银座股份度财务分析报告.docx

1、银座股份度财务分析报告银座股份6008582019年度财务分析报告一 公司简介公司名称银座集团股份有限公司公司英文名称INZONE GROUP CO.,LTD公司简称银座股份股票代码600858成立时间None上市时间1994-05-06交易所上海证券交易所注册地址山东省济南市泺源大街中段电话-传真公司网址邮箱600858公司简介二 公司财务分析2.1 公司资产结构分析2.1.1 资产构成基本情况银座股份2019年资产总额为10,961,477,560.94元，其中流动资产为2,942,377,317.6元，占总资产比例为26.84%；非流动资产为8,019,100,243.34元，占总资产比

2、例为73.16%； 2019年银座股份总资产构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)资产总计1,096,147100.00%1,250,876100.00%1,172,699100.00%流动资产合计294,23726.84%418,15933.43%314,71826.84%非流动资产合计801,91073.16%832,71766.57%857,98173.16%2.1.2 流动资产构成情况流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售

3、资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，银座股份2019年的流动资产主要包括货币资金、存货以及应收款项融资，各项分别占比为62.03%，28.45%和3.50%。2019年银座股份流动资产构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)流动资产合计294,237100.00%418,159100.00%314,718100.00%货币资金182,51462.03%277,77666.43%129,34241.10%应收票据及应收账款2,5410.86%5,7761.38%2,4240.77%应收票据00.00%00

4、.00%310.01%应收账款2,5410.86%00.00%2,3920.76%应收款项融资10,3003.50%00.00%00.00%预付款项6,4362.19%11,5022.75%7,7512.46%其他应收款6,8552.33%11,9662.86%7,9902.54%存货83,72428.45%99,38023.77%163,31951.89%其他流动资产1,8640.63%17,5324.19%3,8881.24%2.1.3 非流动资产构成情况非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工

5、程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，银座股份2019年的非流动资产主要包括固定资产、投资性房地产以及无形资产，各项分别占比为45.54%，28.93%和14.57%。2019年银座股份非流动资产构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)非流动资产合计801,910100.00%832,717100.00%857,981100.00%长期股权投资6260.08%8080.10%1,1960.14%其他权益工具投资1700.02%1700.02%

6、1700.02%投资性房地产232,01528.93%235,59528.29%237,74227.71%固定资产365,15645.54%384,43746.17%386,09445.00%在建工程00.00%1,0130.12%12,8911.50%无形资产116,82514.57%124,04714.90%126,78814.78%商誉30,3313.78%30,3313.64%30,3313.54%长期待摊费用30,2333.77%33,4114.01%32,3403.77%递延所得税资产18,8592.35%16,0691.93%18,0432.10%其他非流动资产7,6920.96

7、%6,8340.82%12,3821.44%2.2 负债及所有者权益结构分析2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况银座股份2019年年总负债金额为7,727,966,547.19元，所有者权益总额为3,233,511,013.75元，其中资本金为520,066,589.0元，资产负债率为70.50%，在负债中，流动负债为7,209,058,678.18元；占负债和所有者权益总额的65.77%，非流动负债为518,907,869.01元，占负债和所有者权益总额的4.73%。2019年银座股份负债和所有者权益构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比

8、(%)金额（万元）百分比(%)负债和所有者权益(或股东权益)总计1,096,147100.00%1,250,876100.00%1,172,699100.00%流动负债合计720,90565.77%871,80369.70%790,97167.45%非流动负债合计51,8904.73%57,9184.63%58,7585.01%所有者权益(或股东权益)合计323,35129.50%321,15425.67%322,97027.54%2.2.2 流动负债基本构成情况流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、

9、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目， 银座股份2019年的流动负债主要包括短期借款、其他应付款以及应付票据及应付账款，各项分别占比为52.59%，27.24%和15.35%。2019年银座股份流动负债构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)流动负债合计720,905100.00%871,803100.00%790,971100.00%短期借款379,11852.59%313,36035.94%316,41540.00%应付票据及应付账款110,66815.35%00.00%220,297

