆珠笔1000支,单价为5元（从产成品仓发出）。七、启用业务系统第二部分 工业进销存业务练习练习一 采购管理系统目的:掌握K/3采购系统日常业务处理工作，熟悉五种业务类型的操作流程要求:根据以下业务资料进行采购系统各种业务单据制作进行采购发票审核掌握各种帐表的查看技巧1、货到单未到采购部采购人员李明于2001年9月3日向新达公司订购

11、笔芯1000支，单价1元（不含税价）。2001年9月4日货到，当日采购部门通知仓库入库，仓库管理员陈力经检验合格后入库(材料仓)。2001年9月8日新达公司开出增值税发票。2、暂估入库采购部采购人员黄平于2001年9月10日向永益公司订购笔帽3000个，单价0.5元(不含税价)；笔壳2000个，单价0.3元(不含税价)。2001年9月11日货到，当日采购部门通知仓库入库，仓管人员陈力检验合格后入库(原材料仓)。3、单货同到采购部采购人员黄平于2001年9月20日向佳和公司订购笔芯2000支，单价0.8元(不含税价)。2001年9月25日货到，当日采购部门通知仓库入库，仓管人员陈力经检验合格后入

12、库(原材料仓)。同日收到佳和公司开出的增值税发票。4、单先到货后到采购部采购人员黄平于2001年9月25日向永益公司订购笔壳1000个，单价0.4元(不含税价)。2001年9月27日收到永益公司开出的增值税发票，次日货到，采购部门通知仓库入库，仓管人员陈力验收入库(原材料仓)。5、退货业务仓管人员陈力发现2001年9月25日向永益公司购入的笔壳100个有质量问题，采购人员决定并于2001年9月29日从原材料仓退货。2001年9月30日永益公司开出红字增值税发票。第5页共37页代码名称单位数量单价003.01单色圆珠笔支6001.5003.02三色圆珠笔支45003.5代码名称单位数量单价003

13、.01单色圆珠笔支10001003.02三色圆珠笔支50002.5业务流程：红字外购入库单红字采购发票6、收到部分货物采购部采购人员黄平于2001年9月26日向新达公司订购笔帽3000个，单价为1元（不含税价）。2001年9月28日收到科达公司发来笔帽1000个，采购部门通知仓库入库，仓管人员陈力验收入库（原材料仓）。12、代管物资业务（通过收料通知单做待验仓入库）2001年9月30日收到佳和公司发来的代管物资单色圆珠笔1000支，入代管物资仓。13、受托代销业务2001年9月5日收到委托代销单位新达公司发来的产品：9月10日向宏丰公司销售商品：9月31日把未销售的商品退回给委托代销商新达公司

14、。练习二 销售管理系统目的:掌握K/3销售系统日常业务处理工作，熟悉四种业务类型的操作流程要求:根据以下业务资料进行销售系统各种业务单据制作进行销售发票审核掌握各种帐表的查看技巧（下述业务如无具体说明，作为赊销处理）1、开票与发货同时进行科达公司于2001年9月10日向销售部销售人员赵立订购单色圆珠笔500支，销售价5元（不含税价）。2001年9月13日销售部通知仓库发货，同日仓库发货，销售部并开具销售发票。2、先开票后发货安迅公司于2001年9月15日向销售部销售人员赵立订购三色圆珠笔100支，销售价8元（不含税价）；单色圆珠笔200支，销售价6元（不含税）。2001年9月17日销售部开具销

15、售发票，2001年9月20日销售部通知仓库发货，同日仓库发货。3、销售退货安迅公司购买三色圆珠笔50支，销售价8元（不含税价），因有质量问题于2001年9月23日退货，同日仓库将退回货物入库。销售部于2001年9月24日开出红字发票。4、现销2001年9月25日宏丰公司向销售员赵立购买单色圆珠笔1000支，销售价3元（不含税）。同日销售部开具销售发票并发货。货款即时支付。5、销售分次发货2001年9月27日安讯公司向销售员赵立购买三色圆珠笔2000支，销售价8元（不含税）。货物分别在9月28日发出500支、在9月30日发出1500支。月末开出销售发票。6、分期收款销售业务2001年9月26日销

