坚瑞沃能度财务分析报告.docx

1、坚瑞沃能度财务分析报告坚瑞沃能3001162019年度财务分析报告一 公司简介公司名称陕西坚瑞沃能股份有限公司公司英文名称Shaanxi J Optimum Energy CO., LTD公司简称坚瑞沃能股票代码300116成立时间None上市时间2010-09-02交易所深圳证券交易所注册地址陕西省西安市高新区科技二路65号6幢10701房电话传真公司网址邮箱公司简介二 公司财务分析2.1 公司资产结构分析2.1.1 资产构成基本情况坚瑞沃能2019年资产总额为1,249,074,024.55元，其中流动资产为1,104,924,815.93元，占总资产比例为88.46%；非流动资产为144

2、,149,208.62元，占总资产比例为11.54%； 2019年坚瑞沃能总资产构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)资产总计124,907100.00%1,760,056100.00%2,952,680100.00%流动资产合计110,49288.46%1,303,00874.03%2,167,08173.39%非流动资产合计14,41411.54%457,04725.97%785,59826.61%2.1.2 流动资产构成情况流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、

3、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，坚瑞沃能2019年的流动资产主要包括货币资金、其他应收款以及应收票据及应收账款，各项分别占比为47.89%，33.85%和7.56%。2019年坚瑞沃能流动资产构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)流动资产合计110,492100.00%1,303,008100.00%2,167,081100.00%货币资金52,91847.89%47,7893.67%159,0417.34%应收票据及应收账款8,3517.56%941,439

4、72.25%1,191,00154.96%应收票据00.00%50,2943.86%347,19416.02%应收账款8,3517.56%891,14568.39%843,80738.94%预付款项1,6721.51%13,1881.01%95,7964.42%其他应收款37,40633.85%23,8671.83%34,3431.58%其中:应收利息00.00%00.00%1200.01%应收股利00.00%00.00%6000.03%存货3,1832.88%218,83916.79%596,97627.55%一年内到期的非流动资产00.00%23,5351.81%26,4451.22%其他

5、流动资产6,9596.30%34,3482.64%63,4762.93%2.1.3 非流动资产构成情况非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，坚瑞沃能2019年的非流动资产主要包括其他非流动资产、固定资产以及其他非流动金融资产，各项分别占比为47.55%，26.39%和13.55%。2019年坚瑞沃能非流动资产构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万

6、元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)非流动资产合计14,414100.00%457,047100.00%785,598100.00%长期应收款00.00%73,22916.02%105,24613.40%长期股权投资3522.45%19,2624.21%22,1902.82%其他权益工具投资00.00%7,5451.65%9,3071.18%其他非流动金融资产1,95213.55%00.00%00.00%投资性房地产00.00%4920.11%5250.07%固定资产3,80426.39%264,02957.77%290,52336.98%在建工程6694.64%50,34111.01%9

7、3,41311.89%无形资产640.45%17,5943.85%48,2206.14%开发支出00.00%00.00%460.01%商誉00.00%5,4161.19%22,0312.80%长期待摊费用7164.97%8,9441.96%15,4151.96%递延所得税资产00.00%4330.09%39,7555.06%其他非流动资产6,85347.55%9,7562.13%138,92117.68%2.2 负债及所有者权益结构分析2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况坚瑞沃能2019年年总负债金额为686,208,413.57元，所有者权益总额为562,865,610.98元，其中资本

8、金为4,500,170,444.0元，资产负债率为54.94%，在负债中，流动负债为650,839,463.39元；占负债和所有者权益总额的52.11%，非流动负债为35,368,950.18元，占负债和所有者权益总额的2.83%。2019年坚瑞沃能负债和所有者权益构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)负债和所有者权益(或股东权益)总计124,907100.00%1,760,056100.00%2,952,680100.00%流动负债合计65,08352.11%1,509,41985.76%2,235,53375.

