齐心集团度财务分析报告.docx

1、齐心集团度财务分析报告齐心集团0023012019年度财务分析报告一 公司简介公司名称深圳齐心集团股份有限公司公司英文名称SHENZHEN COMIX GROUP CO., LTD.公司简称齐心集团股票代码002301成立时间None上市时间2009-10-21交易所深圳证券交易所注册地址广东省深圳市福田区福虹路世贸广场A幢17楼05-06号电话传真公司网址邮箱公司简介二 公司财务分析2.1 公司资产结构分析2.1.1 资产构成基本情况齐心集团2019年资产总额为7,875,745,829.31元，其中流动资产为6,071,436,581.85元，占总资产比例为77.09%；非流动资产为1,8

2、04,309,247.46元，占总资产比例为22.91%； 2019年齐心集团总资产构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)资产总计787,574100.00%703,024100.00%471,212100.00%流动资产合计607,14377.09%522,18274.28%288,03961.13%非流动资产合计180,43022.91%180,84225.72%183,17338.87%2.1.2 流动资产构成情况流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账

3、款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，齐心集团2019年的流动资产主要包括货币资金、应收票据及应收账款以及应收账款，各项分别占比为58.88%，31.66%和31.66%。2019年齐心集团流动资产构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)流动资产合计607,143100.00%522,182100.00%288,039100.00%货币资金357,49858.88%351,15067.25%193,04767.02%交易性金融资产3040.05%1,3490.26%6570.2

4、3%应收票据及应收账款192,22931.66%97,95418.76%42,60014.79%应收票据00.00%1950.04%3630.13%应收账款192,22931.66%97,75818.72%42,23714.66%应收款项融资9290.15%00.00%00.00%预付款项17,1122.82%27,3335.23%15,7365.46%其他应收款5,0040.82%4,9500.95%3,3481.16%其中:应收利息00.00%00.00%2090.07%存货24,8054.09%29,1595.58%25,0248.69%一年内到期的非流动资产3,8110.63%5,46

5、81.05%6,0032.08%其他流动资产5,4470.90%4,8170.92%1,6200.56%2.1.3 非流动资产构成情况非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，齐心集团2019年的非流动资产主要包括商誉、固定资产以及其他权益工具投资，各项分别占比为46.09%，27.34%和8.78%。2019年齐心集团非流动资产构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百

6、分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)非流动资产合计180,430100.00%180,842100.00%183,173100.00%长期应收款1,6640.92%5,0222.78%2,1271.16%长期股权投资3,7112.06%5950.33%7980.44%其他权益工具投资15,8378.78%22,23812.30%22,72112.40%投资性房地产4,1842.32%11,9316.60%12,9617.08%固定资产49,32927.34%43,06423.81%43,61023.81%在建工程9630.53%1,5040.83%4270.23%无形资产

7、14,5468.06%9,7415.39%10,4385.70%开发支出1,5360.85%2120.12%3090.17%商誉83,16446.09%83,16445.99%83,16445.40%长期待摊费用7080.39%8460.47%1,2190.67%递延所得税资产3,4531.91%1,6310.90%1,7060.93%其他非流动资产1,3290.74%8880.49%3,6872.01%2.2 负债及所有者权益结构分析2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况齐心集团2019年年总负债金额为4,518,380,561.48元，所有者权益总额为3,357,365,267.83元，

8、其中资本金为734,020,099.0元，资产负债率为57.37%，在负债中，流动负债为4,511,158,511.21元；占负债和所有者权益总额的57.28%，非流动负债为7,222,050.27元，占负债和所有者权益总额的0.09%。2019年齐心集团负债和所有者权益构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)负债和所有者权益(或股东权益)总计787,574100.00%703,024100.00%471,212100.00%流动负债合计451,11557.28%444,79963.27%208,67644.28%非

9、流动负债合计7220.09%6,9170.98%17,5023.71%所有者权益(或股东权益)合计335,73642.63%251,30835.75%245,03452.00%2.2.2 流动负债基本构成情况流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目， 齐心集团2019年的流动负债主要包括短期借款、应付票据及应付账款以及应付账款，各项分别占比为57.39%，36.08%和36.08%。2019年齐心集团流动负债构成情况科目名称2019年201

