1、潍坊用友软件财务考试题总账、工资、固定资产、UFO报表集成上机练习题建账套(1)增加操作员 以Admin身份注册后,在“系统管理权限用户”下增加以下操作员1张红 2王晓 3刘勇 4陈玉 5杨梅(2)建立账套以Admin身份注册后,在“系统管理账套建立”菜单下建立如下账套账套号:200 账套名称:北京高科技有限公司账套路径为默认 启用时间:2011年1月;单位名称:北京高科技有限公司 单位信息的其他项为空行业性质:新会计制度 按行业性质预置会计科目客户、供应商分类,有外币核算 客户、供应商编码级次:222部门编码级次:22 科目编码级次:422222客户权限组级次:22 供应商权限组级次:22数
2、据精度为默认值启用应收、应付、总账、工资、固定资产,启用日期为:2011年1月1日(3)设置权限以Admin身份注册后,在“系统管理权限权限”菜单中对下列操作员设置如下权限张红:账套主管(只有Admin才能设置账套主管) 王晓:出纳权限 刘勇:共用目录、总账 陈玉:应收、报表 杨梅:共用目录、工资、固定资产(4)以Admin身份注册后,在“系统管理系统设置备份计划”菜单中设置一个账套的自动备份计划 总账初始化(1) 选项中的参数修改:在“系统菜单设置选项凭证”菜单中选中“可以使用应收受控科目”、“可以使用应付受控科目”、“凭证必须经由主管会计签字”、“出纳凭证必须经由出纳签字”、“自动填补凭证
3、断号”参数。在“系统菜单设置选项账簿”菜单中选中“查询客户往来辅助账”、“查询供应商往来辅助账”。注:修改选项时要先点击“编辑”按钮,再选择相应的参数,这样所修改的参数才能保存。(2)进入总账系统后,在“系统菜单设置外币及汇率”菜单中设置外币:“美元”;汇率:“8.275”(3)在“系统菜单设置凭证类别”菜单中设置凭证类别为“记账凭证”(4)在“系统菜单设置结算方式”菜单中设置结算方式为1 支票 101 现金支票 102 转账支票 9 其他(5)在“系统菜单设置编码档案部门档案”菜单中设置部门档案如下:01 综合部 02 市场部0101 总经理办公室 03 开发部 0301 开发一部 0302
4、 开发二部注:信用信息:包括信用额度、信用等级、信用天数,指该部门对客户的信用权限,可以为空。如果在销售管理系统信用控制中选择部门信用控制,建议在这里输入相应信息。(6)在“系统菜单设置编码档案职员档案”菜单中设置职员档案如下:职员编号职员名称所属部门职员编号职员名称所属部门0101肖剑总经理办公室0201赵斌市场部0102张红财务部0202宋佳市场部0103王晓财务部0301孙健开发一部注:职员档案中的红色*为必需录入项。(7) 在“系统菜单设置分类定义客户分类”菜单中设置客户分类如下:01长期客户 02中期客户 03短期客户(8)在“系统菜单设置编码档案客户档案”菜单中设置客户档案如下:0
5、2001(中期客户) 北京实验学校 03001 短期客户 上海实达公司 对应的供应商是“上海公司”(9)在“系统菜单设置分类定义供应商分类”菜单中设置供应商分类如下: 01工业 02商业 03事业(10)在“系统菜单设置编码档案供应商档案”菜单中设置供应商档案如下:02001 商业 联想万科有限公司01001 工业 上海公司 对应的的客户是“上海实达公司”(11)在“系统菜单设置会计科目”菜单中增加或修改会计科目如下:注:指定科目是在“系统菜单设置会计科目编辑指定科目”菜单中设置“1001”为“现金总账科目”,“1002”为“银行存款总账科目”成批复制科目是在“系统菜单设置会计科目编辑成批复制
6、”菜单中将“制造费用”科目下的明细科目及辅助核算复制到“管理费用”科目下,再调整管理费用的明细科目;将“库存商品”科目下的明细科目及数量金额辅助核算复制到“主营业务收入”“主营业务成本”科目下。软件提供了不同账之间的会计科目复制科目编码科目名称外币/单位辅助账类型方向期初余额科目编码科目名称外币/单位辅助账类型方向期初余额1001现金指定科目借6775.7217105应交资源税贷1002银行存款指定科目借159488.89217106应交所得税贷100201 工行存款借159488.89217107应交土地增值税贷100202 中行存款美元借217108城市维护建设税贷1009其他货币资金借2
7、17109应交房产税贷100901 外埠存款借217110应交土地使用税贷100902 银行本票借217111应交车船使用税贷100903 银行汇票借217112应交个人所得税贷100904 信用卡借2176其他应交款贷100905 信用证保证金借2181其他应付款贷100906 存出投资款借2191预提费用贷1101短期投资借2201待转资产价值贷110101 股票借2211预计负债贷110102 债券借2301长期借款贷110103 基金借2311应付债券贷110110 其他借231101债券面值贷1102短期投资跌价准备贷231102债券溢价贷1111应收票据借231103债券折价贷11
