同济堂度财务分析报告.docx

1、同济堂度财务分析报告同济堂6000902019年度财务分析报告一 公司简介公司名称新疆同济堂健康产业股份有限公司公司英文名称XIN JIANG READY HEALTH INDUSTRY Co.,Ltd.公司简称同济堂股票代码600090成立时间None上市时间1997-06-16交易所上海证券交易所注册地址新疆乌鲁木齐经济技术开发区上海路130号电话-传真公司网址邮箱xjtongjitang公司简介二 公司财务分析2.1 公司资产结构分析2.1.1 资产构成基本情况同济堂2019年资产总额为8,857,861,623.33元，其中流动资产为6,137,063,897.27元，占总资产比例为6

2、9.28%；非流动资产为2,720,797,726.06元，占总资产比例为30.72%； 2019年同济堂总资产构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)资产总计885,786100.00%871,999100.00%719,660100.00%流动资产合计613,70669.28%603,66069.23%488,30867.85%非流动资产合计272,07930.72%268,33830.77%231,35232.15%2.1.2 流动资产构成情况流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款

3、项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，同济堂2019年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及其他应收款，各项分别占比为51.06%，51.06%和28.88%。2019年同济堂流动资产构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)流动资产合计613,706100.00%603,660100.00%488,308100.00%货币资金12,1771.98%40,8876.77%129,02426.42%应收票据及应收账款313,33651.06%

4、363,53460.22%240,80549.31%应收票据00.00%4,2470.70%5,7251.17%应收账款313,33651.06%359,28659.52%235,07948.14%应收款项融资8450.14%00.00%00.00%预付款项21,3073.47%52,4688.69%23,3994.79%其他应收款177,25528.88%82,31613.64%45,2379.26%存货88,23914.38%61,79010.24%48,7259.98%其他流动资产5440.09%2,6630.44%1,1170.23%2.1.3 非流动资产构成情况非流动资产主要包括债权

5、投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，同济堂2019年的非流动资产主要包括固定资产、在建工程以及无形资产，各项分别占比为48.99%，26.98%和16.65%。2019年同济堂非流动资产构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)非流动资产合计272,079100.00%268,338100.00%231,352100.00%长期股

6、权投资1770.07%1770.07%1780.08%其他权益工具投资00.00%8740.33%5810.25%其他非流动金融资产6080.22%00.00%00.00%投资性房地产10,5763.89%10,9944.10%11,4154.93%固定资产133,29448.99%113,17342.18%117,40850.75%在建工程73,39926.98%78,81029.37%39,80317.20%无形资产45,31416.65%46,74317.42%48,04120.77%商誉160.01%5,4932.05%160.01%长期待摊费用1120.04%1250.05%2130

7、.09%递延所得税资产1,8330.67%1,8080.67%1,0500.45%其他非流动资产6,7442.48%10,1363.78%12,6425.46%2.2 负债及所有者权益结构分析2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况同济堂2019年年总负债金额为2,420,744,505.17元，所有者权益总额为6,437,117,118.16元，其中资本金为594,146,206.93元，资产负债率为27.33%，在负债中，流动负债为1,976,135,330.72元；占负债和所有者权益总额的22.31%，非流动负债为444,609,174.45元，占负债和所有者权益总额的5.02%。201

8、9年同济堂负债和所有者权益构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)负债和所有者权益(或股东权益)总计885,786100.00%871,999100.00%719,660100.00%流动负债合计197,61322.31%195,98422.48%103,97114.45%非流动负债合计44,4605.02%44,2235.07%12,3871.72%所有者权益(或股东权益)合计643,71172.67%631,79172.45%603,30283.83%2.2.2 流动负债基本构成情况流动负债主要包括短期借款、交易

9、性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目， 同济堂2019年的流动负债主要包括短期借款、其他应付款以及应付票据及应付账款，各项分别占比为39.15%，28.87%和20.48%。2019年同济堂流动负债构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)流动负债合计197,613100.00%195,984100.00%103,971100.00%短期借款77,35739.15%58,81030.01%3

