会计信息系统B卷文字稿.docx

1、会计信息系统B卷文字稿会计信息系统B卷文字稿编码方案：科目编码：42222;部门：22；收发类别：12；存货分类：22；其他采用系统默认。数据精度：采用系统默认。（二）设置操作员及权限操作员编号操作员姓名系统权限LX李新账套主管赵芳负责总账审核凭证（三）系统启用启用总账、应收、应付、固定资产、薪资管理模块，启用日期统一为：2015年01月01日。（四）基础档案41部门档案部门编码部门名称部门编码部门名称01行政部04线上销售中心02财务部05线上销售部03采购部06仓储物流中心42人员档案人员编码人员姓名性别行政编码是否业务员01张薇女01是 02郭涛男01是03李欣女02是04赵芳女02是0

2、5田思明男03是06唐晓男03是07霍都阳女04是08高华男05是09李丽女05是10孙鹏男06是43客户档案编号客户名称简称客户分类LD北京丽都商厦丽都商厦线下客户ALBB阿里巴巴商城阿里巴巴线上客户GT北京国泰商场国泰商场线下客户PL飘亮购物广场飘亮购物线下客户44供应商档案编号供应商名称简称G01虎都服饰有限公司虎都服饰G02万德福服饰公司万德福服饰G03北京佳玲服装股份有限公司佳玲服装G04廊坊博唯服装厂廊坊博唯45结算方式编号结算名称1现金结算2现金支票3转账支票4电汇46类型限制类型限制科目记账凭证无限制47存货分类存货分类编号存货分类名称01上装02下装03套装48 计量单位计量

3、单位组：01无换算组计量单位：01件、02套存货编码存货名称单位税率存货属性0101女士西装上衣件17%外购、内销0102女士套头卫衣件17%外购、内销0201女士职业西装裙件17%外购、内销0202女士休闲西裤件17%外购、内销0301女士职业正装套17%外购、内销0302女士休闲套装套17%外购、内销（五）各模块初始设置51 应收系统模块，设置以下参数应收款核销方式：按单据。坏账处理方式：应收账款余额百分比；其他参数为系统默认。52 应付系统统模块，确定以下设置应付款核销方式：按单据。其他参数为系统默认。53 固定资产1业务控制参数（1） 启用月份：2015。1 固定资产类别编码方式2-1

4、-1-2，固定资产编码方式，按“类别编码+序号”自动编码，已注销卡片5年后删除，当（月初已计提月份=可使用月份-1）时，要求将剩余折旧全部提足。（2） 用平均年限法二按月计提折旧，卡片序号长度为5。54 薪资管理模块，设置以下参数启用月份：2015.1单个薪资类别; 从工资中代 扣个人所得税（切记日常处理按时间登录）考核内容，一 账套基础信息维护1-01 设置本单位开户银行，信息如下编码银行账号币种开户银行所属银行编码01121098991231人民币招行海淀支行021-02客户编码客户名称客户简称税号法人JD京东商城京东1101019811211101019811211-03 修改采购专用发

5、票、销售专用发票编码方式为完全手工编码。1-04修改总账系统参数，出纳凭证必须经由出纳签字；凭证编号方式为系统编号。1-05 设置会计科目及其辅助核算项科目编码科目名称相关设置1122应收账款受控应收系统2202应付账款受控应付系统224101应付个人款个人往来1-06 根据给定信息，进行应收账款模块设置 科目设置应收科目1122预收科目2203 坏账准备设置提取比例0.5%坏账准备期初余额430坏账准备1231对方科目67011-07根据给定信息，进行应付账款模块设置 科目设置应付科目2202预付科目1123（供应商往来 受控）1-08 进行固定资产选项设置设置固定资产入账科目1601 ;累

6、计入账科目1602;减值准备入账科目1603; 固定资产清理入账科目1606;增值税进项税额科目“进项税”22210102（设置-选项 与账务系统接口 后两个版本问题不能填写）1-09 应收账款、应付账款期初余额要求：在应收账款、应付账款模块录入期初采购专用发票或者销售专用发票，总账期初余额进行 引入应收账款（1122）期初余额 发票号日期客户名称存货名称数量含税单价销售部门019812014-08-17飘亮购物广场女士西服上衣800550线下（上）销售部023812014-12-09国泰商场女士职业正装3001200线下销售部应付账款期初余额-采购专用发票发票号日期供应商名称存货名称数量原币

