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1、习题商业银行管理学概要第一章习题 判断题1. 金融服务现代化法案的核心内容之一就是废除格拉斯斯蒂格尔法 。 （ ）政府放松金融管制与加强金融监管是相互矛盾的。 （ ） 商业银行管理的最终目标是追求利润最大化。 （ ） 在金融市场上，商业银行起着类似于中介经纪人的角色。 （ ） 商业银行具有明显的企业性质，所以常用于企业管理的最优化原理理、投入要素最优组合原理、规模经济原理也适用于商业银行。 （）6.金融市场的交易成本和信息不对称决定了商业银行在金融市场中的主体地位。7.企业价值最大化是商业银行管理的基本目标。 （ ）8.商业银行管理学研究的主要对象是围绕稀缺资源信用资金的优化配置所展开的各 种

2、业务及相关的组织管理问题。 （ ）9.商业银行资金的安全性包含两重含义：一是指银行投入的信用资金在不受损失的情 况下能按期收回； 二是指银行不会出现因贷款本息不能按期收回而影响客户提取存款的 情况。 （）第一章习题参考答案1.V 2. X 3.x 4.V 5.x 6.V 7.x 8.V 9.V第二章习题、判断题3.巴塞尔新资本协议对银行信用风险计量提供了两种方法：标准法和内部评级法。5.6.我国国有商业银行目前只能通过财政增资的方式增加资本金。商业银行计算信用风险加权资产的标准法中的风险权重由监管机关规定。（ 二、单选题1. 我国商业银行资本充足率管理办法规定，计入附属资本的长期次级债务不得超

3、过核 心资本的（ ）。A.20% B. 50%C. 70% D. 100%A. 一般准备金 B. 专项准备金C. 特殊准备金 D. 风险准备金)。3. 巴塞尔协议规定商业银行的核心资本与风险加权资产的比例关系(A.仝 8% B. W 8%C.仝 4% D. W 4%第二章习题参考答案一、判断题二、单选题1.B 2. A 3. C 4. A第三章习题、判断题6.CDs存单是一种面额较大、不记名发行但不能在二级市场流通转让的定期存款凭证。7.我国目前资本市场利率仍然是市场利率与计划利率并存。二、单项题A. 保持存款的稳定性 B. 降低存款的成本率C. 降低存款的流动性 D. 提高存款的增长率A.

4、个人存款 B. 定期存款C. 一般性存款 D. 单位存款A. 同业存款 B. 有奖存款C. 定期存款 D. 活期存款A. 发行债券 B. 吸收存款C. 同业拆借 D. 再贷款A. 同业拆借 B. 回购协议C. 间接借款 D. 再贴现A. 严格测算各种存款的营业成本 B. 计算存款的历史加权成本C. 确定存款的边际成本 D. 确定存款的风险成本A. NOW账户B.定活两便存款C. 储蓄存款 D. 自动转账服务账户A. 办公费 B. 员工工资C. 差旅费 D. 非利息支出A. 同业拆借是一种比较纯粹的金融机构之间的资金融通行为。B.为规避风险，同业拆借一般要求担保。C.同业拆借一般不需向中央银行缴

5、纳法定存款准备金，降低了银行的筹资成本。D.同业拆借资金只能作短期的用途。三、多选题A. 流动负债 B. 应付债券C. 其他长期负债 D. 应付账款A. 可转让支付命令账户 B. 大额可转让定期存单C. 货币市场账户 D. 个人退休金账户A. 市场利率的水平 B. 存款的期限结构C. 银行的盈利性 D. 客户与银行的关系A. 借入资金的规模 B. 借入资金的期限C. 借入资金的相对成本 D. 借入资金的风险E.借入资金的法规限制A.转贴现 B. 向央行借款C.同业拆借 D. 发行金融债券E.证券回购协议6.价格定价法中价格表按收费条件包括（）。A. 免费定价 B.有条件免费定价7.C. 浮动费