16、售员赵立以分期收款方式向科达公司销售单色圆珠笔8000支，销售价5元第6页共37页（不含税）；三色圆珠笔10,000支，销售价6元（不含税）。并约定2001年10月03日向科达公司收取第一期单色圆珠笔3000支的货款，并开具相应的销售发票。练习三 仓存管理系统目的:掌握K/3仓存系统各种出入库业务单据的制作；库存盘点的操作流程等日常业务的处理方法要求:根据以下资料进行仓存系统各种出入库业务单据制作对仓库进行期末库存盘点，并进行库存数量调整掌握各种帐表的查看技巧1、生产领料单生产一部张恒于2001年9月10日向仓库领用原材料笔芯600支、笔帽300个、笔壳300个。2、生产领料单生产二部王和于2

17、001年9月12日向仓库领用原材料笔芯300支、笔壳100个。3、生产退料（红字生产领料单）生产一部于2001年9月15日退回原材料笔芯50支到原材料仓。4、产品入库单生产二部王和于2001年9月20日入库半成品笔身组件100个。5、委外加工出库单2001年9月17日张恒领料笔身组件100个、笔帽100个，发送到新达公司加工。6、委外加工入库单2001年9月25日新达公司将加工好的产成品三色圆珠笔100支送回原材料仓库。7、产品入库单生产一部张恒于2001年9月22日入库产成品单色圆珠笔300支。8、调拨单2001年9月26日发现三色圆珠笔应该入产成品仓，而现在入了原材料仓，现更改重新入库。9

18、、盘盈、盘亏单企业于2001年9月30日进行仓库盘点，发现实际库存笔芯比帐面多50支，笔帽比帐面少80个，做盘盈盘亏处理。10、其他出库单销售人员赵立于2001年9月31日从产成品仓库领取了10支单色圆珠笔、20支三色圆笔送给客户安迅公司。练习四 存货核算系统目的:掌握K/3存货核算系统各种出入库核算；凭证制作；期末结帐等处理方法要求:根据以下资料进行存货系统各种出入库核算制作各种业务的凭证模板，生成各种业务凭证进行期末结帐、期末存货的金额调整掌握各种帐表的查看技巧1、企业本月共发生了800元采购运输费，按采购物料的金额分摊入物料的入库成本，并确定本月发生的外购物料的入库成本。（外购入库核算）

19、2、确定企业自制产品的入库成本，经过核算确定：单色圆珠笔3元，三色圆珠笔5元。（自制入库核算）3、企业2001年9月25日委外加工后物料入库，确定其成本5元。（委外加工入库核算）4、计算本月红字出库产品的成本，根据产品入库计算所得成本，三色圆珠笔销售退回单位成本为5元。（红字出库核算）第7页共37页科目来源科目借贷方向金额来源摘要核算项目单据上物料的存货科目借外购入库单实际成本外购材料凭证模板应交税金进项税借采购发票税金凭证模板应交税金进项税借采购发票运费税金凭证模板应付帐款贷采购发票价税合计供应商凭证模板银行存款贷采购费用5、财务人员根据物料笔芯的入库成本确定其盘盈成本2元/个。（自制入库核

20、算）6、计算本月发出材料的成本。（材料出库核算）7、计算本月发出产品的成本。（产品出库核算）8、生成本期发生的物流业务的凭证。（记帐凭证管理）9、金额调整单（在存货核算系统中期初末处理做）企业于2001年9月31日发现财务帐中单色圆珠笔的金额比实际少了300元，而数量正确。补充说明：在制作产品入库凭证前必须说明一点，当所有生产的费用归集到生产成本后，财务人需手工在总帐中做一张凭证：借：生产成本成本汇总(下挂物料核算项目)贷：生产成本直接材料生产成本直接人工生产成本制造费用将所有的生产成本转入成本汇总。因为在制作产品入库凭证模板时，无法在单据上将生产成本分成明细科目取数，只能从产品入库单据上取总

21、数。设定产品入库单凭证模板时分录为：借：产成品贷：生产成本成本汇总(下挂物料核算项目)注意：生产成本成本汇总有下挂核算项目“物料”，所以要选择“核算项目”，取单据上有的物料项目。在设定模板时，采购发票和外购入库单的模板是统一通过“外购入库单”中去设定。分录为：借：原材料（半成品）应交税金应交增值税进项税（发票税金）应交税金应交增值税进项税（运费税金）贷：应付帐款银行存款外购入库单模板设定为9、期末结帐第8页共37页第9页共37页第10页共37页第11页共37页第12页共37页第13页共37页第14页共37页第15页共37页第16页共37页第17页共37页第18页共37页第19页共37页第20页共37页第21页共37页第22页共37页第23页共37页第24页共37页第25页共37页第26页共37页第27页共37页第28页共37页第29页共37页第30页共37页第31页共37页第32页共37页第33页共37页第34页共37页第35页共37页第36页共37页第37页共37页