财务绩效考核指标库完整.docx

1、财务绩效考核指标库完整财务管理部绩效考核指标库岗位名称序号指标名称总经理1。 财务管理体系满意度2。 财务规划建议被采纳次数3。 年度财务管理工作计划完成率4。 财务收支审核出错次数5。 权限范围内资金流向审核出错次数6。 资金筹措总裁满意度7。 重大投资项目资金风险评估建议被采纳次数8. 资金总体协调满意度9. 子公司财务管理推进计划完成率10. 经营管理建议被采纳次数11. 部门内员工满意度12. 相关人员满意度（协作）副总经理(会计核算）1。 会计核算制度、流程体系优化建议被采纳次数2。 会计核算标准问题处理满意度3. 会计报表编制出错次数4. 税务工作计划完成率5. 税务风险控制情况6

2、。 财务初始化计划完成率（财务软件权限管理的合理性和满意度）7. 财务软件优化建议被采纳次数8. 会计行为规范性9. 核算工作计划完成率10. 财产清查完成情况11。 档案管理规划性12。 财务相关信息获取及时情况13。 财务培训满意度（部门内部员工的满意度)14. 相关人员满意度（协作）总帐税务会计1。 记帐凭证复核出错次数2. 财务系统记帐出错次数3. 固定资产系统变动及记帐出错次数4。 财务数据备份及时性5. 帐务月结出错次数6。 银行对帐、银行调节表处理出错次数7. 财务数据定期核查疏漏次数8. 成本费用结转出错次数9. 涉税事务办理及时无错10. 税务信息收集、传达的及时性11. 档

3、案管理满意度12。 相关人员满意度（协作）外贸会计1。 进出口业务相关凭证录入工作2。 外汇核销和国际收支申报出错次数、及时性3。 出口退税规范性、及时性4. 资格年度审查及时性5。 香港公司会计相关处理及时性、出错次数6。 销售业务账务处理出错次数、及时性7. 相关人员满意度（协作)采购会计1。 采购发票、采购清单审核出错次数2. 采购结算数据审核出错次数3. 采购结算业务凭证编制及时性、准确性4. 采购单位往来核对疏漏次数5。 业务系统供应商资金账核对疏漏次数6。 对帐资料整体出错次数7。 相关人员满意度（协作）供应商往来帐务管理的满意度制证会计1。 出纳报告单、原始凭证每日审核疏漏次数2

4、. 往来转帐发票审核疏漏次数3。 资金账、出纳银行账审核疏漏次数4. 收付款数据审核疏漏次数5. 会计凭证编制及时准确6. 变更证明办理及时性7. 往来单位资料录入及时准确8。 固定资产明细及提旧计提及时准确9. 相关人员满意度(协作）稽核员1. 稽核流程和制度满意度2. 费用报销、其他开支合法性审核疏漏次数3。 其它往来款管理满意度4。 客户退余款、分开运费付款审核疏漏次数5. 法人代表印章管理出错次数规范性6。 账、实稽核疏漏次数7. 档案管理情况稽核疏漏次数8. 相关人员满意度（协作）前台经理1。 出纳收支、销售结算工作流程和制度满意度2. 销售结算、应收款日报表审核、报送及时准确3.

5、市场票款、合同强制、提单开具对应情况审核疏漏次数4。 业务系统客户资金与销售结算模块优化建议被采纳次数5. 前台财务工作相关问题处理满意度6。 前台工作计划完成率7。 相关人员满意度（协作）销售会计（客户结算）1. 结算清单、销售发票办理满意度2。 开票信息回传及审核出错次数3。 付款申请办理及时性、准确性4. 销售余款发货确认出错次数5。 销售往来审核疏漏次数6。 应收款考核清单出具及时、准确7. 销售结算、应收款日报表编制出错次数8. 业务系统销售结算模块优化建议被采纳次数9。 相关人员满意度（协作）销售客户资金往来帐务管理的满意度销售会计（子公司结算)1. 应收款汇总表、其它销售相关报表