6、率 D.固定费率以下属于商业银行主动型负债”的是（）。A. 存款 B. 同业拆借C. 再贴现 D. 金融债券E. 转贴现四、计算题2.某银行可通过 7%的存款利率吸引 50 万元新存款。银行估计，若提供利率为 7.5%，可筹集资金 1 00万元；提供 8%利率可筹集存款 1 50万元；提供 8.5%的利率可筹集存款 200万元； 提供 9%的利率可筹集存款 250万元。如果银行投资资产的收益率为 10%，由于贷款利率不随贷款量的增加而增加， 贷款利率就是贷款的边际收益率。 存款为多少时银行可获得最大的利 润呢？ 第三章习题参考答案、判断题1. X 2. V 3. V 4. V 5. V 6.

7、X 7. V 8. X二、单选题1.C 2.C 3.A 4.B 5.A 6.D 7.B 8.B 9. C 10.D 11.B三、多选题1.ABC 2.ABCD 3.ABCD 4.ABCDE 5.ABCDE 6.ABD 7.BCDE四、计算题1.加权平均成本率=全部负债利息总额/全部负债平均余额X 100%= (200X 8%+300X 1 0%)/ ( 200X 85%+300X 95%) X 100%=10.11%2.利润 =贷款收益 - 存款成本(1)( 10%-7.5%)X 100+50 X 7.5%-50 X 7%=2.75(2)( 10%-8% X 150+50X 8%-50X 7%

8、=3.53) ( 10%-8.5%)X 200+50X8.5%-50 X7%=3.75 4) ( 10%-9%)X 250+50X9%-50X 7%=3.5所以采取第三种方案可以获得最大利润。第四章习题 一、判断题1. 五级分类法中，不良贷款包括可疑贷款和损失贷款两类。2. 质押贷款的质物指借款人或第三人的不动产。3.补偿性余额实际上是银行变相提高贷款利率的一种表现形式。4.用成本。资金边际成本是指商业银行每增加一单位可用于投资或贷款的资金所需支付的利息、费()5.一般保证条件下，借款人贷款到期没有归还银行贷款，保证人即应承担第一还款人责任。() 二、单选题)。1. 按担保合同规定，借款人贷款

9、到期不能偿还银行付款时、按约定由担保人承担偿还贷款 的责任，此类贷款称之为(A. 信用贷款 B. 一般保证贷款 C. 连带责任保证贷款 D. 票据贴现贷款2. 如银行贷款已经肯定要发生一定的损失， 但损失金额尚不确定， 此类贷款应归属于 ( )。三、多选题A.票据贴现B.证券交易商贷款 C.循环信贷融资 D.项目贷款四、计算分析题资料： 某上市公司资产负债表（2009年9月30 日）单位：元资产负债及股东权益流动资产流动负债货币资金99,059,888.78短期借款230,666,350.2应收票据7,471,746应付帐款68,743,479.53应收账款净额128,262,559.1预收帐

10、款15,490,058.4其他应收款净额36,546,170.17应付工资3,575,267.48应收款项净额164,808,729.3应交税金5,618,141.21预付帐款35,771,611.46其他应交款存货净额113,501,599.1其他应付款22,311,251.18流动资产合计420,613,574.6流动负债合计346,792,432.5长期投资长期负债长期股权投资1,490,838.97长期借款75,000,000长期投资净额1,490,838.97专项应付款3,000,000固定资产长期负债合计78,000,000固定资产净额276,437,297递延税项贷项14,935

11、,143.44在建工程净额23,246,284.95负债合计439,727,575.9固定资产清理63,890少数股东权益55,250,848.37固定资产合计299,747,471.9股东权益无形资产及其他资产股本137,000,0000长期待摊费用887,190.89股本净额137,000,000无形资产及其他资产合计146,356,713.6资本公积金72,522,706.11递延税项盈余公积金25,560,376.71递延税项借项767,880.47未分配利润140,653,551.4货币换算差额-1,738,578.97股东权益合计373,998,055.3资产总计868,976,4