7、单价业务员034772014-04-08虎都服饰女士套头卫衣150120唐晓（任务四）023552014-12-29佳玲服装女士职业西装裙500150田思明1-10录入以下期初余额，录入完毕后，请进行试算平衡：科目方向金额坏账准备贷430库存商品借1308500固定资产借金额由固定资产模块提供，可在处理固定资产业务时 再 录入累计折旧贷金额由固定资产模块提供，可在处理固定资产业务时 再 录入库存现金14890银行存款557000（招行存款 100201）55700应交税费/应交增值税 63350进项税22210102销项税 22210101未交增值税（22210103） 63350长期借款 8

8、00000长期应付款 999150实收资本 1500000固定资产 946350累计折旧 154800日常业务处理（按照题目时间进入，每做一个题，就生成记账凭证）根据业务需要，自行选择相关产品模拟进行操作，以下业务均由自己操作完成。任务2-01 2015-01-01日，计提坏账准备，请处理相关业务。（一般为月末，应收系统，在最初设置中的坏账准备必须设置）任务2-02 2015-01-02日，以银行存方款63550元缴纳企业上月增值税，结算方式为电汇，请通过自定义转账方式定义并结转生成该凭证，请处理相关业务。（在总账 期末 转账定义 自定义转账 期初未交增值税的贷方余额 1.定义模板 2.转账生

9、成 在填制凭证中CTRL+S跳出辅助小窗口）任务2-03 2015-01-03日，线下销售部报销业务招待费650元，付给现金，请处理相关业务。（手工输入）任务2-04 2015-01-04日，财务部付所欠虎都服饰货款（发票号03477）21060元，结算方式为电汇，请处理相关业务。（付款单据处理，结算科目 库存现金或者是银行存款 在录完原始凭证直接审核 或者菜单审核）任务2-05 2015-01-05日，霍都阳销售一批货物（女士套头卫衣300件，单价150元，女士休闲套装250套，单价280元，增值税19550，价税合计134 550元）给京东商城，货款未收到，请处理相关业务。发票号：1287

10、91，单价为无税单价（销售专用发票）生成的凭证要是日期不对，可先进行删除，再进入总账进行凭证整理，再弃审，再进行审核制单任务2-06 2015-01-06日，预付佳玲服装货款20 000元，结算方式为电汇，请处理相关业务。（应付中的付款单）任务2-07 2015-01-07日，唐晓采购一笔货物（女士西服上衣250件，单价180元;女士职业正装200套，单价340元，增值税进项税19210，价税合计132 210元），货款未理付，请处理相关业务。（期初设置？）任务2-08 2015-01-08日，财务部收到转账支票一张，金额360 000元，票号5699，内容应收北京国泰产场上年应收账款。请处理

11、相关业务。（收款单据任务2-09 2015-01-09日，收到发票号128791（京东商场）所对应的全部货款134500元，请处理相关业务。（第五题的后续处理）任务2-10 2015-01-10日，李丽销售给北京丽都商厦一批货物（女士职业西装裙500件，单价400元，税额34000元，价税合计234000元）款未收，请处理相关业务。发票号128793任务2-112015-01-11日，由于产品质量问题，发票号128793的所有货物退货，红字发票号为128793-1，请处理相关业务。（负向的销售专用发票，数量填负值，原来销货的制过单则也应该制单，若是前面没有制单，则该笔也不需要制单）任务2-12

12、 2015-01-12日，从万德福服饰公司购入女士职业正装200套，单价600元，增值税20400元，价税合计140 400元，采购货物款未付，请处理相关业务。任务2-132015-01-13日，京东商场50元应收款转入阿里巴巴商城，请处理应收冲应收业务。期初设置任务2-142015-01-14日，郭涛报销差旅费1180元，付给现金，请处理相关业务。任务2-152015-01-15日，物流仓储中心报销办公费1260元，付给现金，请处理相关业务。（14,15不考； ）任务2-162015-01-16日，霍都阳销售给阿里巴巴女士闲套装500套，单价800元，增值税68000元，价税合计468000

13、元，款未收，请处理相关业务。（应收系统）发票号1289798任务2-172015-01-17日，飘亮购物广场发生坏账40000元，请处理相关业务。任务2-182015-01-18日，以现金支票（票号：12998710）140400元支付万德福服饰公司货款，请处理相关业务。结算科目 银行存款/库存现金 票号录在付款单在生成凭证的时候不用补否则需要补充任务2-192015-01-19日，线下销售部高华预支差旅费2 500元，出纳以现金付讫，需考生增加122101个人借款科目，并进行个人往来核算，请处理相关业务。任务2-202015-01-20日，本单位购买货物已入库40件女士职业正装，现金支票（票