10、8年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)流动负债合计451,115100.00%444,799100.00%208,676100.00%短期借款258,88757.39%268,33860.33%133,12863.80%交易性金融负债1130.03%1600.04%4290.21%应付票据及应付账款162,78336.08%00.00%32,01615.34%应付账款162,78336.08%00.00%32,01615.34%预收款项10,0142.22%11,3092.54%7,3953.54%应付职工薪酬3,4630.77%3,8550.8

11、7%2,5761.23%应交税费12,2332.71%5,8041.30%4,3162.07%其他应付款3,6180.80%144,13032.40%3,7631.80%其中:应付利息00.00%00.00%3800.18%一年内到期的非流动负债00.00%11,2002.52%25,05012.00%2.2.3 非流动负债基本构成情况非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，齐心集团2019年的非流动负债主要包括其他非流动负债、递延所得税负债以及递延收益，各项分别占比为35.00%，33.55%和31.45%。2019

12、年齐心集团非流动负债构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)非流动负债合计722100.00%6,917100.00%17,502100.00%长期应付款00.00%00.00%11,20063.99%递延收益22731.45%00.00%8775.01%递延所得税负债24233.55%1,27018.37%1150.66%其他非流动负债25235.00%5,64681.63%5,30830.33%2.2.4 所有者权益基本构成情况所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益

13、、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年齐心集团的所有者权益部分主要包括资本公积、未分配利润以及实收资本(或股本)，各项分别占比为60.26%，22.43%和21.86%。所有者权益构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)所有者权益(或股东权益)合计335,736100.00%251,308100.00%245,034100.00%实收资本(或股本)73,40221.86%64,18025.54%42,78617.46%资本公积202,29860.26%117,27746.67%138,9145

14、6.69%库存股-20,373-6.07%-9,468-3.77%00.00%其他综合收益-3,029-0.90%40.00%-834-0.34%盈余公积8,1332.42%5,5452.21%4,1241.68%未分配利润75,31322.43%73,77729.36%58,16023.74%少数股东权益-8-0.00%-8-0.00%1,8810.77%2.3利润分析2.3.1 净利润分析2019年齐心集团的净利润为230,245,760.68元，与2018年的193,431,482.39元相比上升了19.03%。2016-2019年齐心集团净利润变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）2

15、01610,476201714,11434.72%201714,1140.00%201819,34337.05%201923,02419.03%2.3.2 营业利润分析2019年齐心集团的营业利润为271,625,725.21元，与2018年的181,856,680.68元相比上升了49.36%。2016-2019年齐心集团营业利润变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）201610,046201715,94458.70%201715,9440.00%201818,18514.06%201927,16249.36%2.3.3 利润总额分析2019年齐心集团的利润总额为271,371,269.3

16、2元，与2018年的218,198,459.92元相比上升了24.37%。2016-2019年齐心集团利润总额变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）201611,806201716,16836.95%201716,1680.00%201821,81934.96%201927,13724.37%2.3.4 成本费用分析成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年齐心集团的成本费用总额为5,733,659,527.47元，其中营业成本、销售费用以及管理费用，各项分别占比为87.99%，6.93%和3.03%。2019年齐心集团成本费用构成科目名称

17、2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)成本及费用总额-573,365100.00%-406,391100.00%-304,098100.00%营业成本-504,49287.99%-346,89885.36%-256,79684.45%税金及附加-3,5930.63%-2,5210.62%-1,7480.57%销售费用-39,7526.93%-32,4547.99%-25,3608.34%管理费用-17,3633.03%-15,4853.81%-16,9575.58%研发费用-5,0400.88%-5,8251.43%0-0.00%

18、财务费用-3,1230.54%-3,2050.79%-3,2351.06%2.4 现金流量分析2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析2019年齐心集团的经营现金流量净额为576,570,949.79元，与2018年的398,443,170.46元相比上升了44.71%；投资活动现金流净额为-147,804,415.38元；筹资活动现金流净额为-313,812,201.01元。2016-2019年齐心集团经营、投资及筹资活动现金流净额年份经营活动现金流净额（万元）投资活动现金流净额（万元）筹资活动现金流净额（万元）201636,757-18,5584,3342017-16,421-1