10、27.85%应付账款110,66815.35%00.00%220,29727.85%预收款项7,0730.98%9,4061.08%53,5956.78%应付职工薪酬12,9131.79%11,5541.33%10,9601.39%应交税费9,8811.37%7,3840.85%6,7580.85%其他应付款196,36627.24%524,66560.18%177,51122.44%其中:应付利息00.00%00.00%6240.08%应付股利2,4600.34%00.00%1,8850.24%一年内到期的非流动负债4,8830.68%5,4320.62%5,4320.69%2.2.3 非流

11、动负债基本构成情况非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，银座股份2019年的非流动负债主要包括长期借款、预计负债以及其他非流动负债，各项分别占比为88.07%，8.75%和8.75%。2019年银座股份非流动负债构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)非流动负债合计51,890100.00%57,918100.00%58,758100.00%长期借款45,70088.07%50,50087.19%55,93295.19%长期应付款4170.

12、81%6661.15%1,0891.85%预计负债4,5408.75%5,3099.17%00.00%递延收益1,2312.37%00.00%00.00%递延所得税负债00.00%30.01%1410.24%其他非流动负债4,5408.75%6,74811.65%1,5942.71%2.2.4 所有者权益基本构成情况所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年银座股份的所有者权益部分主要包括未分配利润、资本公积以及实收资本(或股本)，各项分别占比为46.36%，29.86%和16.08%。所

13、有者权益构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)所有者权益(或股东权益)合计323,351100.00%321,154100.00%322,970100.00%实收资本(或股本)52,00616.08%52,00616.19%52,00616.10%资本公积96,54829.86%96,54830.06%96,54829.89%盈余公积10,0613.11%10,0613.13%9,9933.09%未分配利润149,90946.36%146,18845.52%143,18944.34%少数股东权益14,8244.58

14、%16,3495.09%21,2326.57%2.3利润分析2.3.1 净利润分析2019年银座股份的净利润为37,566,356.98元，与2018年的-734,329.34元相比下降了5215.74%。2016-2019年银座股份净利润变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）2016-2,3862016-2,386-0.00%2017468-119.62%2018-73-115.68%20193,756-5215.74%2.3.2 营业利润分析2019年银座股份的营业利润为152,138,500.43元，与2018年的163,216,197.47元相比下降了6.79%。2016-2019年

15、银座股份营业利润变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）20167,92220167,9220.00%201712,14653.31%201816,32134.38%201915,213-6.79%2.3.3 利润总额分析2019年银座股份的利润总额为125,069,306.16元，与2018年的112,207,132.88元相比上升了11.46%。2016-2019年银座股份利润总额变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）20167,83920167,8390.00%201712,59760.70%201811,220-10.93%201912,50611.46%2.3.4 成本费用分析成本

16、和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年银座股份的成本费用总额为12,119,044,456.810001元，其中营业成本、销售费用以及管理费用，各项分别占比为80.34%，13.66%和2.47%。2019年银座股份成本费用构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)成本及费用总额-1,211,904100.00%-1,308,179100.00%-1,290,304100.00%营业成本-973,69380.34%-1,067,56581.61%-1,054,84081.

17、75%税金及附加-15,3931.27%-20,9211.60%-14,0811.09%销售费用-165,55713.66%-168,82112.91%-166,25012.88%管理费用-29,9492.47%-28,8862.21%-31,0392.41%财务费用-27,3102.25%-21,9841.68%-24,0921.87%2.4 现金流量分析2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析2019年银座股份的经营现金流量净额为693,926,322.27元，与2018年的308,782,981.91元相比上升了124.73%；投资活动现金流净额为-177,225,330.04

18、元；筹资活动现金流净额为-733,665,258.65元。2016-2019年银座股份经营、投资及筹资活动现金流净额年份经营活动现金流净额（万元）投资活动现金流净额（万元）筹资活动现金流净额（万元）201613,257-18,93252,9732017140,140-22,042-135,064201830,878-22,61838,858201969,392-17,722-73,3662.4.2 现金流入结构分析2019年银座股份现金流入总金额为19,986,754,008.99元，其中经营活动现金流入为13,937,836,450.94元，占现金流入总额的69.74%；投资活动现金流入为8