9、71%非流动负债合计3,5362.83%230,58213.10%307,77910.42%所有者权益(或股东权益)合计56,28645.06%20,0541.14%409,36713.86%2.2.2 流动负债基本构成情况流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目， 坚瑞沃能2019年的流动负债主要包括其他应付款、应交税费以及应付票据及应付账款，各项分别占比为70.82%，23.46%和3.56%。2019年坚瑞沃能流动负债构成情况科目名称

10、2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)流动负债合计65,083100.00%1,509,419100.00%2,235,533100.00%短期借款00.00%426,24428.24%1,510,59667.57%应付票据及应付账款2,3173.56%00.00%453,39120.28%应付账款2,3173.56%00.00%453,39120.28%预收款项5010.77%10,6810.71%77,1983.45%应付职工薪酬9021.39%2,9360.19%7,0850.32%应交税费15,27123.46%50,07

11、83.32%35,9321.61%其他应付款46,09270.82%770,34151.04%45,1992.02%其中:应付利息00.00%00.00%2,7180.12%一年内到期的非流动负债00.00%192,84212.78%97,1544.35%其他流动负债00.00%56,2933.73%8,9740.40%2.2.3 非流动负债基本构成情况非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，坚瑞沃能2019年的非流动负债主要包括递延所得税负债、预计负债以及其他非流动负债，各项分别占比为85.89%，12.23%和12

12、.23%。2019年坚瑞沃能非流动负债构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)非流动负债合计3,536100.00%230,582100.00%307,779100.00%长期借款00.00%79,82734.62%125,91540.91%长期应付款00.00%69,47230.13%112,84336.66%预计负债43212.23%62,24126.99%39,02812.68%递延收益661.88%00.00%00.00%递延所得税负债3,03785.89%00.00%8,5752.79%其他非流动负债432

13、12.23%81,28135.25%60,44419.64%2.2.4 所有者权益基本构成情况所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年坚瑞沃能的所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、资本公积以及盈余公积，各项分别占比为799.51%，557.69%和1.27%。所有者权益构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)所有者权益(或股东权益)合计56,286100.00%20,054100.00%409,36710

14、0.00%实收资本(或股本)450,017799.51%243,2521212.96%243,25259.42%资本公积313,902557.69%495,1522469.04%490,277119.76%库存股-21,908-38.92%00.00%00.00%其他综合收益-1,869-3.32%-2,072-10.34%-1,042-0.25%专项储备00.00%920.46%220.01%盈余公积7161.27%7163.57%7160.18%未分配利润-684,445-1216.00%-711,993-3550.30%-319,504-78.05%少数股东权益-125-0.22%-5,

15、093-25.40%-4,354-1.06%2.3利润分析2.3.1 净利润分析2019年坚瑞沃能的净利润为277,898,663.4元，与2018年的-3,945,191,606.68元相比下降了107.04%。2015-2019年坚瑞沃能净利润变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）20153,703201642,9371059.29%2017-373,438-969.72%2018-394,5195.65%201927,789-107.04%2.3.2 营业利润分析2019年坚瑞沃能的营业利润为-23,281,781.43元，与2018年的-3,487,977,222.13元相比下降了9

16、9.33%。2015-2019年坚瑞沃能营业利润变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）20154,492201651,9161055.50%2017-363,677-800.51%2018-348,797-4.09%2019-2,328-99.33%2.3.3 利润总额分析2019年坚瑞沃能的利润总额为308,666,113.69元，与2018年的-3,495,932,438.17元相比下降了108.83%。2015-2019年坚瑞沃能利润总额变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）20154,690201655,7561088.79%2017-365,858-756.17%2018-349

17、,593-4.45%201930,866-108.83%2.3.4 成本费用分析成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年坚瑞沃能的成本费用总额为1,846,377,713.1200001元，其中管理费用、财务费用以及营业成本，各项分别占比为35.56%，35.18%和25.88%。2019年坚瑞沃能成本费用构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)成本及费用总额-184,637100.00%-636,046100.00%-918,607100.00%营业成本-47,79

18、325.88%-411,67764.72%-663,42072.22%税金及附加-1920.10%-4,6070.72%-7,1930.78%销售费用-4,1812.26%-39,3466.19%-92,64010.08%管理费用-65,66035.56%-83,44313.12%-103,39911.26%研发费用-1,8521.00%-10,5561.66%0-0.00%财务费用-64,95835.18%-86,41413.59%-51,9545.66%2.4 现金流量分析2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析2019年坚瑞沃能的经营现金流量净额为-615,626.59元，与2