10、0,75729.58%应付票据及应付账款40,47820.48%00.00%27,28626.24%应付账款40,47820.48%00.00%27,28626.24%预收款项12,3306.24%5,2062.66%6,9226.66%应付职工薪酬9750.49%1,0000.51%8570.82%应交税费9,4214.77%12,9226.59%11,85011.40%其他应付款57,04928.87%118,04560.23%26,29725.29%其中:应付利息2,3851.21%00.00%1310.13%应付股利1330.07%00.00%950.09%2.2.3 非流动负债基本构

11、成情况非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，同济堂2019年的非流动负债主要包括应付债券、递延所得税负债以及递延收益，各项分别占比为94.23%，4.29%和0.76%。2019年同济堂非流动负债构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)非流动负债合计44,460100.00%44,223100.00%12,387100.00%应付债券41,89494.23%41,81594.55%00.00%长期应付款3200.72%3490.79%356

12、2.88%递延收益3390.76%00.00%00.00%递延所得税负债1,9064.29%2,0484.63%2,01916.30%其他非流动负债00.00%90.02%10,01180.82%2.2.4 所有者权益基本构成情况所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年同济堂的所有者权益部分主要包括未分配利润、资本公积以及实收资本(或股本)，各项分别占比为42.67%，40.23%和9.23%。所有者权益构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百

13、分比(%)金额（万元）百分比(%)所有者权益(或股东权益)合计643,711100.00%631,791100.00%603,302100.00%实收资本(或股本)59,4149.23%59,4149.40%59,4149.85%资本公积258,96640.23%258,96640.99%258,96642.92%库存股-99-0.02%00.00%00.00%其他综合收益60.00%-0-0.00%70.00%盈余公积25,4543.95%24,1703.83%20,2403.35%未分配利润274,70242.67%263,82341.76%243,65840.39%少数股东权益25,26

14、63.93%25,4174.02%21,0143.48%2.3利润分析2.3.1 净利润分析2019年同济堂的净利润为132,150,309.78元，与2018年的564,618,099.86元相比下降了76.59%。2016-2019年同济堂净利润变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）201655,126201758,1015.40%201758,1010.00%201856,461-2.82%201913,215-76.59%2.3.2 营业利润分析2019年同济堂的营业利润为226,047,731.12元，与2018年的787,336,271.48元相比下降了71.29%。2016-2

15、019年同济堂营业利润变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）201675,070201779,8126.32%201779,8120.00%201878,733-1.35%201922,604-71.29%2.3.3 利润总额分析2019年同济堂的利润总额为219,347,112.98元，与2018年的786,192,611.34元相比下降了72.10%。2016-2019年同济堂利润总额变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）201675,243201779,9996.32%201779,9990.00%201878,619-1.73%201921,934-72.10%2.3.4 成本费用

16、分析成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年同济堂的成本费用总额为4,182,804,884.5300007元，其中营业成本、销售费用以及管理费用，各项分别占比为86.89%，6.76%和3.37%。2019年同济堂成本费用构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)成本及费用总额-418,280100.00%-999,642100.00%-905,209100.00%营业成本-363,44786.89%-941,81394.21%-836,82892.45%税金及附加-

17、3,2900.79%-3,9530.40%-4,4200.49%销售费用-28,2606.76%-36,0983.61%-49,3535.45%管理费用-14,1153.37%-13,8581.39%-13,1731.46%财务费用-9,1662.19%-3,9190.39%-1,4330.16%2.4 现金流量分析2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析2019年同济堂的经营现金流量净额为-293,024,652.04元，与2018年的-710,805,019.63元相比下降了58.78%；投资活动现金流净额为-123,358,614.19元；筹资活动现金流净额为78,882,43

18、3.7元。2016-2019年同济堂经营、投资及筹资活动现金流净额年份经营活动现金流净额（万元）投资活动现金流净额（万元）筹资活动现金流净额（万元）201616,02082,5343,579201720,61742,771-56,2132018-71,080-46,05529,0772019-29,302-12,3357,8882.4.2 现金流入结构分析2019年同济堂现金流入总金额为6,755,220,554.580001元，其中经营活动现金流入为6,056,803,761.93元，占现金流入总额的89.66%；投资活动现金流入为67,494,523.22元，占现金流入总额的1.00%；筹