19、5,056130,376201839,844-21,55738,637201957,657-14,780-31,3812.4.2 现金流入结构分析2019年齐心集团现金流入总金额为14,232,531,414.02元，其中经营活动现金流入为8,284,082,350.01元，占现金流入总额的58.21%；投资活动现金流入为335,034,073.94元，占现金流入总额的2.35%；筹资活动现金流入为5,613,414,990.07元，占现金流入总额的39.44%。2019年齐心集团现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分

20、比(%)现金流入总额1,423,253100.00%935,769100.00%924,820100.00%经营活动现金流入小计828,40858.21%519,53155.52%360,09138.94%投资活动现金流入小计33,5032.35%57,3526.13%289,13631.26%筹资活动现金流入小计561,34139.44%358,88538.35%275,59329.80%经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为8,152,499,159.33元,占经营活动现金流入小计的98.41%;收到的税费返还为29,882,706.16元,占经营活动现金流入小计的0.36%

21、;收到其他与经营活动有关的现金为101,700,484.52元,占经营活动现金流入小计的1.23%。2019年齐心集团经营活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)经营活动现金流入小计828,408100.00%519,531100.00%360,091100.00%销售商品/提供劳务收到的现金815,24998.41%512,44498.64%351,68797.67%收到的税费返还2,9880.36%2,9080.56%3,0890.86%收到其他与经营活动有关的现金10,1701.23%4,1790.80

22、%5,3131.48%投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为204,239,820.0元,占投资活动现金流入小计的60.96%;取得投资收益收到的现金为37,475,966.53元,占投资活动现金流入小计的11.19%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为45,380.0元,占投资活动现金流入小计的0.01%;收到其他与投资活动有关的现金为93,272,907.41元,占投资活动现金流入小计的27.84%。2019年齐心集团投资活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（元万）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)投资活动现金流入小计3

23、3,503100.00%57,352100.00%289,136100.00%收回投资收到的现金20,42360.96%40,96571.43%227,61178.72%取得投资收益收到的现金3,74711.19%4,2897.48%5410.19%处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额40.01%280.05%670.02%处置子公司及其他营业单位收到的现金净额00.00%00.00%4960.17%收到其他与投资活动有关的现金9,32727.84%12,06921.04%60,41920.90%筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为943,718,367.53元,占筹资活动

24、现金流入小计的16.81%;取得借款收到的现金为2,847,104,247.46元,占筹资活动现金流入小计的50.72%;收到其他与筹资活动有关的现金为1,822,592,375.08元,占筹资活动现金流入小计的32.47%。 2019年齐心集团筹资活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)筹资活动现金流入小计561,341100.00%358,885100.00%275,593100.00%吸收投资收到的现金94,37116.81%00.00%108,14939.24%取得借款收到的现金284,71050.7

25、2%308,02385.83%110,99740.28%收到其他与筹资活动有关的现金182,25932.47%50,86214.17%56,44520.48%2.4.3 现金流出结构分析2019年齐心集团现金流出总额为14,117,577,080.619999元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为7,707,511,400.22元,占现金流出总额的54.6%;投资活动现金流出小计为482,838,489.32元,占现金流出总额的3.42%;筹资活动现金流出小计为5,927,227,191.08元,占现金流出总额的41.98%。2019年齐心集团现金流出构成科目名称2019年2018年2017

26、年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)现金流出总额-1,411,757100.00%-878,844100.00%-825,922100.00%经营活动现金流出小计-770,75154.60%-479,68654.58%-376,51245.59%投资活动现金流出小计-48,2833.42%-78,9098.98%-304,19236.83%筹资活动现金流出小计-592,72241.98%-320,24836.44%-145,21717.58%经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为6,862,253,206.19元,占经营活动现金流出小计的89.03%;支付给职工以及为职工支付的现金为336,983,251.56元,占经营活动现金流出小计的4.37%;支付的各项税费为230,592,924.1元,占经营活动现金流出小计的2.99%;支付其他与经营活动有关的现金为277,682,018.37元,占经营活动现金流出小计的3.6%。2019