19、018年的289,826,762.48元相比下降了100.21%；投资活动现金流净额为137,667,641.87元；筹资活动现金流净额为343,541,604.78元。2015-2019年坚瑞沃能经营、投资及筹资活动现金流净额年份经营活动现金流净额（万元）投资活动现金流净额（万元）筹资活动现金流净额（万元）2015-400-11,3161,0102016-215,377-126,300415,5632017-200,946-165,817312,283201828,982-1,779-61,0902019-6113,76634,3542.4.2 现金流入结构分析2019年坚瑞沃能现金流入总金

20、额为1,413,346,262.22元，其中经营活动现金流入为602,701,322.7元，占现金流入总额的42.64%；投资活动现金流入为307,309,896.22元，占现金流入总额的21.74%；筹资活动现金流入为503,335,043.3元，占现金流入总额的35.61%。2019年坚瑞沃能现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)现金流入总额141,334100.00%557,067100.00%1,400,082100.00%经营活动现金流入小计60,27042.64%250,76445.02%536,7

21、6538.34%投资活动现金流入小计30,73021.74%8,2661.48%12,9800.93%筹资活动现金流入小计50,33335.61%298,03753.50%850,33660.73%经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为437,864,575.74元,占经营活动现金流入小计的72.65%;收到的税费返还为826,903.6元,占经营活动现金流入小计的0.14%;收到其他与经营活动有关的现金为164,009,843.36元,占经营活动现金流入小计的27.21%。2019年坚瑞沃能经营活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（

22、万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)经营活动现金流入小计60,270100.00%250,764100.00%536,765100.00%销售商品/提供劳务收到的现金43,78672.65%189,99375.77%442,74682.48%收到的税费返还820.14%2,9831.19%410.01%收到其他与经营活动有关的现金16,40027.21%57,78723.04%93,97817.51%投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为154,115,023.18元,占投资活动现金流入小计的50.15%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为6,208,201.04元

23、,占投资活动现金流入小计的2.02%;处置子公司及其他营业单位收到的现金净额为146,986,672.0元,占投资活动现金流入小计的47.83%。2019年坚瑞沃能投资活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（元万）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)投资活动现金流入小计30,730100.00%8,266100.00%12,980100.00%收回投资收到的现金15,41150.15%200.24%00.00%取得投资收益收到的现金00.00%170.21%620.48%处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额6202.02%240.29%

24、400.31%处置子公司及其他营业单位收到的现金净额14,69847.83%40.05%2,86622.08%收到其他与投资活动有关的现金00.00%8,20099.20%10,01077.12%筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为235,535,000.0元,占筹资活动现金流入小计的46.79%;其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金为135,535,000.0元,占筹资活动现金流入小计的26.93%;取得借款收到的现金为12,800,043.3元,占筹资活动现金流入小计的2.54%;收到其他与筹资活动有关的现金为255,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的50.66%。 2

25、019年坚瑞沃能筹资活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)筹资活动现金流入小计50,333100.00%298,037100.00%850,336100.00%吸收投资收到的现金23,55346.79%1,1000.37%1510.02%其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金13,55326.93%1,1000.37%00.00%取得借款收到的现金1,2802.54%224,05975.18%755,87188.89%收到其他与筹资活动有关的现金25,50050.66%72,87724.45%94,3131

26、1.09%2.4.3 现金流出结构分析2019年坚瑞沃能现金流出总额为932,752,642.16元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为603,316,949.29元,占现金流出总额的64.68%;投资活动现金流出小计为169,642,254.35元,占现金流出总额的18.19%;筹资活动现金流出小计为159,793,438.52元,占现金流出总额的17.13%。2019年坚瑞沃能现金流出构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)现金流出总额-93,275100.00%-590,955100.00%-1,454,562100.00%经营活动现金流出小计-60,33164.68%-221,78137.53%-737,71250.72%投资活动现金流出小计-16,96418.19%-10,0451.70%-178,79712.29%筹资活动现金流出小计