金财互联度财务分析报告.docx

1、金财互联度财务分析报告金财互联0025302019年度财务分析报告一 公司简介公司名称金财互联控股股份有限公司公司英文名称JC Finance Tax Interconnect Holdings Ltd.公司简称金财互联股票代码002530成立时间None上市时间2010-12-31交易所深圳证券交易所注册地址江苏省盐城市大丰区经济开发区南翔西路333号电话传真公司网址邮箱公司简介二 公司财务分析2.1 公司资产结构分析2.1.1 资产构成基本情况金财互联2019年资产总额为4,284,536,571.57元，其中流动资产为1,964,170,632.22元，占总资产比例为45.84%；非流动

2、资产为2,320,365,939.35元，占总资产比例为54.16%； 2019年金财互联总资产构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)资产总计428,453100.00%518,798100.00%479,341100.00%流动资产合计196,41745.84%222,85242.96%245,51151.22%非流动资产合计232,03654.16%295,94557.04%233,83048.78%2.1.2 流动资产构成情况流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款

3、、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，金财互联2019年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及货币资金，各项分别占比为33.30%，31.16%和29.93%。2019年金财互联流动资产构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)流动资产合计196,417100.00%222,852100.00%245,511100.00%货币资金58,79329.93%84,08937.73%72,32029.46%交易性金融资产25,89713.19%00.00%00.

4、00%应收票据及应收账款65,41433.30%54,49724.45%42,31917.24%应收票据4,2062.14%3,6061.62%5,2202.13%应收账款61,20831.16%50,89122.84%37,09915.11%预付款项13,4616.85%17,5387.87%14,7706.02%其他应收款6,3563.24%3,9081.75%2,3860.97%存货23,72512.08%28,45712.77%19,9438.12%其他流动资产2,7671.41%34,36115.42%93,77038.19%2.1.3 非流动资产构成情况非流动资产主要包括债权投资、

5、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，金财互联2019年的非流动资产主要包括商誉、固定资产以及无形资产，各项分别占比为41.88%，25.87%和15.50%。2019年金财互联非流动资产构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)非流动资产合计232,036100.00%295,945100.00%233,830100.00%长期应收款4

6、910.21%5620.19%6120.26%长期股权投资11,4624.94%10,4173.52%10,0044.28%其他权益工具投资2,1790.94%9,0313.05%8,8043.77%投资性房地产3,2341.39%3,3111.12%00.00%固定资产60,02025.87%49,95416.88%26,64011.39%在建工程4,2831.85%3,7571.27%2,2240.95%无形资产35,96415.50%25,5838.64%12,0415.15%开发支出6,5102.81%2,9751.01%2,7271.17%商誉97,17241.88%181,6726

7、1.39%168,70872.15%长期待摊费用6,4982.80%7,0182.37%6800.29%递延所得税资产2,7871.20%1,6610.56%1,3860.59%其他非流动资产1,4290.62%00.00%00.00%2.2 负债及所有者权益结构分析2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况金财互联2019年年总负债金额为734,542,220.16元，所有者权益总额为3,549,994,351.41元，其中资本金为779,198,175.0元，资产负债率为17.14%，在负债中，流动负债为595,226,054.46元；占负债和所有者权益总额的13.89%，非流动负债为139

8、,316,165.7元，占负债和所有者权益总额的3.25%。2019年金财互联负债和所有者权益构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)负债和所有者权益(或股东权益)总计428,453100.00%518,798100.00%479,341100.00%流动负债合计59,52213.89%73,38714.15%72,01115.02%非流动负债合计13,9313.25%11,9752.31%3,2040.67%所有者权益(或股东权益)合计354,99982.86%433,43583.55%404,12584.31%2

9、.2.2 流动负债基本构成情况流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目， 金财互联2019年的流动负债主要包括预收款项、应付票据及应付账款以及应付账款，各项分别占比为35.49%，32.68%和32.68%。2019年金财互联流动负债构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)流动负债合计59,522100.00%73,387100.00%72,011100.00%短