6、编制及时性2. 对账报告编制及时、准确3. 销售发票开具及时准确4. 开票信息回传及审核出错次数5。 销售合同及提单管理出错次数6。 客户发票及相关信息管理满意度7. 运费付款申请办理及时性8. 客户、营销员咨询答复满意度9. 相关人员满意度（协作）出纳（总部收款）1。 款项收取及时、准确2. 资金分配合理性3。 营业款、各类款项解缴及时准确4. 到账通知及时性5。 账账、账实相符核对疏漏次数6. 应收票据明细表处理及时准确7。 银行对帐单处理及时准确8。 备用金额度控制情况9. 报销审核疏漏次数10。 现金日记帐处理及时准确11。 相关人员满意度（协作）出纳（总部付款)1。 付款业务办理及时

7、准确2. 供应商资金账管理满意度3。 货款、非货款付款明细表办理及时准确4。 先发货业务货款到账、支票划款跟踪情况5. 商业汇票、应付票据明细表处理及时准确6。 出纳银行日记账、出纳收支日报表处理及时准确7. 原始凭证处理及时准确8. 银行票据、财务专用章管理满意度9. 相关人员满意度（协作）出纳(江湾市场)1. 收款业务办理及时准确2。 款项办理合理性资金分配合理性3。 营业款解缴及时准确4。 单据交接及时准确5. 业务单据、提单管理满意度6。 市场银行票据、财务专用章管理满意度7。 相关人员满意度(协作)副总经理（资金管理)1。 资金管理工作计划完成率2. 融资计划完成率3. 资金使用效益

8、分析报告满意度4。 资金预决算管理工作计划完成率5。 运营资金筹措满意度6。 权限范围内资金流向审核差错率7。 重大投资项目资金风险评估建议被采纳次数8。 金融机构及相关单位关系维护情况9. 相关人员满意度（协作）资金管理专员1. 资金管理制度、流程优化满意度2. 资金预算计划完成率3。 资金使用情况反馈满意度4. 资金调控合理性总经理满意度5。 资金管理情况分析合理性6. 资金汇总日报表处理满意度7. 相关人员满意度(协作）融资专员1。 融资建议被采纳次数2. 融资合同及筹资协议管理满意度3。 融资渠道开拓、维护满意度4. 台帐管理及开票赎单办理及时准确5。 金融机构政策、信息收集、反馈及时

9、准确6。 相关人员满意度（协作）财务管理经理1。 子公司财务相关制度优化建议被采纳次数2. 总部财务分析体系优化建议、预算方案建议被采纳次数3。 子公司财务管理工作计划完成情况4。 子公司财务管理考核计划完成情况5。 子公司财务分析合理性6. 子公司财务管理问题处理满意度7. 子公司财务相关人员管理满意度8. 内部审计体系、流程优化建议被采纳次数9. 审计计划被批准时间10。 审计计划完成率11. 审计报告合理性及时性12. 审计整改跟踪情况13. 项目审计满意度14. 相关人员满意度（协作）审计员1. 内部审计体系、流程优化建议被采纳次数2。 审计计划被批准时间3。 审计计划完成率4。 审计

10、报告合理性及时性5. 项目审计满意度6. 审计整改跟踪情况综合财务管理员1. 预算管理建议被采纳次数2. 财务分析体系优化建议被采纳次数3。 财务分析建议被采纳次数4. 预算方案编制建议被采纳次数5。 各部门预算方案审核情况6. 预算执行情况检查严肃性7. 预算执行问题处理满意度子公司财务管理员1. 子公司财务管理相关制度、流程、体系优化建议被采纳次数2。 子公司工作计划建议被采纳次数3. 子公司财务分析合理性4。 子公司预算方案制定建议被采纳次数5. 子公司财务管理问题处理及时性、满意度6。 子公司审计整改跟踪情况财务总监绩效考核指标编号KPIKPI定义/公式(权重）考核标准信息来源考核周期

11、1净资产收益率税后净利润所有者权益100%目标值（ ）。增加1个百分点，加( )分;减少1个百分点，减( ）分或:实际值/目标值100资产负债表和损益表每年2税后净利润率税后净利润主营业务收入100目标值（ ）%。增加1个百分点，加（ ）分;减少1个百分点,减( ）分或:实际值/目标值100损益表每年3总成本费用率总成本/总营业收入100%目标值（ ）。减少1个百分点，加( ）分； 增加1个百分点，减（ ）分损益表每年4货款回笼率当期货款回笼额/同期销售额100财务会计报告（统计分析报表）每年5部门费用与预算的差异率1（实际发生的成本费用预算成本费用)100目标值( ）,增加1个百分点,减（