14、号：12998716）50000元，直接付款给万德福服饰公司。请处理相关业务。（不考）三固定资产业务处理操作员李欣（LX）2015年01月20日登录固定资产模块进行如下操作，不能以20号之后进入任务3-01 设置部门对应折旧科目（考试设置好4个2个自己填）660204 660104（销售）任务3-02 设置资产类别类别编码类别名称使用年限净残值率计提属性折旧方法卡片样式01机械设备610%正常计提平均年限法（二）通用样式（二）02电子设置510%正常计提平均年限法（二）通用样式（二）03车辆810%正常计提平均年限法（二）通用样式（二）任务3-03根据下表提供资料，录入2015年01月原始卡片

15、，进行对账平衡,如果资产多部门使用，则平均分配，增加方式均为直接购入，使用状况均为在用（原值902350+44000=946350，折旧150400+4400=154800）在原值、折旧的基础上要加上4400固定资产名称类别编号使用部门开如使用日期原值12月份止累计折旧服装熨烫机01采购部2014-5-1025600025000办公用电脑02线上销售中心2014-10-1888008800*5=44000880880*5=4400（算固定资产余额的时候）一体机02财务部行政部（平均分摊50%）2014-1-10346003120烫染设备01采购部物流仓储中心2014-1-10367250640

16、00大众面包车03线下销售部2014-01-0123570057400办公用电脑为每部门一台（共6台），请利用卡片复制功能进行原始卡片复制，注意修改使用部门; （卡片管理 03-07）大众面包车工作总量为250000，累计工作量68000，工作量单位：公里。任务3-04 2015-01-20日，购入IBM服务器1台，43056元（单价 36800元，增值税6256元）,现金支票支付（票号：667722），预计使用年限4年（资产增加，增值税能抵扣则入36800不能抵扣则43056）插分？固定资产选项设置立即制单（生成后在第一行插入分录输入增值税 在最后一行加入结算方式ctrl+s）任务3-052

17、015-01-20日，大众面包车本月工作量8500公里（固定资产处理中输入），一体机设备升级，原值增加5000元，现金支票支付，票号1234.(变动中原值增加)任务3-06 2015年-01-20日，计提本月折旧，生成凭证。任务3-07 固定资产月末结账。四薪资管理业务处理李欣（LX）以2015年01月25日登录薪资管理模块完民如下操作：任务4-01 根据下表设置薪资项目：工资项目名称类型长度小数增减项基本工资数字82增项岗位工资数字82增项奖金数字82增项迟到扣款数字82减项迟到次数数字82其他项任务4-02 公式设置，请在公式设置前，批量增加本单位人员工资项目公式奖金请使用IFF函数设置，

18、线上销售中心奖金3000，线下销售中心奖金4000，采购部奖金2500，其他部门奖励金2000 iff(部门=线上销售中心,3000,iff(部门=线下销售部,4000,iff(部门=采购部,2500,2000)迟到扣款（基本工资+岗位工资）/30*迟到次数任务4-03根据下表信息，录入工资数据人员编号姓名基本工资岗位工资迟到次数01张薇7680350002郭涛68102600103李欣5500250004赵芳5000248005田思明5200240006唐晓48802000107霍都阳48002360208高华4100260009李丽4600240010孙鹏4500300024-04 1月2

19、5日，以应发合计的14%分摊福利费，请设置分摊构成并生成凭证（添加会计科目：）（工资分摊设置）4-05 1月25日，计算和分配本月职工工资，并生成发放凭证（实发合计计算出来 自己去总账中填写凭证- -）。任务4-06薪资管理结账。五期末业务处理及报表生成任务5-01 2015-01-25由操作员ZF负责审核凭证，LX负责出纳签字、由LX进行期间损益结转，收入、支出生成一张凭证。任务5-02应收账款管理模块、应付账款管理模块、总账模块结账。任务5-03 利用报表模板编制1月份报表，并要求资产负债表平衡，保存在试题文件夹下，文件名为zczcfzb.rep; 任务5-04利用报表模板编制1月份报表，保存在试题文件夹下，文件名为lrb.rep; 模板未分配利润有错。