12、79.6负债及股东权益总计868,976,479.6根据以上某公司资产负债表，计算以下财务指标：资产负债率；流动比率；速动比率; 股权收益率；流动资产比率；财务杠杆比率。 -第四章习题参考答案、判断题1. X 2. X 3. V 4. V 5. V二、单选题1.C 2.C 3.C 4.A三、多选题1.BD 2.ABCD 3.BC 4.AB四、计算分析题资产负债率50.60% ;流动比率1.21 ;速动比率0.89 ;股权收益率0.30 ； 率0.48%;财务杠杆比率 2.32 。流动资产比第六章习题、计算题1.假设一种5年期市政债券的收益率是 10%，一种相应期限公司债券的收益率是 得税税率是

13、34%，银行应选择哪一种债券？15%，所2. 一张10年期美国长期国库券，面值为 1000美元，当前各证券交易商的售价为该债券息票率为9%。如果现在购入并持有至到期，其预期的到期收益率是多少？775美元,第六章习题参考答案一、计算题1.市政债券的收益率为 10%公司债券的实际收益率为 15%X( 1-34%) =9.6%故银行选择市政债券。2.10t =1Pt775 (1 +r )t其中P为每年的现金流入量。利用插值法可计算出r=10.7%第九章习题、单选题2.3.A.现金状况指标B.流动性证券指标C.游资比率D.能力比率将不同时期存款的最低点连成线，这就形成了商业银行的A.易变性存款线B.核

14、心存款线C.季节性贷款波动线 D.长期贷款趋势线将不同时期贷款的最高点连成线，这就形成了商业银行的A.易变性存款线B.核心存款线C.季节性贷款波动线 D.长期贷款趋势线4.商业银行独立核算行处的可贷头寸等于（）。A.可用头减去备付金限额 B.可用头寸C.基础头寸减备付金限额 D.基础头寸二、多选题1.属于商业银行基本流动性范畴的业务是C. 归还中央银行再贷款 D. 满足客户的合理贷款需求3.4.A. 现金状况指标 B. 流动性证券指标C. 游资比率 D. 能力比率 下列指标值越高 ,表明商业银行流动性越好 （ ） 。A. 能力比率 B. 核心存款比率C. 现金资产比率 D. 游资比率 下列指标

15、值越低 ,表明商业银行流动性越好 （ ） 。A. 游资比率 B. 流动性证券比率C. 活期存款与定期存款之比 D. 经纪人存款比率A. 银行的资信评级 B. 银行的股票价格C. 对客户履约程度 D. 向央行的借款情况 三、计算分析题假设A城市商业银行主管资金计划的部门预计本行下月有 20%勺可能会出现1亿元的流动性赤字， 40%的可能会出现 1.6 亿元的流动性赤字， 25%的可能会出现 1.8 亿元的流动性盈 余，15%的可能会出现 2亿元的流动性盈余。本行预计下月的流动性需求是多少？该部门应 该对管理层提出哪些流动性管理举措？ 第九章习题参考答案： 一、单选题1. C 2. B 3. D

16、4. A二、多选题1. ABC 2. ABD 3.BCD 4. CD 5. ABCD三、计算分析题（1） 根据商业银行流动性预测中概率分析法的要求，A 城市商业银行预计下月的流动性需求=20% X1 + 40% X.6 - 25% 1為-15% 2X=0.09（亿元） = 9 （ 百万元 ）（2） 资金计划部门应该认识到流动性需求的存在对流动性管理带来了一定的压力，最好详 细了解流动性支出与盈余的时间结构问题 .流动性供应的可能渠道，既要满足本行流动性需求，又要兼顾效益性原则。该部门应该根据当时的经济金融形势 .本行的具体情况对管理层提出切实可行的流动性管理举措。 短期措施包括： 办理转贴现或