10、期借款4,8948.22%8,20011.17%22,34031.02%应付票据及应付账款19,45132.68%00.00%18,13825.19%应付账款19,45132.68%00.00%18,13825.19%预收款项21,12235.49%23,22231.64%18,11825.16%应付职工薪酬2,3413.93%2,2003.00%1,4592.03%应交税费1,2232.06%2,7783.79%3,1464.37%其他应付款9,10315.29%36,07449.16%8,80812.23%其中:应付利息00.00%00.00%220.03%一年内到期的非流动负债1,385

11、2.33%9101.24%00.00%2.2.3 非流动负债基本构成情况非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，金财互联2019年的非流动负债主要包括长期借款、递延收益以及其他非流动负债，各项分别占比为59.11%，26.37%和8.84%。2019年金财互联非流动负债构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)非流动负债合计13,931100.00%11,975100.00%3,204100.00%长期借款8,23459.11%8,89874.

12、30%2146.71%递延收益3,67326.37%2,27318.98%00.00%递延所得税负债7915.68%8046.72%76523.89%其他非流动负债1,2318.84%00.00%2,22469.40%2.2.4 所有者权益基本构成情况所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年金财互联的所有者权益部分主要包括资本公积、实收资本(或股本)以及少数股东权益，各项分别占比为73.02%，21.95%和4.90%。所有者权益构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）

13、百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)所有者权益(或股东权益)合计354,999100.00%433,435100.00%404,125100.00%实收资本(或股本)77,91921.95%78,51818.12%49,07412.14%资本公积259,23473.02%264,49661.02%295,38473.09%其他综合收益-6,760-1.90%00.00%00.00%盈余公积3,3570.95%3,3570.77%3,0250.75%未分配利润3,8451.08%71,75216.55%45,69011.31%少数股东权益17,4014.90%15,309

14、3.53%10,9502.71%2.3利润分析2.3.1 净利润分析2019年金财互联的净利润为-655,583,268.21元，与2018年的314,833,138.97元相比下降了308.23%。2015-2019年金财互联净利润变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）20153,56320164,49226.07%201724,072435.79%201831,48330.78%2019-65,558-308.23%2.3.2 营业利润分析2019年金财互联的营业利润为-636,402,071.8元，与2018年的344,285,223.77元相比下降了284.85%。2015-2019

15、年金财互联营业利润变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）20153,56220164,47425.60%201726,728497.41%201834,42828.81%2019-63,640-284.85%2.3.3 利润总额分析2019年金财互联的利润总额为-628,446,686.8元，与2018年的347,034,600.53元相比下降了281.09%。2015-2019年金财互联利润总额变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）20154,41720165,69228.86%201727,234378.42%201834,70327.43%2019-62,844-281.09%2.3

16、.4 成本费用分析成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年金财互联的成本费用总额为1,110,063,890.88元，其中营业成本、管理费用以及研发费用，各项分别占比为73.60%，14.37%和5.47%。2019年金财互联成本费用构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)成本及费用总额-111,006100.00%-93,764100.00%-74,117100.00%营业成本-81,70573.60%-65,54969.91%-54,24973.19%税金及附加-

17、9510.86%-1,0861.16%-9471.28%销售费用-5,9165.33%-5,7626.15%-3,9485.33%管理费用-15,94814.37%-14,34615.30%-15,95521.53%研发费用-6,0765.47%-6,4066.83%0-0.00%财务费用-4080.37%-6120.65%983-1.33%2.4 现金流量分析2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析2019年金财互联的经营现金流量净额为-58,953,167.5元，与2018年的119,448,073.51元相比下降了149.35%；投资活动现金流净额为-98,600,975.95

18、元；筹资活动现金流净额为-54,177,490.87元。2015-2019年金财互联经营、投资及筹资活动现金流净额年份经营活动现金流净额（万元）投资活动现金流净额（万元）筹资活动现金流净额（万元）20153,936-5,465-1,507201622,1985,116130,114201718,760-126,4953,266201811,94433,458-38,7302019-5,895-9,860-5,4172.4.2 现金流入结构分析2019年金财互联现金流入总金额为2,302,140,748.06元，其中经营活动现金流入为1,216,502,383.56元，占现金流入总额的52.84