8、21应收股利借231104应计利息贷1122应收利息借2321长期应付款贷1131应收账款客户往来借1576002331专项应付款贷1133其他应收款个人往来借38002341递延税款贷1141坏账准备贷7883101实收资本(或股本)贷15000001151预付账款借3103已归还投资借1161应收补贴款借3111资本公积贷1201物资采购借311101资本(或股本)溢价贷1211原材料借186894.97311102接受捐赠非现金资产准备贷1221包装物借311103接受现金捐赠贷1231低值易耗品借311104股权投资准备贷1232材料成本差异借311105 拨款转入贷1241自制半成品
9、借311106 外币资本折算差额贷1243库存商品借199976311107 其他资本公积贷124301多媒体教程借879763121盈余公积贷多媒体教程册借3142312101 法定盈余公积贷124302多媒体课件借112000312102 任意盈余公积贷多媒体课件套借3200312103 法定公益金贷1281存货跌价准备贷312104 储备基金贷1291分期收款发出商品借312105 企业发展基金贷1301待摊费用借642312106 利润归还投资贷130101报刊费借6423131本年利润贷1401长期股权投资借3141利润分配贷-120922.31140101 股票投资借314101
10、其他转入贷140102 其他股权投资借314102提取法定盈余公积贷1402长期债权投资借314103 提取法定公益金贷140201 债券投资借314104 提取储备基金贷140202 其他债权投资借314105 提取企业发展基金贷1421长期投资减值准备贷314106提取职工奖励及福利基金贷1431委托贷款借314107 利润归还投资贷143101 本金借314108 应付优先股股利贷143102 利息借314109 提取任意盈余公积贷143103 减值准备借314110 应付普通股股利贷1501固定资产借1260680314111 转作资本(或股本)的普通股股利贷1502累计折旧贷1975
11、84.84314115 未分配利润贷-120922.311505固定资产减值准备贷4101生产成本借17165.741601工程物资借410101 直接材料项目核算借155.00160101 专用材料借410102 直接人工项目核算借15000.00160102 专用设备借410103 制造费用项目核算借2010.74160103 预付大型设备款借4105制造费用借160104为生产准备的工具及器具借410501 工资部门核算借1603在建工程借410502 福利费部门核算借1605在建工程减值准备贷410503 加班费部门核算借1701固定资产清理借410504 折旧费部门核算借1801无形
12、资产借58500410599 其他部门核算借1805无形资产减值准备贷4107劳务成本借1815未确认融资费用借5101主营业务收入贷1901长期待摊费用借510101 多媒体教程册贷1911待处理财产损溢借510102 多媒体课件套贷191101待处理流资产损溢借5102其他业务收入贷191102待处理固资产损溢借5201投资收益贷2101短期借款贷2000005203补贴收入贷2111应付票据贷5301营业外收入贷2121应付账款供应商往来贷2768505401主营业务成本借2131预收账款贷540101 多媒体教程册借2141代销商品款贷540102 多媒体课件套借2151应付工资贷54
13、02主营业务税金及附加借2153应付福利费贷10222.775405其他业务支出借2161应付股利贷5501营业费用借2171应交税金贷-130005502管理费用借217101 应交增值税贷550201 工资部门核算借21710101 进项税额贷550202 福利费部门核算借21710102 已交税金贷550203 业务招待费部门核算借21710103 转出未交增值税贷550204 折旧费部门核算借21710104 减免税款贷550205 办公费部门核算借21710105 销项税额贷550299 差旅费部门核算借21710106 出口退税贷5503财务费用借21710107 进项税额转出贷5
14、50301 手续费借21710108出口抵减内销产品应纳税额贷550302 利息收入借21710109 转出多交增值税贷550303 利息支出借217102 未交增值税贷-130005601营业外支出借217103 应交营业税贷5701所得税借217104 应交消费税贷5801以前年度损益调整借 (12) “系统菜单设置编码档案项目目录”菜单中设置项目目录如下:A、 项目大类:大类名称:“生产成本”,选择“普通项目”,项目级次:12,项目结构为默认值。B、 选择核算科目:410101、410102、410103并点击“确认”按钮,C、 项目分类:1 自行开发项目 2 委托开发项目D、 项目目录