17、再贴现以融通资金； 适量同 业拆入资金；控制贷款的集中投放等。长期措施包括：及时清收临近到期贷款；改善本行金 融服务争取传统业务及中间业务的持续增长以扩大资金来源；提高银行资产质量减少损失 等。商业银行管理学模拟试卷 A、不定项选择题（每题 2 分，共 20分） 1新巴塞尔协议规定的信用风险计量方法包括（内部评级法 基本指标法 标准法 VaR法2商业银行的核心资本充足率应不少于（8 %6 %4 %10%6表外业务的特点是（ ） 规模庞大 交易集中 盈亏巨大 灵活性大8下列能衡量商业银行盈利性的指标是（ROAROE现金股利/利润 营业利润率9下列既属于中间业务又属于表外业务的是（ 信用证业务 担

18、保业务 互换业务 远期利率协议10短期借款的主要渠道包括（ ） 同业借款 向中央银行借款 转贴现 回购协议1二、判断题（每题 1 分，共 10 分）般企业管理常用的最优化经济原理同样适用于银行管理。（67商业银行等金融中介自身也不能完全消除金融交易双方的信息不对称。（敏感性缺口为负，市场利率上涨时，银行净利息收入呈上升的趋势。（9商业银行证券投资中的梯形期限策略多为中小银行采用。（10银行承兑汇票属于银行汇票的一种。（三、名词解释题（每题 3分，共 12分） 4操作风险四、简答题（每题 4分，共 16 分）2商业银行证券投资的方法有哪些。3衡量商业银行流动性的市场信号指标有哪些。五、计算题（每

19、题 11 分，共 22 分）2设某固定收入债券的息票为 80 美元，偿还期为 3 年，面值为 1000美元，该金融工具的实际收益率（市场利率为 1 0），求该债券的持续期为多少？六、论述题（每题 10分，共 20分） 1试从交易成本和信息不对称的角度论述商业银行在金融市场中的作用。模拟试卷 A 参考答案、不定项选择题 （每题 2 分，共 20 分）1(13) 2(3) 3(2) 4(4) 5(1) 6(1234)4操作风险指由于不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损 失的可能性。四、简答题（每题 4分，共 16分）2主要有：（1）被动投资策略，包括：梯形期限策略和杠铃方法。（

20、2）主动投资策略，包括：收益率曲线策略，替换掉期策略和组合转换策略。（ 3）避税组合策略。3指标：公众的信心；股票价格；商业银行发行债务工具的风险溢价；资产出售时的 损失；履行对客户的贷款；向中央银行借款的情况；资信评级。11分，共22分）2 计算步骤J Pt tDy (1+ 1000咒t沙10%广= 2.78(年)J 1000送 Ty (1 +10%)七1 答案要点:（1）交易成本：商业银行降低交易成本的优势：商业银行将大量的散户资金集中起来，形成巨大资金量，从而可以大大地降低投资的单位成本。一一规模经济优势。 商业银行利用其支付清算职能以及与客户的广泛联系， 可以掌握国民经济各个方面、 各

21、个行业和各个企业甚至各种产品的市场信息， 具有充分的信息优势。商业行业拥有一批经验丰富的专业的投资理财专家，可以为投资提供强大的智力和技术支持。 由于商业银行集中了大量的闲散资金，形成巨大的资金量，可以最大限度的分散投资，从而充分的降低投资风险。（2）信息不对称：首先，金融市场上的信息不对称会导致交易前的逆向选择。其次，金融 市场上的信息不对称会导致交易后的道德风险。商业银行缓解逆向选择的优势。金融市场上，商业银行等金融中介起着类似于旧车 市场经纪人的作用。商业银行拥有大量生产并把握公司信息的专家，有能力分辨信贷风险， 先吸收存款，然后向优良的企业发放贷款。 商业银行成功的关键在于他们的贷款一