19、%；投资活动现金流入为910,508,711.79元，占现金流入总额的39.55%；筹资活动现金流入为175,129,652.71元，占现金流入总额的7.61%。2019年金财互联现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)现金流入总额230,214100.00%431,032100.00%239,521100.00%经营活动现金流入小计121,65052.84%142,29133.01%103,29743.13%投资活动现金流入小计91,05039.55%254,56459.06%113,44647.36%筹资活动

20、现金流入小计17,5127.61%34,1767.93%22,7789.51%经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为1,172,250,273.82元,占经营活动现金流入小计的96.36%;收到的税费返还为6,669,138.16元,占经营活动现金流入小计的0.55%;收到其他与经营活动有关的现金为37,582,971.58元,占经营活动现金流入小计的3.09%。2019年金财互联经营活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)经营活动现金流入小计121,650100.00%142,291100.0

21、0%103,297100.00%销售商品/提供劳务收到的现金117,22596.36%139,86898.30%100,22597.03%收到的税费返还6660.55%7290.51%4370.42%收到其他与经营活动有关的现金3,7583.09%1,6941.19%2,6332.55%投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为890,348,191.84元,占投资活动现金流入小计的97.79%;取得投资收益收到的现金为18,682,776.93元,占投资活动现金流入小计的2.05%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为1,290,582.81元,占投资活动现金流入小计的0.1

22、4%;收到其他与投资活动有关的现金为187,160.21元,占投资活动现金流入小计的0.02%。2019年金财互联投资活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（元万）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)投资活动现金流入小计91,050100.00%254,564100.00%113,446100.00%收回投资收到的现金89,03497.79%2000.08%8880.78%取得投资收益收到的现金1,8682.05%3,4491.36%9620.85%处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额1290.14%280.01%490.04%处置子公

23、司及其他营业单位收到的现金净额00.00%00.00%-3-0.00%收到其他与投资活动有关的现金180.02%250,88798.56%111,55098.33%筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为4,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的2.28%;其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金为4,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的2.28%;取得借款收到的现金为171,129,652.71元,占筹资活动现金流入小计的97.72%。 2019年金财互联筹资活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百

24、分比(%)筹资活动现金流入小计17,512100.00%34,176100.00%22,778100.00%吸收投资收到的现金4002.28%1,9045.57%00.00%其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金4002.28%1,9045.57%00.00%取得借款收到的现金17,11297.72%31,77992.99%22,61099.26%收到其他与筹资活动有关的现金00.00%4921.44%1680.74%2.4.3 现金流出结构分析2019年金财互联现金流出总额为2,513,872,382.38元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为1,275,455,551.06元,占现金流出

25、总额的50.74%;投资活动现金流出小计为1,009,109,687.74元,占现金流出总额的40.14%;筹资活动现金流出小计为229,307,143.58元,占现金流出总额的9.12%。2019年金财互联现金流出构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)现金流出总额-251,387100.00%-424,360100.00%-343,990100.00%经营活动现金流出小计-127,54550.74%-130,34630.72%-84,53624.58%投资活动现金流出小计-100,91040.14%-221,1065

26、2.10%-239,94269.75%筹资活动现金流出小计-22,9309.12%-72,90717.18%-19,5115.67%经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为636,068,461.68元,占经营活动现金流出小计的49.87%;支付给职工以及为职工支付的现金为450,837,387.62元,占经营活动现金流出小计的35.35%;支付的各项税费为85,729,102.61元,占经营活动现金流出小计的6.72%;支付其他与经营活动有关的现金为102,820,599.15元,占经营活动现金流出小计的8.06%。2019年金财互联经营活动现金流出构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)经营活动现金流出小计-127,545100.00%-130,346100.00%-84,536100.00%购买商品/接受劳务支付的现金-63,60649.87%-70,78554.31%-45,25053.53