12、）分费用明细科目及预算资料汇总每年6总资产周转率主营业务收入总资产均值100目标值（ ）次。增加0.1次，加( ）分;减少0.1次,减( ）分或:实际值/目标值100损益表及资产负债表每年7投资收益率投资净收益(亏损）/投资总额100%目标值（ ）。增加1个百分点，加( ）分；减少1个百分点，减（ ）分财务总监绩效考核指标编号KPIKPI定义/公式（权重）考核标准信息来源考核周期1净资产收益率税后净利润所有者权益1001）=目标值,得100分2）比目标值每提高 %，加 分，最高 分；3）目标值的 ，不得分;4）介于其中按线性关系计算资产负债表和损益表年度统计年度考核2税后净利润率税后净利润主营

13、业务收入1001）=目标值,得100分2)比目标值每提高 %，加 分，最高 分；3）目标值的 %，不得分；4）介于其中按线性关系计算损益表年度统计年度考核3总成本费用率总成本/总营业收入1001）=目标值,得100分2)比目标值每降低 %，加 分，最高 分；3）目标值的 ，不得分；4）介于其中按线性关系计算损益表年度统计年度考核4下属部门费用与预算的差异率实际发生的成本费用预算成本费用100%1)=目标值,得100分2）比目标值每降低 %，加 分，最高 分；3)目标值的 ,不得分；4)介于其中按线性关系计算费用明细科目及预算资料汇总年度统计年度考核5计划财务费用与实际财务费用差异实际财务费用计

14、划财务费用1）=目标值，得100分2）比目标值每降低 万元， 加 分，最高 分；3)目标值的 万元，不得分；4）介于其中按线性关系计算财务费用科目年度统计年度考核6总资产周转率主营业务收入总资产均值1001)=目标值，得100分2)比目标值每提高 ，加 分，最高 分；3）目标值的 ，不得分；4）介于其中按线性关系计算损益表及资产负债表年度统计年度考核7投资收益率投资净收益（亏损）/投资总额1001）=目标值,得100分2）比目标值每提高 ,加 分，最高 分；3)目标值的 %，不得分；4）介于其中按线性关系计算损益表及资产负债表年度统计年度考核9资产负债率总负债总资产1001）=目标值，得100

15、分2）比目标值每降低 百分点, 加 分,最高 分；3）超出目标值的 百分点,不得分；4）介于其中按线性关系计算资产负债表年度统计年度考核10现金利息偿还能力（运营现金流利息费用所得税）/（利息费用)1)=目标值，得100分2)比目标值每提高 百分点， 加 分，最高 分；3）小于目标值的 百分点，不得分；4）介于其中按线性关系计算资产负债表及现金流量表年度统计年度考核11财务职能服务满意度公司员工对公司财务职能满意度评分的算术平均值1）=目标值,得100分2）目标值，不得分；部门合作满意度调查年度统计年度考核13企业文化评分接受调研的人员对新丰企业文化评分的算术平均值1）=目标值，得100分2）

16、目标值,不得分；企业文化调研年度统计年度考核财务主管绩效考核评定表被考核者部门被考核者姓名日期得分第一部分工作内容(KPI)总计90分考核模块考核点及标准分值评价自评考核会计基础工作核算管理1、监督财务原始单据及时、准确、规范入账,稽核日常的涉税核算,确保准确无误122、复核会计凭证及报表的准确性3、每月12日出具上月银行对帐调节表4、根据月度整车账账、账实对帐因素表，查清原因并处理对帐因素5、建立厂家返利台账，掌握商务政策、应收未收返利,返利使用情况6、按规定时间报出对外财务报表、对内管理报表等相关报表。7、按照财务部档案管理办法确保会计档案规范管理8、确保按期核对往来帐及监督超期款项催收情

