预算系统-需求调查问卷(模板).doc

1、需求调研问卷预算项目需求调研问卷项目组调研部门： 一、 预算目标1. 当前的预算管理目标是什么？希望重点管理那些方面的预算？希望通过实施预算系统能达到怎样的管理效果？2. 公司的业务预算和财务预算的大类？业务预算，经营预算，资本预算，筹资预算；财务预算，利润表预算，资产负债表预算，现金流量表预算。3. 目前企业预算管理的重点、难点在哪里，编制、控制还是跟踪等？4. 原预算系统有哪些不能满足您的需求？ 主要问题及困惑是什么？l 调研记录表：一.1.1 预算管理组织说明：企业预算管理组织体系是预算管理的核心，他涉及到预算方案决定、预算编制、预算审核、预算执行等各业务职能的划分，预算管理组织关系到预

2、算编制是否能及时有效的完成；内容值备注1公司是否设置预算管理委员会是否如没有该组织，是否有其他替代职能部门行使该职能。2公司预算是否由预算委员会统一管理、制定预算方案、预算模板、预算科目、要素项目、控制策略等基础资料是否如果“否”，没有统一控制的原因是什么？3公司预算管理执行到组织那一级次，是各业务部门还是具体到人只到公司部门级部分到部门，部分到人具体人员如果是“部门+人”，请指名分别是那些预算4预算管理是按各业务部门分别管理，还是由特定的预算部门统一管理5公司的全面预算编制、执行、考核主要由那个部门负责组织二、 预算组织和制度1. 请说明企业的预算管理组织的组成？(是否有公司的预算管理规章制

3、度，请提供)2. 预算人员的分工，并指出下面的工作由哪些人员负责：预算总体规划、预算方案、预算基础资料、控制策略、预算编制、预算调整、预算分析？三、 预算范围及内容3. 预算范围?：哪些公司、部门、产品要求纳入预算体系主体？目标实现纳入体系时间？4. 预算编制方法?：采用滚动预算法还是定期预算法（年度、月度、季度、半年度预算）？5. 预算深度：明细项目包括哪些？现金流、存货、应收款、其他应收款、对外投资、固定资产、销售、销售成本、管理费用l 调研记录表：三.1.1 预算管理内容内容值备注1是否编制多年战略滚动预算是否2是否编制年度全面预算是否3战略滚动预算是否要分解成年度预算是否4年度预算是否

4、分解成月度预算是否5是否编制月度全面预算是否6是否编制月度资金预算是否7是否编制月度费用预算是否8预算是否由部门领导审核是否9业务部门上报预算是否需要对口管理部门审核是否10有那些业务预算，公司主要有那些部门参与业务预算管理11预算是否按照部门、人员、物料等汇总？是否12业务系统的计划数据（如销售明细计划）与预算之间是否有区别？是否1312问中如果选择“否”，则业务系统的计划数据分别引入到那些预算表中14预算管理控制的业务有那些？如费用报销15对于超预算的业务如何进行管理？追加预算？严格控制？16当前企业预算管理关注的重点在那里？提纲的问题主要是针对公司管理层，这里的问题主要是针对具体的使用部

5、门17当前企业想通过预算管理达到什么目标？四、 预算编制6. 预算执行单位：哪些子公司、部门、产品要求编制执行报表？7. 预算审批级别及流程：编制责任单位，责任单位审批，汇总编制，汇总审批，预算经理审批，预算管委会审批？8. 报告长度：年度、月度、季度、半年度预算？9. 级别及审批流程：编制责任单位，责任单位审批，汇总编制，汇总审批，预算经理审批，预算管委会审批？10. 是否需要历史同期数据比较11. 经常使用的预算报表有哪些？l 调研记录表：四.1.1 预算编制和调整流程内容值备注1年度预算表的编制审批流程2月度预算表的编制审批流程3预算追加调整审批流程4预算业务单据控制流程5预算调整主要涉

6、及到那些表，如调整月度表还是年度表等6预算调整的周期，是半年度一调整还是跟据实际情况随时调整7对预算超过预算的业务，是需要进行预算调整后再做业务，还是可以直接进行人工决策五、 预算的控制与执行；12. 费用的报销的预算控制如何进行13. 差异分析有哪些，使用那些报表，14. 目前的预算事前，事中，事后控制是如何进行的？15. 考核的奖惩制度有哪些l 调研记录表：五.1.1 预算控制内容内容值备注1是否需要进行销售订单控制是否如选择是，控制的内容是金额、数量、部门还是？2是否需要进行采购订单的控制是否如选择是，控制的内容是金额、数量、部门还是？3是否需要进行付款申请单的控制是否应付系统还是现金系

7、统如选择是，控制的内容是金额、数量、部门还是？4是否需要进行付款单、预付单的控制是否如选择是，控制的内容是金额、数量、部门还是？5是否需要进行费用报销的控制是否费用（借款）申请单、出差（借款）申请单、费用报销单、差旅报销单、费用转移单6费用报销预算控制的内容一般是？金额、部门还是？7预算项目是否分级次进行控制是否如：通信费用作为一个大项目，下面还有手机费、固定电话费等项目，要求是按照通讯费总额控制，还是针对每个具体明细项控制，还是只控制某些明细项8预算控制是否需要进行人工决策是否如：当预算不够时主，单据是否能提交到不同的领导审核执行，而不需要对预算进行调整16.六、 预算的调整；17. 预算调整的依据是什么？差异分析结果如何影响预算调整?18. 期中可以进行那个的预算调整的内容，调整方法，及流程19. 是否按周期进行调整七、 预算的考核和监督20. 有哪些考核的指标？21. 企业如何进行预算分析？l 调研记录表：七.1.1 预算分析内容值备注1.预算是否需要跨期比较分析是否2.对于没有进行预算控制的预算单据能否从核算系统找到实际数是否3.预算分析主要有那些指标4.是否需要通过查看预算执行情况，追溯到原单据是否5.是否需要自己定义预算分析表格式，通过设置相关取数公式计算分析是否第7页