5物料盘点作业.docx

1、5 物料盘点作业物料盘点作业 物料盘点作业物料盘点作业 1.仓库管理会计的岗位职责仓库管理会计的岗位职责 2.盘点员的岗位职责盘点员的岗位职责 3.盘存单盘存单 编号：盘点日期：货物编号 货物名称 货物规格 单位 账面数量 盘点数量 复盘数量 盘点人 复盘人 4.盘点卡（一）盘点卡（一）卡号：盘点日期：品名 规格 编号 单位 储放位置 货架号 账面数量 实盘数量 差异 说明 复盘人 盘点人 5.盘点卡（二）盘点卡（二）盘存单编号：货品编号：_ 盘点日期：_ 货品名称：_ 数量：_ 单位：_ 存放位置：_ 盘点人：_ 盘存单编号：货品编号：_ 盘点日期：_ 货品名称：_ 数量：_ 单位：_ 存放

2、位置：_ 查核人：_ 6.盘点表盘点表 盘点范围：盘点时间：年 月 日 责任人签字 盘点项目 数量 品种 入库 出库 账面数量 实际盘点数 差量 批次 票号 出库率 备注 说明 7.盘点盈亏汇总表盘点盈亏汇总表 品名 规格 账面资料 实盘资料 盘盈 盘亏 差异 原因 对策 数量 金额 数量 金额 数量 金额 数量 金额 总经理 财务部 经理 仓储部 经理 制表人 备注：第一联是仓库依据此单登记卡片，第二联是财务账联。8.盘点总结报告表盘点总结报告表 货品名称 所属类别 编号 规格 单价 盘点情况 存在问题 改善建议或措施 9.货物盘点更正表货物盘点更正表 品名称 品编号 位 格 账面数额 盘点

3、实存 数量盈亏 价格增减 因 明 责人 注 盘盈 盘亏 盘盈 盘亏 量 价 额 量 价 额 量 额 量 额 量 额 量 额 10.盘点工作考核表盘点工作考核表 绩效考核人员名单 被考核人员 考核地点 考核时间 考核项目 考核内容 分值 实际得分 盘点业务 盘点前期准备工作充分 5 填写盘点卡认真、准确、清晰 10 填写盘点记录表认真、准确、熟练 10 采用正确的方式修改填写错误的盘点表 10 复核、填写复盘数据认真、准确 10 采用正确的复核确认方式处理初盘复盘有差异的盘点数据 10 盘点作业流程完整，没有遗漏 5 盘点后处理业务 账目核对严谨、认真、准确 10 编制盈亏报表及时、认真、正确、

4、熟练 10 盈亏原因分析合理、全面 10 采用正确的方式处理盘点盈亏数据 5 对在盘点中发现的物资差额、错误、变质、损耗和呆滞等结果，能提出合理的处理意见及纠正、预防措施 5 合计 100 备注：考核满分为 100分，6070分为及格，7180分为中，8190分为良好，91 分以上为优秀。11.仓库盘点管理流程仓库盘点管理流程 12.仓库盘点管理流程说明表仓库盘点管理流程说明表 任务概要 仓库盘点管理 节点控制 相关说明 1组建盘点小组，在选取盘点、复盘、监盘或抽盘人员，应该有一定的级别顺序 2确定此次盘点的时间、范围、要求等各方面的信息资料 3准备盘点所需的报表和盘点表 在以往盘点工作的基础

5、上，确定此次盘点的程序和方法，提交公司经过会议讨论、总经理审批后，列入公司正式的盘点程序或盘点制度 行政人事部组织相关人员培训所有参加盘点的人员，必要时进行相关的演练 仓储部应于盘点正式开始前，指定责任人进行仓库的清理和库存台账的整理工作 1仓储部向物流信息部提出列印储位编码、库位清单的要求，后者应给予配合 2仓储部、盘点小组人员分工扫描仓库的库位条码 仓储部、盘点小组人员分工扫描库位内的货物条码，物流信息部列印货物库存表 仓储部根据货物库存表，核对库存现状，按库位或按批核对，同时填写盘点表 1仓储部、盘点小组根据物流信息部列印的货物库存差异表，发现账、物存在差异 2检查差异是否属实，查找造成

6、物、账差异的真正原因 1仓储部、盘点小组根据差异的真正原因，调整库存，填写库存调整表 2盘点小组制定盘点盈亏报告表，确定处理对策，会同盘点工作报告提交总经理审批 13.超市库存盘点管理流程超市库存盘点管理流程 14.库存盘点管理流程说明表库存盘点管理流程说明表 任务概要 库存盘点管理 节点控制 相关说明 盘点前的准备工作主要包括库房的清洁与整理、盘点工具的准备、盘点区域的划分等 盘点计划主要包括盘点时间的制定、盘点范围的确定、盘点人员的职责划分、盘点过程中的注意事项等内容 1仓储部人员按照盘点计划展开现场盘点工作，为了保证盘点的准确，每次盘点一般实行两人一组 2盘点表内的数字不能涂改，若有更改，必须签名确认 财务部人员在盘点过程中应对盘点结果进行检查，若抽盘人员盘点数量与仓储部盘点的结果不一致，则应安排相关人员再次进行盘点 仓储部人员整理相关资料，并撰写盘存结果分析报告报仓储部经理、总经理审批，根据领导审批的意见，仓储部进行库存账目的调整