19、,169,249.44元，占现金流入总额的0.04%；筹资活动现金流入为6,040,748,308.61元，占现金流入总额的30.22%。2019年银座股份现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)现金流入总额1,998,675100.00%2,044,026100.00%1,951,342100.00%经营活动现金流入小计1,393,78369.74%1,481,89272.50%1,509,39377.35%投资活动现金流入小计8160.04%1,3230.06%2,4990.13%筹资活动现金流入小计604,

20、07430.22%560,81027.44%439,44922.52%经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为13,772,880,110.75元,占经营活动现金流入小计的98.82%;收到其他与经营活动有关的现金为164,956,340.19元,占经营活动现金流入小计的1.18%。2019年银座股份经营活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)经营活动现金流入小计1,393,783100.00%1,481,892100.00%1,509,393100.00%销售商品/提供劳务收到的现金1,377,

21、28898.82%1,466,14398.94%1,496,45599.14%收到其他与经营活动有关的现金16,4951.18%15,7491.06%12,9380.86%投资活动现金流入小计中取得投资收益收到的现金为5,256,816.36元,占投资活动现金流入小计的64.35%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为2,912,433.08元,占投资活动现金流入小计的35.65%。2019年银座股份投资活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（元万）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)投资活动现金流入小计816100.00%1,323

22、100.00%2,499100.00%取得投资收益收到的现金52564.35%00.00%00.00%处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额29135.65%1,323100.00%2,499100.00%筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为4,036,400,000.0元,占筹资活动现金流入小计的66.82%;收到其他与筹资活动有关的现金为2,004,348,308.61元,占筹资活动现金流入小计的33.18%。 2019年银座股份筹资活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)筹资活动现金流

23、入小计604,074100.00%560,810100.00%439,449100.00%取得借款收到的现金403,64066.82%364,61065.01%407,76592.79%收到其他与筹资活动有关的现金200,43433.18%196,20034.99%31,6847.21%2.4.3 现金流出结构分析2019年银座股份现金流出总额为20,203,718,275.41元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为13,243,910,128.67元,占现金流出总额的65.55%;投资活动现金流出小计为185,394,579.48元,占现金流出总额的0.92%;筹资活动现金流出小计为6,7

24、74,413,567.26元,占现金流出总额的33.53%。2019年银座股份现金流出构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)现金流出总额-2,020,371100.00%-1,996,908100.00%-1,968,308100.00%经营活动现金流出小计-1,324,39165.55%-1,451,01472.66%-1,369,25269.56%投资活动现金流出小计-18,5390.92%-23,9421.20%-24,5411.25%筹资活动现金流出小计-677,44133.53%-521,95126.14%-

25、574,51329.19%经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为11,118,455,737.37元,占经营活动现金流出小计的83.95%;支付给职工以及为职工支付的现金为857,291,985.9元,占经营活动现金流出小计的6.47%;支付的各项税费为385,254,190.83元,占经营活动现金流出小计的2.91%;支付其他与经营活动有关的现金为882,908,214.57元,占经营活动现金流出小计的6.67%。2019年银座股份经营活动现金流出构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)经营活动现金流出小

26、计-1,324,391100.00%-1,451,014100.00%-1,369,252100.00%购买商品/接受劳务支付的现金-1,111,84583.95%-1,230,47784.80%-1,151,25284.08%支付给职工以及为职工支付的现金-85,7296.47%-84,2075.80%-78,0965.70%支付的各项税费-38,5252.91%-48,2673.33%-51,2873.75%支付其他与经营活动有关的现金-88,2906.67%-88,0626.07%-88,6166.47%投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为185,394,579.48元,占投资活动现金流出小计的100.0%。2019年银座股份投资活动现金流出构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)投资活动现金流出小计-18,539100.00%-23,9421