17、况9、确保实现财务印鉴专人管理或分离管理，按照财务印鉴管理办法规范使用财务印鉴税务管理1、按照集团发票管理办法，督导部门发票领、用、存管理82、督导纳税申报和税收结账工作及时完成3、每季度进行纳税评估分析，提报财务总监4、按集团税收筹划管理办法组织实施纳税筹划工作,在控制税收风险的前提下,合理降低公司税负，减少税收成本5、按集团税收检查办法组织税收自查、有效配合税收稽查、及时进行涉税核算调整，降低税收检查风险成本管理协助修订现有成本核算体系,参与维修内控标准成本管理模式的建立，落实执行相关管理制度5分析报告1、每月15日出具财务审查报告，并报事业部财务总监52、按照规定时间报出季度、年度分析报

18、告，就报告期帐表管理、资金管理、税务管理、预算管理及团队管理五大工作模块进行重点分析或专项分析，提升财务工作质量和工作效能，做好公司经营的决策参谋工作财务 管理 工作 40资金管理1、编制资金预算，监督预算执行102、复核资金日报表，并报事业部负责人和财务总监3、审核资金的支出,跟踪大额资金流动过程；确保每月检查出纳、收款岗位的 资金管理工作，确保资金帐实相符、资金 因素处理及时4、每月末分析营运资金周转情况及资金使用效率并提出建议5、及时发现资金管理盲点、提出管理建议预算管理1、参与编制年度经营预算.协助制定事业部预算监控办法和实施细则,并监督落实.202、每月按规定时间准确提报各类预算管理

19、报表，并对其重大异常指标进行简要分 析,及时提报给业务单元和上级财务部门3、贯彻集团预算管理思路，及时掌握经 营信息，实时监控各项预算指标执行进度 与经营计划的匹配关系，实现预算的过程监控。4、实时进行预算预警，对预算偏离度较大或与经营状况明显不符的异常现象，应协助积极查找原因,并及时向事业部财务总监进行反馈制度建设1、贯彻落实各项财务管理制度，对制度的执行情况进行监督检查。52、协助修订相关财务管理制度，对制度 本身和实施过程中存在的问题进行反馈并协助解决。投资管 理1、关注本部门项目投资计划，及时了解并参与项目论证和实施过程。52、对投资计划进行过程跟进，严格监督 项目进度和资金计划的落实

20、,主动协助解决问题团队建设、沟通 协调和企业文化1、做好财务部门与业务部门、其他工作协作部门的沟通协调工作，保证财务工作链条的简洁、顺畅152、做好部门的定编定岗工作，明确岗位 职责,明确各岗位的具体工作流程3、具备员工梯队的设计与培养能力,制 定培训计划，做好日常培训,提高员工技能，包括税务培训、财务操作培训4、关心员工的工作和思想状况，协助部门领导做好本部门人员管理工作5、协助做好部门企业文化的宣传和建设工作工作计划及执行每月5日向财务总监提报当月工作计划及 提报上月工作计划执行情况5总分本人签字： 考核人签字：财务部员工工作绩效主要考核指标指标类别 指标项 计量单位指标值评定等级 指标等

21、级 备注 优秀良好合格不合格 定量指标 1、其他部门的投诉次数 财务核算的准确度 2、定性指标1、文档正确、完整填写,妥善保管2、准确、及时登帐,制作会计报表 3、及时上报、发放工资 4、成本分析与项目核算落实到每个项目 5、对照公司财务制度进行报销凭证核准和复核 6、及时准确报税 7、财务预算编制的及时性 8、财务分析的有效性 9、保证公司享受到应该享受的税收优惠政策，不多交税 10、日常财务收支监督有力,未发生重大违反财经纪律的事件 山东某电子企业绩效考核体系（4/8)财务部员工工作绩效主要考核指标附件3：工作绩效考核实施细则财务部员工工作绩效主要考核指标指标类别指标项计量单位指标值评定等级指标等级备注优秀良好合格不合格定量指标1、其他部门的投诉次数2、财务核算的准确度定性指标1、文档正确、完整填写,妥善保管2、准确、及时登帐，制作会计报表3、及时上报、发放工资4、成本分析与项目核算落实到每个项目5、对照公司财务制度进行报销凭证核准和复核6、及时准确报税7、财务预算编制的及时性8、财务分析的有效性9、保证公司享受到应该享受的税收优惠政策，不多交税10、日常财务收支监督有力，未发生重大违反财经纪律的事件