22、般不能自 由交易，其他投资者不能把贷款的价格拉到银行难以补偿其生产信息的费用的高点上。 从而能避免“搭便车问题”，并从信息生产中获得相应的利润。商业银行可以化解道德风险。 由于商业银行充分的了解借款公司的经营状况和财务状况，也具备监督债务人履行合约的能力，因此可以有效减少由于信息不对称与交易成本的存在， 银行等金融中介在企业外部融资中发挥着比证券市场更大的作用。商业银行管理学模拟试卷B一、不定项选择（每题 2分，共20分） 100% 50% 25% 20%2.新巴塞尔协议中，商业银行所面临的三大风险是指（市场风险利率风险 信用风险 操作风险现金净流量总收入利润价值ROAROE现金股利/利润营业

23、利润率信用证业务担保业务互换业务远期利率协议短期借款的主要渠道包括（ ）同业借款 向中央银行借款 转贴现 回购协议8 %6 %4%10%二、判断题（每题1分，共10 分）4.巴塞尔协议将资本票据、资本债券、可转换债券称为次级长期债券。承诺费属于银行贷款价格的一部分。 （）10.商业银行中间业务是其资产负债业务的延伸。四、简答题（每题 4分，共16 分）1.目前影响我国商业银行中间业务发展的因素有哪些。2简述商业银行借入资金时应考虑的因素。五、计算题（每题11分，共22 分）资产金额负债与股东权益金额一、库存现金250一、活期存款320二、短期证券（60天以内）250二、货币市场存款（60天以内

24、）280三、长期证券（60天以上）300三、储蓄存款（60天以内）（60天以上）1180500四、浮动利率贷款550680五、固定利率贷款（60天以内）固定利率贷款（60天以上）260440四、同业拆入（60天以内）230六、其他资产（固定资产）180五、股本220合计2230合计22302.假定某商业银行敏感性资产与负债如下表（单位：百万元)请根据以上资料计算该行敏感性缺口 GAP,并进一步分析其利率风险状况。六、论述题（每题 10分，共20 分）1.结合我国实际论述提高商业银行资本充足率的措施。2论述商业银行证券投资的策略。模拟试卷B参考答案、不定项选择题 (每题2分，共20分)四、简答题

25、(每题 4分，共16 分)1.影响因素有： 经营环境； 硬件设施及人才方面；金融产品种类方面；管理办法及操作程序。六、论述题(每题 10分，共20 分)1.参考答案(2)商业银行提高资本充足率，有两个途径，一是 分子对策”，即增加资本，包括增加核心资本和附属资本， 二是 分母对策”，即降低加权风险总资产， 这包括缩小资产总规模或者 降低风险资产权数。分子策略有：财政资金注入；自身利润积累，提高盈利水平；增提普通 准备金；营业税返还注资或减免；上市筹资；发行长期次级金融债券。分母策略有：盘活存 量，降低不良资产；改善资产质量，防止新增不良资产；剥离不良资产；调整资产结构。2.参考答案:(1)被动

26、投资策略。包括：梯形期限策略，也被称为期限间隔方法或等距离到期投资组 合。该方法的基本思路为：根据银行资产组合中分布在证券上的资金量， 把它们均匀地投资于不同期限的同质证券上。 在由到期证券提供流动性的同时， 并基本保证获得平均收益。 杠铃方法。也叫分拆期限(Split-Maturity )。其方法是把证券划分为短期证券和长期证券两 个类别，银行资金只分布在这两类证券上， 对中期证券一般不予考虑。 这种证券组合结构反映在图上形似杠铃，故得此名。(2)主动投资策略。包括： 收益率曲线策略(Yield Curve Strategies )。根据该策略，银行在构造投资组合时是根据收益率曲线的水平和形状的预期变化来分配资金。 替换掉期策略。是指银行用一种债券去交易另一种债券， 两种债券在息票率、期限和信用质量方面类似，但后者能提供更高的收益率。 (3)组合转换策略。该策略是出售低收益率的证券，代之以较高收益率的证券。