19、资活动现金流入为630,922,269.43元，占现金流入总额的9.34%。2019年同济堂现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)现金流入总额675,522100.00%1,272,933100.00%1,224,597100.00%经营活动现金流入小计605,68089.66%1,116,43887.71%1,087,27288.79%投资活动现金流入小计6,7491.00%46,4603.65%93,2227.61%筹资活动现金流入小计63,0929.34%110,0338.64%44,1033.60%经营

20、活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为5,536,619,340.49元,占经营活动现金流入小计的91.41%;收到的税费返还为3,667,191.59元,占经营活动现金流入小计的0.06%;收到其他与经营活动有关的现金为516,517,229.85元,占经营活动现金流入小计的8.53%。2019年同济堂经营活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)经营活动现金流入小计605,680100.00%1,116,438100.00%1,087,272100.00%销售商品/提供劳务收到的现金553,661

21、91.41%1,080,20996.75%1,069,99398.41%收到的税费返还3660.06%760.01%10.00%收到其他与经营活动有关的现金51,6518.53%36,1523.24%17,2761.59%投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为63,006,000.0元,占投资活动现金流入小计的93.35%;取得投资收益收到的现金为4,447,013.51元,占投资活动现金流入小计的6.59%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为41,509.71元,占投资活动现金流入小计的0.06%。2019年同济堂投资活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017

22、年金额（元万）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)投资活动现金流入小计6,749100.00%46,460100.00%93,222100.00%收回投资收到的现金6,30093.35%6,41913.82%92,92999.69%取得投资收益收到的现金4446.59%370.08%2900.31%处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额40.06%30.01%30.00%收到其他与投资活动有关的现金00.00%40,00086.09%00.00%筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为495,830,000.0元,占筹资活动现金流入小计的78.59%;收到

23、其他与筹资活动有关的现金为135,092,269.43元,占筹资活动现金流入小计的21.41%。 2019年同济堂筹资活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)筹资活动现金流入小计63,092100.00%110,033100.00%44,103100.00%吸收投资收到的现金00.00%4500.41%00.00%其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金00.00%4500.41%00.00%取得借款收到的现金49,58378.59%101,42892.18%31,55571.55%收到其他与筹资活动有关的现金

24、13,50921.41%8,1557.41%12,54828.45%2.4.3 现金流出结构分析2019年同济堂现金流出总额为7,092,721,387.110001元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为6,349,828,413.97元,占现金流出总额的89.53%;投资活动现金流出小计为190,853,137.41元,占现金流出总额的2.69%;筹资活动现金流出小计为552,039,835.73元,占现金流出总额的7.78%。2019年同济堂现金流出构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)现金流出总额-709,27

25、2100.00%-1,360,992100.00%-1,217,422100.00%经营活动现金流出小计-634,98289.53%-1,187,51987.25%-1,066,65587.62%投资活动现金流出小计-19,0852.69%-92,5166.80%-50,4504.14%筹资活动现金流出小计-55,2037.78%-80,9565.95%-100,3168.24%经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为4,382,615,973.8元,占经营活动现金流出小计的69.02%;支付给职工以及为职工支付的现金为69,962,121.22元,占经营活动现金流出小计的1.1%

26、;支付的各项税费为255,309,699.17元,占经营活动现金流出小计的4.02%;支付其他与经营活动有关的现金为1,641,940,619.78元,占经营活动现金流出小计的25.86%。2019年同济堂经营活动现金流出构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)经营活动现金流出小计-634,982100.00%-1,187,519100.00%-1,066,655100.00%购买商品/接受劳务支付的现金-438,26169.02%-1,027,07086.49%-923,81786.61%支付给职工以及为职工支付的现金-6,9961.10%-6,9150.58%-7,7530.73%支付的各项税费-25,5304.02%-47,9314.04%-58,5625.49%支付其他与经营活动有关的现金-164,19425.86%-105,60