15、(在维护中录入): 101 A1软件产品 自行开发项目 102 A2软件产品 自行开发项目201 B1网络工具 委托开发项目 202 B2网络工具 委托开发项目(13) 在“系统菜单设置期初余额”菜单中录入总账会计科目及辅助核算的期初余额A、录入会计科目余额(见会计科目表)B、录入1131应收账款明细余额表日期凭证号客户单位名称摘要方向金额2007-10-25北京实验学校销售商品借99600.002007-11-10上海实达公司销售商品借58000.00C、录入119101其他应收款个人明细余额表日期凭证号部门职员摘要方向金额2007-12-25总经理办公室肖剑出差借款借3800.00D、21
16、21应付账款明细余额表日期凭证号供应商单位名称摘要方向金额2007-9-20联想万科有限公司购买商品贷176850.002007-11-25上海公司购买商品贷100000.00E、 项目目目录期初都是项目A1软件产品的余额注:(1)期初余额录入时,白色的界面直接录入会计科目的数据;灰色的界面不需录入会计科目数据,是自动计算的;淡黄色的界面需双击录入相应辅助核算会计科目的明细余额。(2)余额录入完成后,请试算平衡,对账。工资管理工资初始化一、启用工资:选择是多类别,(例如管理人员类、生产人员类)、要核算计件工资、扣税、银行代发、人员编码5位二、工资类别:(工资类别新建工资类别菜单中,输入工资类别
17、)管理人员类别,所属部门为所有部门,启用时期为“2011年1月1日”生产人员类别,所属部门为开发一部、开发二部启用时期为“2011年1月1日三、基础档案(关闭工资类别) 在“系统菜单设置部门设置”菜单中录入部门档案:(已经在总账初始化中录入现在不需再录入)若单独启用工资系统需要在此录入01 综合部 02 市场部0101 总经理办公室 03 开发部0102 财务部 0301 开发一部 0302 开发二部在“系统菜单设置银行名称设置”菜单下修改代发银行名称:“工商银行”,银行账号定长、为6位 在“系统菜单设置工资项目设置”菜单中录入工资项目如下:工资项目类型长度小数点增减及其它基本工资数字102增
18、项岗位工资数字102增项计件工资数字102增项津贴数字102增项住房补贴数字82增项交补数字82增项加班工资数字82增项应发合计数字102增项病假天数数字3其它病假扣款数字82减项事假天数数字3其它事假扣款数字82减项扣公积金数字82减项扣款合计数字82减项扣税基础数字82其它实发合计数字102增项四、人员档案的录入(一)在“系统菜单工资类别打开工资类别”菜单选择“管理人员工资类别”后:1在“系统菜单设置人员档案”菜单下设置人员档案如下:人员编号人员姓名所属部门银行账号人员编号人员姓名所属部门银行账号01001肖剑总经理办12345001005刘勇财务部12345401002李刚总经理办123
19、45102001赵斌市场部12345501003张红财务部12345202002周悦市场部12345601004王晓财务部12345302003宋佳市场部1234572 “系统菜单设置工资项目设置”菜单中设置工资项目及公式定义如下:工资项目:选择所有工资项目公式定义:(增加选择工资项目定义公式公式确认)扣税基础基本工资岗位工资津贴住房补贴+加班工资 病假扣款病假天数*5 事假扣款事假天数*15(二)在“系统菜单工资类别打开工资类别”菜单选择“生产人员工资类别”后:1 在“系统菜单设置人员档案”菜单下设置人员档案如下: 人员编号人员姓名所属部门银行账号人员编号人员姓名所属部门银行账号03001孙
20、健开发一部02345003003刘兵开发二部02345303002杨兰开发一部02345103004赵亮开发二部0234542 “系统菜单设置工资项目设置”菜单中设置工资项目及公式定义如下:工资项目:选择所有工资项目公式定义:扣税基础基本工资岗位工资津贴住房补贴+加班工资+计件工资 病假扣款病假天数*5 事假扣款事假天数*153 “系统菜单设置计件工资标准设置”菜单中进行计件工资标准设置:(1)点击增加按钮,例如新增一个计件工资标准:软件开发,保存后设置档案。(2)双击相应统计标准的启用栏,使呈符号,表示启用该项标准。不启用产品结构父项、工序,只启用软件开发、一个计件标准。(因为产品结构和工序来源于成本管理系统)。(3)选择软件开发统计标准,点击档案按钮,进入档案设置窗口,显示当前计件工资标准的具体内容,可增加新的档案内容为:01系统分析员 02程序员4 在“系统菜单设置计件工资方案设置”菜单中进行计件工资方案设置:方案编号方案名称软件开发计件单价停 用3一级分析员系统分析员20.000000 4二级分析员系统分析员15.0000003一级程序员程序员10.0000004二级程序员程序员8.000000注:两个部门的工资方案设置相同。五、 人员工资数据录入(进入具体工资类别)(一)在“系统菜单工资类别打开工资类别”菜单选择“管理人员
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